§ 18. - Zasady i tryb sprawowania kontroli przez Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2004.63.586

Akt obowiązujący

Wersja od: 15 kwietnia 2004 r.

§ 18. Z przeprowadzonej kontroli kontrolujący sporządza protokół, który zawiera:

1) nazwę i siedzibę podmiotu kontrolowanego;

2) datę rozpoczęcia i zakończenia kontroli, z uwzględnieniem ewentualnych przerw w kontroli;

3) miejsca przeprowadzania kontroli;

4) wskazanie wewnętrznych jednostek organizacyjnych podmiotu kontrolowanego objętych kontrolą;

5) imiona i nazwiska kontrolerów przeprowadzających kontrolę;

6) numer i datę upoważnienia;

7) określenie zakresu kontroli;

8) imiona i nazwiska:

a) pracowników podmiotu kontrolowanego uczestniczących w czynnościach kontrolnych,

b) osób składających zeznania lub wyjaśnienia w toku kontroli;

9) ustalenie stanu faktycznego i prawnego w zakresie objętym kontrolą, w tym stwierdzenie ewentualnego naruszenia prawa lub innych nieprawidłowości i w miarę możliwości wskazanie przyczyn ich powstania oraz osób za nie odpowiedzialnych, a także zakres i skutki stwierdzonych naruszeń prawa oraz innych nieprawidłowości;

10) określenie występujących zagrożeń w prawidłowym wykorzystaniu środków Funduszu w celu realizacji zadań, o których mowa w ustawie;

11) wzmiankę o poinformowaniu kierownika podmiotu kontrolowanego o prawie do udziału w czynnościach kontrolnych, zgłaszania zastrzeżeń i składania wyjaśnień;

12) wykaz załączników z podaniem nazwy i cech każdego załącznika;

13) stwierdzenie o objęciu protokołu tajemnicą służbową;

14) miejsce i datę sporządzenia protokołu.