Warunki emitowania obligacji skarbowych oferowanych w sprzedaży hurtowej.
Dz.U.2010.250.1680
Akt utracił mocROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW
z dnia 20 grudnia 2010 r.
w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych w sprzedaży hurtowej
Przepisy ogólne
Przepisy ogólne
Uczestnicy przetargów
Uczestnicy przetargów
- zwani dalej "uczestnikami przetargu".
Przetargi obligacji
Przetargi obligacji
Przetarg sprzedaży
Przetarg sprzedaży
Przetarg uzupełniający
Przetarg uzupełniający
Rozliczenie przetargu sprzedaży i przetargu uzupełniającego
Rozliczenie przetargu sprzedaży i przetargu uzupełniającego
Przetarg zamiany obligacji
Przetarg zamiany obligacji
Przetarg odkupu obligacji
Przetarg odkupu obligacji
Oprocentowanie obligacji
Oprocentowanie obligacji
Przedterminowy wykup obligacji
Przedterminowy wykup obligacji
Wykup obligacji
Wykup obligacji
1) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835, Nr 152, poz. 1020 i Nr 238, poz. 1578.
2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 126, poz. 1070, Nr 141, poz. 1178, Nr 144, poz. 1208, Nr 153, poz. 1271, Nr 169, poz. 1385 i 1387 i Nr 241, poz. 2074, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 60, poz. 535, Nr 65, poz. 594, Nr 228, poz. 2260 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 68, poz. 623, Nr 91, poz. 870, Nr 96, poz. 959, Nr 121, poz. 1264, Nr 146, poz. 1546 i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 85, poz. 727, Nr 167, poz. 1398 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708, Nr 157, poz. 1119, Nr 190, poz. 1401 i Nr 245, poz. 1775, z 2007 r. Nr 42, poz. 272 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056, Nr 192, poz. 1179, Nr 209, poz. 1315 i Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 65, poz. 545, Nr 71, poz. 609, Nr 127, poz. 1045, Nr 131, poz. 1075, Nr 144, poz. 1176, Nr 165, poz. 1316, Nr 166, poz. 1317, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540 oraz z 2010 r. Nr 40, poz. 226, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853 i Nr 182, poz. 1228.
3) Niniejsze rozporządzenie poprzedzone było rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 26 czerwca 2006 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych na przetargach (Dz. U. Nr 113, poz. 772), które traci moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 119 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. - Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241 i Nr 219, poz. 1706 oraz z 2010 r. Nr 96, poz. 620, Nr 108, poz. 685, Nr 152, poz. 1020, Nr 161, poz. 1078, Nr 226, poz. 1475 i Nr 238, poz. 1578).
ZAŁĄCZNIKI
ZAŁĄCZNIK Nr 1
SPOSÓB OBLICZENIA CENY ZAKUPU OBLIGACJI NABYTYCH NA PRZETARGU SPRZEDAŻY
SPOSÓB OBLICZENIA CENY ZAKUPU OBLIGACJI NABYTYCH NA PRZETARGU SPRZEDAŻY
Pi = (Ci · SId + Od) · Li
przy czym iloczyn "Ci · SId" podlega zaokrągleniu do dwóch miejsc po przecinku,
gdzie:
Pi - cena zakupu obligacji nabytych na przetargu w wyniku przyjęcia i-tej oferty zakupu przez Ministra Finansów,
Ci - cena, która odpowiada:
a) cenie czystej określonej przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie,
b) w przypadku ofert niekonkurencyjnych, średniej ważonej cenie czystej dla przyjętych ofert, zawierających cenę czystą,
c) w przypadku każdej oferty złożonej na przetargu jednej ceny, minimalnej cenie sprzedaży,
SId - współczynnik indeksacji na dzień rozliczenia przetargu,
Od - wartość narosłych odsetek na dzień rozliczenia przetargu,
Li - liczba obligacji, na którą opiewa i-ta oferta zakupu lub liczba obligacji po zastosowaniu redukcji ofert.
ZAŁĄCZNIK Nr 2
SPOSÓB OBLICZENIA CENY JEDNEJ OBLIGACJI ODKUPOWANEJ, CENY JEDNEJ OBLIGACJI OFEROWANEJ DO SPRZEDAŻY ORAZ LICZBY OBLIGACJI NABYWANYCH NA PRZETARGU ZAMIANY
SPOSÓB OBLICZENIA CENY JEDNEJ OBLIGACJI ODKUPOWANEJ, CENY JEDNEJ OBLIGACJI OFEROWANEJ DO SPRZEDAŻY ORAZ LICZBY OBLIGACJI NABYWANYCH NA PRZETARGU ZAMIANY
COi = COCi · SIO,d + OO,d
gdzie:
COi - cena jednej obligacji odkupowanej dla i-tej oferty,
COCi - cena czysta jednej obligacji odkupowanej, ogłoszona przez Ministra Finansów lub w przypadku, o którym mowa w § 35 pkt 2, zgłoszona przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie,
SIO,d - współczynnik indeksacji dla obligacji odkupowanej na dzień rozliczenia przetargu,
OO,d - wartość narosłych odsetek dla obligacji odkupowanej na dzień rozliczenia przetargu.
2. Cena jednej obligacji oferowanej do sprzedaży dla i-tej oferty jest równa zaokrąglonemu do dwóch miejsc po przecinku wynikowi zastosowania poniższego wzoru:
CZi = CZCi · SIZ,d + OZ,d
gdzie:
CZi - cena jednej obligacji oferowanej do sprzedaży dla i-tej oferty,
CZCi - cena czysta jednej obligacji oferowanej do sprzedaży, zgłoszona przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie lub w przypadku, o którym mowa w § 35 pkt 2, ogłoszona przez Ministra Finansów,
SIZ,d - współczynnik indeksacji dla obligacji oferowanej do sprzedaży na dzień rozliczenia przetargu,
OZ,d - wartość narosłych odsetek dla obligacji oferowanej do sprzedaży na dzień rozliczenia przetargu.
3. Liczba obligacji nabywanych przez uczestnika przetargu zamiany w wyniku przyjęcia i-tej oferty przez Ministra Finansów jest równa zaokrąglonemu do najbliższej wartości całkowitej wynikowi zastosowania poniższego wzoru:
LZi = (COi/CZi) · LOi
gdzie:
LZi - liczba obligacji nabywanych przez uczestnika przetargu zamiany w wyniku przyjęcia i-tej oferty,
LOi - liczba obligacji odkupowanych, na którą opiewa i-ta oferta,
COi - cena jednej obligacji odkupowanej dla i-tej oferty, obliczona zgodnie z pkt 1,
CZi - cena jednej obligacji oferowanej do sprzedaży dla i-tej oferty, obliczona zgodnie z pkt 2.
ZAŁĄCZNIK Nr 3
SPOSÓB OBLICZENIA CENY ODKUPU OBLIGACJI ZBYWANYCH NA PRZETARGU ODKUPU
SPOSÓB OBLICZENIA CENY ODKUPU OBLIGACJI ZBYWANYCH NA PRZETARGU ODKUPU
Zi = (CCi · SId + Od) · Li
przy czym iloczyn "Ci · SId" podlega zaokrągleniu do dwóch miejsc po przecinku,
gdzie:
Zi - cena odkupu obligacji zbywanych na przetargu odkupu w wyniku przyjęcia i-tej oferty sprzedaży przez Ministra Finansów,
CCi - cena, która odpowiada:
a) cenie czystej określonej przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie,
b) w przypadku ofert niekonkurencyjnych, średniej ważonej cenie czystej dla przyjętych ofert, zawierających cenę czystą,
SId - współczynnik indeksacji na dzień rozliczenia przetargu,
Od - wartość narosłych odsetek na dzień rozliczenia przetargu,
Li - liczba obligacji, na którą opiewa i-ta oferta sprzedaży lub liczba obligacji po zastosowaniu redukcji ofert.
ZAŁĄCZNIK Nr 4
SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI NAROSŁYCH ODSETEK OD JEDNEJ OBLIGACJI
SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI NAROSŁYCH ODSETEK OD JEDNEJ OBLIGACJI
gdzie:
Od - wartość narosłych odsetek od jednej obligacji w dniu "d",
N - wartość nominalna jednej obligacji,
SId - wartość współczynnika indeksacji dla obligacji w dniu "d",
r - oprocentowanie obligacji w danym okresie odsetkowym,
a - rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia "d", z wyłączeniem dnia "d",
D - rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym, z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego,
F - częstotliwość płatności kuponowych w roku.
Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »