Zm.: rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych.
Dz.U.2005.266.2232
Akt jednorazowyROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW1)
z dnia 20 grudnia 2005 r.
zmieniające rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych
"2) ustawa - ustawę z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667 oraz z 2005 r. Nr 143, poz. 1202 i Nr 183, poz. 1538);",
"5) rozporządzenie o pożyczkach papierów wartościowych - rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie pożyczania papierów wartościowych z udziałem podmiotów prowadzących działalność maklerską oraz banków prowadzących rachunki papierów wartościowych (Dz. U. Nr 71, poz. 638);",
"19) rynek regulowany - rynek, o którym mowa w art. 14 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538);",
"28) niezrealizowany zysk (strata) z wyceny inwestycji - różnicę między wartością danego składnika portfela inwestycyjnego w dniu wyceny, ustaloną na podstawie rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 51, poz. 493), a ceną jego nabycia;";
______
1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 31 października 2005 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 220, poz. 1887).
2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 60, poz. 535, Nr 124, poz. 1152, Nr 139, poz. 1324 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, Nr 145, poz. 1535, Nr 146, poz. 1546 i Nr 213, poz. 2155 oraz z 2005 r. Nr 10, poz. 66 i Nr 184, poz. 1539.
ZAŁĄCZNIK
Zestawienie portfela inwestycyjnego
Zestawienie portfela inwestycyjnego
Instrument finansowy | Ilość (w szt.) | Wartość nabycia (w tys. zł) | Wartość bieżąca (w tys. zł) | Udział w aktywach (w %) | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
1 | Bony skarbowe | ||||||
2 | Obligacje skarbowe | ||||||
3 | Pożyczka lub kredyt dla Skarbu Państwa (SP) | ||||||
4 | Bony pieniężne Narodowego Banku Polskiego (NBP) | ||||||
5 | Obligacje NBP | ||||||
6 | Pożyczka lub kredyt dla NBP | ||||||
7 | Papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez SP | ||||||
8 | Depozyty, pożyczki lub kredyty gwarantowane lub poręczane przez SP | ||||||
9 | Papiery wartościowe gwarantowane lub poręczane przez NBP | ||||||
10 | Depozyty, pożyczki lub kredyty gwarantowane lub poręczane przez NBP | ||||||
11 | Depozyty w bankach krajowych | ||||||
12 | Papiery wartościowe emitowane przez banki krajowe | ||||||
13 | Listy zastawne | ||||||
14 | Papiery wartościowe emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego | ||||||
15 | Zabezpieczone całkowicie zdematerializowane papiery wartościowe | ||||||
16 | Zabezpieczone całkowicie inne niż zdematerializowane papiery wartościowe | ||||||
17 | Niezabezpieczone całkowicie dłużne papiery wartościowe inne niż zdematerializowane, a emitowane przez spółki publiczne | ||||||
18 | Pożyczki dla spółek publicznych | ||||||
19 | Akcje spółek notowanych na rynku oficjalnych notowań Giełdy Papierów Wartościowych (GPW) | ||||||
20 | Akcje spółek notowanych na pozostałych rynkach giełdowych GPW | ||||||
21 | Prawa do akcji notowane na GPW | ||||||
22 | Prawa poboru notowane na GPW | ||||||
23 | Akcje spółek notowanych na Centralnej Tabeli Ofert (CeTO) | ||||||
24 | Prawa do akcji notowane na CeTO | ||||||
25 | Prawa poboru notowane na CeTO | ||||||
26 | Zdematerializowane akcje spółek notowanych na alternatywnych systemach obrotu | ||||||
27 | Zdematerializowane prawa do akcji notowane na alternatywnych systemach obrotu | ||||||
28 | Zdematerializowane prawa poboru notowane na alternatywnych systemach obrotu | ||||||
29 | Zdematerializowane akcje nienotowane na żadnym z rynków | ||||||
30 | Zdematerializowane prawa do akcji nienotowane na żadnym z rynków | ||||||
31 | Zdematerializowane prawa poboru nienotowane na żadnym z rynków | ||||||
32 | Akcje narodowych funduszy inwestycyjnych | ||||||
33 | Certyfikaty inwestycyjne emitowane przez fundusze inwestycyjne zamknięte | ||||||
34 | Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych otwartych | ||||||
35 | Jednostki uczestnictwa specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych | ||||||
36 | Inne krajowe instrumenty finansowe | ||||||
37 | Razem lokaty krajowe | ||||||
38 | Papiery wartościowe emitowane przez rządy innych krajów | ||||||
39 | Papiery wartościowe emitowane przez banki centralne innych krajów | ||||||
40 | Papiery wartościowe emitowane przez Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju, Europejski Bank Inwestycyjny, Międzynarodowy Bank Odbudowy i Rozwoju | ||||||
41 | Depozyty w bankach zagranicznych | ||||||
42 | Papiery wartościowe emitowane przez banki zagraniczne | ||||||
43 | Dłużne papiery wartościowe emitowane przez zagraniczne jednostki samorządowe | ||||||
44 | Dłużne papiery wartościowe emitowane przez spółki notowane na rynkach regulowanych innych krajów | ||||||
45 | Akcje spółek notowanych na giełdach państw obcych | ||||||
46 | Akcje spółek notowanych w elektronicznych systemach kwotowań poza granicami kraju | ||||||
47 | Tytuły uczestnictwa emitowane przez zagraniczne instytucje wspólnego inwestowania | ||||||
48 | Inne zagraniczne instrumenty finansowe | ||||||
49 | Razem lokaty zagraniczne | ||||||
50 | Razem lokaty |
Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »