Rozdział 4 - Informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej zagranicznych osób prawnych prowadzących działalność maklerską na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej - Zakres, tryb, forma i terminy dostarczania informacji przez niektóre podmioty prowadzące działalność maklerską oraz rachunki papierów wartościowych.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2002.38.354

Akt utracił moc

Wersja od: 1 stycznia 2004 r.

Rozdział  4

Informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej zagranicznych osób prawnych prowadzących działalność maklerską na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

§  70. 

1. Zagraniczna osoba prawna prowadząca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską, w formie oddziału, jest obowiązana dostarczać Komisji, w formie raportu bieżącego, informacje o następujących zdarzeniach dotyczących działalności lub sytuacji finansowej oddziału:

1) rozpoczęciu działalności,

2) nabyciu lub zbyciu, w okresie nie dłuższym niż 30 dni, aktywów o znacznej wartości, jeżeli aktywa te wchodzą lub wchodziły do składników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia działalności przez oddział,

3) utracie, w wyniku zdarzeń losowych, aktywów o znacznej wartości, jeżeli aktywa te wchodziły do składników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia działalności przez oddział,

4) otrzymaniu przez zagraniczną osobę prawną od ubezpieczyciela środków pieniężnych z tytułu naprawienia szkody spowodowanej utratą, w wyniku zdarzeń losowych, aktywów o znacznej wartości, jeżeli aktywa te wchodziły do składników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia działalności przez oddział,

5) powzięciu wiadomości o wszczęciu lub żądaniu wszczęcia w stosunku do zagranicznej osoby prawnej wszelkich postępowań przed właściwymi organami administracyjnymi lub sądowymi dotyczących likwidacji, upadłości z powodu niewypłacalności lub innych mogących doprowadzić do likwidacji zagranicznej osoby prawnej albo do powstania obowiązku pokrywania należności tej osoby prawnej wobec jej klientów przez system rekompensat utworzony zgodnie z przepisami państwa siedziby tej osoby prawnej,

6) podjęciu decyzji o zmianie wysokości funduszu przeznaczonego na prowadzenie działalności maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w formie oddziału,

7) zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym, dokonującym badania sprawozdań finansowych oddziału,

8) wypowiedzeniu przez zagraniczną osobę prawną umowy o badanie sprawozdań finansowych oddziału z podmiotem uprawnionym, dokonującym badania sprawozdań finansowych oddziału, lub wypowiedzeniu umowy przez ten podmiot,

9) zawarciu lub rozwiązaniu przez oddział umowy rachunku bankowego,

10) podjęciu lub zaprzestaniu wykonywania czynności związanych z organizacją rynku regulowanego, o których mowa w art. 30 ust. 2 pkt 3 ustawy,

11) podjęciu lub zaprzestaniu wykonywania działalności polegającej na pośrednictwie w nabywaniu lub zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych,

12) uzyskaniu statusu lub zmianie statusu dotyczącego zawierania przez oddział transakcji na giełdzie lub rynku pozagiełdowym,

13) 19  obniżeniu poziomu nadzorowanych kapitałów poniżej wysokości całkowitego wymogu kapitałowego lub wysokości wymogu kapitałowego z tytułu pozostałych ryzyk lub minimalnej wielkości środków własnych na prowadzenie działalności maklerskiej, o których mowa w art. 41a ustawy, niedotrzymaniu wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczeniu maksymalnego poziomu zaangażowania,

14) złożeniu zawiadomienia o popełnieniu przestępstwa w związku z działalnością prowadzoną przez oddział,

15) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących zobowiązań oddziału, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% funduszu, o którym mowa w pkt 6,

16) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących wierzytelności oddziału, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% funduszu, o którym mowa w pkt 6,

17) rozpoczęciu i zakończeniu prowadzenia obsługi kasowej klientów przez oddział,

18) każdorazowym uzyskaniu uprawnienia do reprezentowania przez oddział akcjonariuszy spółki publicznej na walnym zgromadzeniu, jeżeli liczba głosów, do których wykonywania jest uprawniony oddział, przekracza 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu,

19) zamiarze rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub w państwie siedziby zagranicznej osoby prawnej,

20) 20  zmianie sposobu wyliczania całkowitego wymogu kapitałowego w związku ze zmianą zakresu prowadzonej działalności ze znaczącego na nieznaczący lub z nieznaczącego na znaczący,

21) 21  przypadku niewywiązania się z zobowiązań wobec zagranicznej osoby prawnej strony umowy z udzielonym lub otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, umowy udzielenia lub zaciągnięcia pożyczki instrumentów finansowych lub instrumentów obrotu towarowego.

2. Do aktywów, o których mowa w ust. 1 pkt 2-4, należą aktywa stanowiące ponad 10% funduszu, o którym mowa w ust. 1 pkt 6.

3. 22  Przepisów ust. 1 pkt 2-4, 6-8, 13 oraz 20 i 21 nie stosuje się do zagranicznej osoby prawnej, o której mowa w art. 52a ustawy, prowadzącej działalność maklerską w formie oddziału.

§ 71. Zagraniczna osoba prawna prowadząca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską bez otwierania oddziału, przy wykorzystaniu środka porozumiewania się na odległość, ze swej siedziby lub oddziału, jest obowiązana dostarczać Komisji, w formie raportu bieżącego, informacje o następujących zdarzeniach dotyczących prowadzenia działalności na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej:

1) rozpoczęciu działalności,

2) powzięciu wiadomości o wszczęciu lub żądaniu wszczęcia w stosunku do zagranicznej osoby prawnej wszelkich postępowań przed właściwymi organami administracyjnymi lub sądowymi dotyczących likwidacji, upadłości z powodu niewypłacalności lub innych mogących doprowadzić do likwidacji zagranicznej osoby prawnej albo do powstania obowiązku pokrywania należności tej osoby prawnej wobec jej klientów przez system rekompensat utworzony zgodnie z przepisami państwa siedziby tej osoby prawnej,

3) podjęciu lub zaprzestaniu wykonywania czynności związanych z organizacją rynku regulowanego, o których mowa w art. 30 ust. 2 pkt 3 ustawy,

4) podjęciu lub zaprzestaniu wykonywania działalności polegającej na pośrednictwie w nabywaniu lub zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych,

5) uzyskaniu statusu lub zmianie statusu dotyczącego zawierania przez zagraniczną osobę prawną transakcji na giełdzie lub rynku pozagiełdowym,

6) złożeniu zawiadomienia o popełnieniu przestępstwa w związku z działalnością prowadzoną na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej,

7) każdorazowym uzyskaniu uprawnienia do reprezentowania akcjonariuszy spółki publicznej na walnym zgromadzeniu, jeżeli liczba głosów, do wykonywania których jest uprawniona zagraniczna osoba prawna, przekracza 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu,

8) zamiarze rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub w państwie siedziby zagranicznej osoby prawnej.

§  72. 

1. Z zastrzeżeniem ust. 2, w przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 1 oraz § 71 pkt 1, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) datę rozpoczęcia działalności,

2) wskazanie, jakie czynności w ramach posiadanego zezwolenia lub czynności, o których mowa w art. 31 ustawy, zostały podjęte w dniu, o którym mowa w pkt 1.

2. W przypadku rozpoczęcia działalności przez zagraniczną osobę prawną, o której mowa w art. 52a ustawy, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) datę rozpoczęcia działalności,

2) wskazanie, jakie czynności spośród wymienionych w art. 52a ust. 1 lub art. 31 ustawy zostały podjęte w dniu, o którym mowa w pkt 1.

§  73. 

1. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 2, raport bieżący, z zastrzeżeniem ust. 2, zawiera następujące informacje:

1) datę i sposób nabycia lub zbycia aktywów,

2) podstawową charakterystykę nabytych lub zbytych aktywów,

3) cenę nabycia lub zbycia aktywów albo ich cenę przyjętą do ewidencji w księgach rachunkowych,

4) w przypadku nabycia aktywów - źródło finansowania zawartej transakcji.

2. W przypadku nabycia lub zbycia aktywów finansowych o znacznej wartości, należy dodatkowo podać nazwę (firmę) podmiotu, którego papiery wartościowe lub udziały są przedmiotem transakcji, oraz wartość nominalną aktywów będących przedmiotem transakcji, procent posiadanego kapitału zakładowego danego podmiotu po zawarciu transakcji, kwalifikację księgową nabywanych lub zbywanych aktywów dotyczącą długoterminowego lub krótkoterminowego charakteru inwestycji, a ponadto określić, czy aktywa te zostały nabyte w wyniku realizacji umowy o subemisję usługową lub subemisję inwestycyjną, lub też zbyte w wyniku realizacji umowy o subemisję usługową.

§ 74. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 3, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) rodzaj i datę wystąpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów,

2) wartość księgową oraz szacunkową wartość rynkową utraconych aktywów,

3) wielkość udziału wartości utraconych aktywów w wartości wszystkich aktywów,

4) przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej działalności oddziału.

§ 75. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 4, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) nazwę (firmę), siedzibę oraz adres ubezpieczyciela,

2) datę otrzymania środków pieniężnych z tytułu naprawienia szkody,

3) wysokość środków pieniężnych otrzymanych od ubezpieczyciela z tytułu naprawienia szkody.

§ 76. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 5 oraz § 71 pkt 2, raport bieżący zawiera informację o rodzaju wszczętego postępowania, oznaczenie organu, przed którym zostało ono wszczęte, oraz przewidywaną datę jego zakończenia.

§  77. 

1. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 6, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) przyczyny, datę oraz tryb podjęcia decyzji,

2) przewidywany termin zmiany oraz wielkość, o jaką fundusz ulegnie zmianie.

2. Do raportu bieżącego należy dołączyć kopię uchwały właściwego organu zagranicznej osoby prawnej o zmianie wysokości funduszu przeznaczonego na działalność maklerską w formie oddziału.

§ 78. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 7, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) dane o podmiocie uprawnionym:

a) imię, nazwisko, nazwę (firmę),

b) adres,

c) numer wpisu na listę biegłych rewidentów,

2) datę zawarcia umowy,

3) wskazanie, czy zagraniczna osoba prawna korzystała w przeszłości z usług tego podmiotu, a jeśli tak, to w jakim zakresie,

4) wskazanie organu, który dokonał wyboru podmiotu uprawnionego, z którym została zawarta umowa,

5) czas, na jaki została zawarta umowa.

§  79. 

1. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 8, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) wskazanie strony, która wypowiedziała umowę,

2) wskazanie konsekwencji finansowych wypowiedzenia,

3) wskazanie wcześniejszych rezygnacji z wyrażania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrzeżeniami o prawidłowości i rzetelności sprawozdań finansowych oddziału, wydanych przez podmiot uprawniony, którego wypowiedzenie dotyczy,

4) wskazanie organów zalecających lub akceptujących wypowiedzenie umowy z podmiotem uprawnionym,

5) opis wszelkich rozbieżności, jakie miały miejsce pomiędzy osobami kierującymi oddziałem lub zagraniczną osobą prawną bądź też nadzorującymi działalność oddziału a podmiotem uprawnionym, którego wypowiedzenie dotyczy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygnięcia.

2. Do raportu bieżącego powinno być załączone pismo podmiotu uprawnionego, którego wypowiedzenie dotyczy, sporządzone na prośbę oddziału i adresowane do Komisji, w którym podmiot ten potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bieżącym.

§ 80. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 9, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) nazwę (firmę) i siedzibę banku lub jego oddziału, z którym została zawarta umowa rachunku bankowego,

2) datę zawarcia lub rozwiązania umowy rachunku bankowego,

3) rodzaj rachunku bankowego otwartego i prowadzonego przez bank, o którym mowa w pkt 1,

4) zawarte w umowie z bankiem postanowienia ograniczające swobodę dysponowania środkami pieniężnymi na rachunku bankowym.

§ 81. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 10 oraz § 71 pkt 3, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) rodzaj wykonywanej czynności,

2) określenie rynku, na którym czynność jest wykonywana,

3) określenie instrumentu, dla którego jest wykonywana dana czynność,

4) datę podjęcia wykonywania czynności,

5) datę oraz przyczyny zaprzestania wykonywania czynności.

§ 82. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 11 oraz § 71 pkt 4, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) wskazanie zagranicznych rynków, na których zagraniczna osoba prawna pośredniczy w nabywaniu lub zbywaniu papierów wartościowych,

2) określenie statusu zagranicznej osoby prawnej dotyczącego zawierania transakcji na regulowanym rynku zagranicznym,

3) wskazanie umów podpisanych z zagranicznymi podmiotami prowadzącymi działalność maklerską lub zagranicznymi podmiotami prowadzącymi rachunki papierów wartościowych lub rejestr papierów wartościowych, wraz ze wskazaniem stron tych umów,

4) wskazanie zmian umów, o których mowa w pkt 3,

5) daty oraz przyczyny rozwiązania umów, o których mowa w pkt 3,

6) daty oraz przyczyny zaprzestania wykonywania działalności.

§ 83. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 12 oraz § 71 pkt 5, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) wskazanie rynku regulowanego,

2) datę uzyskania lub zmiany statusu,

3) rodzaj (nazwę) statusu,

4) datę zawieszenia lub utraty statusu.

§  84.  ²³

1. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 13, raport bieżący zawiera dane, o których mowa w części A załącznika nr 3 do rozporządzenia, według stanu na dzień wystąpienia tego zdarzenia.

2. Do raportu bieżącego, o którym mowa w ust. 1, należy dołączyć następujące informacje:

1) opis przyczyn niedotrzymania lub przekroczenia wymaganego poziomu wskaźników,

2) opis działań, jakie zagraniczna osoba prawna zamierza podjąć w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami określonymi w rozporządzeniu o środkach własnych w odniesieniu do banków prowadzących działalność maklerską.

3. W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1, utrzymuje się przez okres dłuższy niż 1 dzień, raport bieżący jest przesyłany codziennie, z tym że opis działań jest przesyłany z pierwszym raportem, chyba że w tym zakresie nastąpi zmiana zamierzeń zagranicznej osoby prawnej.

§ 85. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 pkt 6, w formie raportu bieżącego należy przekazać kopię zawiadomienia.

§  86. 

1. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 15, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie,

2) wysokość zobowiązań, z zastrzeżeniem ust. 2,

3) oznaczenie wierzycieli (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności), wraz z określeniem wielkości zobowiązań przypadającej na każdego z nich,

4) opis stosunków prawnych, z których wynikają zobowiązania.

2. Do zobowiązań, o których mowa w ust. 1, są wliczane zobowiązania oddziału dochodzone w postępowaniach przed sądem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w postępowaniach administracyjnych niezakończonych decyzją ostateczną.

3. Po uprawomocnieniu się wyroku albo postanowienia sądu lub gdy decyzja administracyjna stanie się ostateczna, raport bieżący zawiera informację o treści tych orzeczeń.

§  87. 

1. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 16, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) wskazanie organu lub sądu, przed którym wszczęto postępowanie,

2) wysokość wierzytelności, z zastrzeżeniem ust. 2,

3) oznaczenie dłużników (imię, nazwisko, nazwę lub firmę, siedzibę, adres i przedmiot działalności), wraz z określeniem wielkości wierzytelności przypadających od każdego z nich,

4) opis stosunków prawnych, z których wynikają wierzytelności.

2. Do wierzytelności, o których mowa w ust. 1, są wliczane wierzytelności oddziału dochodzone w postępowaniach przed sądem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w postępowaniach administracyjnych niezakończonych decyzją ostateczną.

3. Po uprawomocnieniu się wyroku albo postanowienia sądu lub gdy decyzja administracyjna stanie się ostateczna, raport bieżący zawiera informację o treści tych orzeczeń.

§ 88. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 17, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) datę rozpoczęcia lub zakończenia obsługi kasowej,

2) adres punktu obsługi klientów, w którym rozpoczęto lub zakończono prowadzenie obsługi kasowej.

§ 89. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 18 oraz § 71 pkt 7, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) firmę spółki publicznej, będącej emitentem akcji,

2) datę walnego zgromadzenia,

3) liczbę głosów, do wykonywania których jest uprawniony oddział lub zagraniczna osoba prawna.

§  90. 

1. W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 19 oraz § 71 pkt 8, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) datę i tryb podjęcia decyzji o zamiarze rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej,

2) przewidywaną datę rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej,

3) przyczyny rezygnacji z działalności maklerskiej.

2. Po podjęciu przez właściwy organ zagranicznej osoby prawnej uchwały w sprawie rezygnacji z działalności maklerskiej, w formie raportu bieżącego należy przekazać odpis tej uchwały.

§ 90a. 24  W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 20, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) datę dokonania obliczeń, na podstawie których stwierdzono zmianę zakresu prowadzonej działalności z nieznaczącej na znaczącą lub ze znaczącej na nieznaczącą,

2) wyniki obliczeń dotyczących spełnienia warunków, o których mowa w § 5 ust. 2 rozporządzenia o środkach własnych w odniesieniu do banków prowadzących działalność maklerską.

§ 90b. 25  W przypadku, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 21, raport bieżący zawiera następujące informacje:

1) charakterystykę zawartej umowy,

2) termin, w którym powinny zostać uregulowane wynikające z umowy zobowiązania wobec zagranicznej osoby prawnej,

3) wynikającą z umowy wielkość zobowiązania.

¹⁹ § 70 ust. 1 pkt 13 zmieniony przez § 1 pkt 9 lit. a) tiret pierwsze rozporządzenia z dnia 9 grudnia 2003 r. (Dz.U.03.229.2278) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2004 r.

²⁰ § 70 ust. 1 pkt 20 dodany przez § 1 pkt 9 lit. a) tiret drugie rozporządzenia z dnia 9 grudnia 2003 r. (Dz.U.03.229.2278) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2004 r.

²¹ § 70 ust. 1 pkt 21 dodany przez § 1 pkt 9 lit. a) tiret drugie rozporządzenia z dnia 9 grudnia 2003 r. (Dz.U.03.229.2278) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2004 r.

²² § 70 ust. 3 zmieniony przez § 1 pkt 9 lit. b) rozporządzenia z dnia 9 grudnia 2003 r. (Dz.U.03.229.2278) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2004 r.

²³ § 84 zmieniony przez § 1 pkt 10 rozporządzenia z dnia 9 grudnia 2003 r. (Dz.U.03.229.2278) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2004 r.

²⁴ § 90a dodany przez § 1 pkt 11 rozporządzenia z dnia 9 grudnia 2003 r. (Dz.U.03.229.2278) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2004 r.

²⁵ § 90b dodany przez § 1 pkt 11 rozporządzenia z dnia 9 grudnia 2003 r. (Dz.U.03.229.2278) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2004 r.