Rozdział 5 - Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka - Udzielanie pomocy publicznej za pośrednictwem Narodowego Centrum Badań i Rozwoju.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2020.1456

Akt obowiązujący

Wersja od: 5 grudnia 2023 r.

Rozdział  5

Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka

§  24. 

1. Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka jest udzielana mikro-, małemu albo średniemu przedsiębiorcy, prowadzącemu badania podstawowe, badania przemysłowe lub eksperymentalne prace rozwojowe, który w dniu dokonania początkowej inwestycji w zakresie finansowania ryzyka w rozumieniu art. 2 pkt 71 rozporządzenia nr 651/2014 jest nienotowanym mikro-, małym albo średnim przedsiębiorcą w rozumieniu art. 2 pkt 76 rozporządzenia nr 651/2014 i spełnia co najmniej jeden z następujących warunków:

1) nie prowadzi działalności na żadnym rynku,

2) 27  prowadzi działalność na dowolnym rynku przez okres krótszy niż 10 lat od dnia jego rejestracji lub przez okres krótszy niż 7 lat od pierwszej sprzedaży komercyjnej w rozumieniu art. 2 pkt 75 rozporządzenia nr 651/2014,

3) 28  potrzebuje początkowej inwestycji w zakresie finansowania ryzyka, która na podstawie biznesplanu sporządzanego w celu wprowadzenia na nowy rynek produktowy lub geograficzny produktu lub usługi, które powstały w wyniku badań podstawowych, badań przemysłowych lub eksperymentalnych prac rozwojowych:

a) przekracza 50% jego średnich rocznych obrotów w poprzednich 5 latach, albo

b) przekracza 30% średnich rocznych obrotów przedsiębiorcy w poprzednich 5 latach w przypadku, gdy inwestycja ta:

– przynosi znaczną poprawę efektywności środowiskowej działalności zgodnie z art. 36 ust. 2 rozporządzenia nr 651/2014,

– pozwala na realizację zrównoważonej środowiskowo inwestycji w rozumieniu art. 2 pkt 1 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje, zmieniającego rozporządzenie (UE) 2019/2088 (Dz. Urz. UE L 198 z 22.06.2020, str. 13, z późn. zm. ²⁹ ) lub

– ma na celu zwiększenie zdolności wydobycia, rozdzielania, rafinacji, przetwarzania lub recyklingu surowców krytycznych wymienionych w załączniku IV do rozporządzenia nr 651/2014

- zwanemu dalej "przedsiębiorcą kwalifikowalnym".

2. Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka może być przeznaczona również na pokrycie kosztów inwestycji kontynuacyjnych w rozumieniu art. 2 pkt 77 rozporządzenia nr 651/2014 w zakresie finansowania ryzyka, następujących po wcześniejszej albo kilku wcześniejszych inwestycjach w zakresie finansowania ryzyka w danego przedsiębiorcę kwalifikowalnego, w tym po upływie okresu, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, pod warunkiem że:

1) 30  całkowita wielkość tej pomocy nie przekracza równowartości 16 500 000 euro na przedsiębiorcę kwalifikowalnego;

2) możliwość dokonania inwestycji kontynuacyjnej została przewidziana w początkowym biznesplanie, sporządzonym w celu dokonywania inwestycji w danego przedsiębiorcę kwalifikowalnego;

3) przedsiębiorca kwalifikowalny nie stał się przedsiębiorcą powiązanym w rozumieniu art. 3 ust. 3 załącznika I do rozporządzenia nr 651/2014, z wyłączeniem podmiotów udzielających pomocy na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka, chyba że nowo powstały przedsiębiorca jest mikro-, małym albo średnim przedsiębiorcą.

§  25. 

1. Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka jest udzielana - zgodnie z art. 30 ust. 3 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 r. o Narodowym Centrum Badań i Rozwoju - we współpracy z podmiotem:

1) posiadającym osobowość prawną,

2) posiadającym siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, innego państwa członkowskiego Unii Europejskiej albo Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) - strony umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym,

3) którego wyłącznym przedmiotem działalności jest inwestowanie, w tym w przedsięwzięcia innowacyjne, wykorzystujące wyniki badań podstawowych, badań przemysłowych lub eksperymentalnych prac rozwojowych,

4) wybranym przez Centrum w drodze otwartego, przejrzystego i niedyskryminującego naboru ofert, opartego na obiektywnych kryteriach związanych z:

a) doświadczeniem i wiedzą fachową członków organu zarządzającego tym podmiotem albo osób prowadzących jego sprawy,

b) potencjałem operacyjnym i finansowym tego podmiotu

- zwanym dalej "funduszem".

2. Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka może zostać udzielona, jeżeli fundusz spełnia następujące warunki:

1) osoby mające istotny wpływ na jego decyzje inwestycyjne, w szczególności członkowie organu zarządzającego albo osoby prowadzące sprawy funduszu, posiadają doświadczenie zawodowe w zakresie inwestycji w mikro-, małych i średnich przedsiębiorców prowadzących badania podstawowe, badania przemysłowe lub eksperymentalne prace rozwojowe, lub komercjalizujących ich wyniki;

2) określi w ofercie:

a) przewidywaną wielkość inwestycji, kryteria ich dokonywania i przewidywany czas ich trwania,

b) oczekiwane zasady podziału zysku i ryzyka, z zastrzeżeniem, że w przypadku asymetrycznego podziału strat pierwsza strata pokrywana przez Centrum jest ograniczona do 25% całkowitych środków finansowych funduszu przeznaczonych na inwestowanie w przedsięwzięcia innowacyjne, wykorzystujące wyniki badań podstawowych, badań przemysłowych lub eksperymentalnych prac rozwojowych,

c) łączną wysokość i warunki przekazywania środków finansowych do funduszu.

3. Warunkiem udzielenia pomocy w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka jest zawarcie między Centrum a funduszem umowy o wspólne przedsięwzięcie określającej w szczególności:

1) organizację funduszu i czas realizacji jego zadań;

2) procedury podejmowania decyzji o inwestycjach w przedsiębiorców kwalifikowalnych, w tym:

a) uprawnienia Centrum w procesie decyzyjnym zapewniające wykorzystywanie pomocy publicznej zgodnie z jej przeznaczeniem,

b) uprawnienie inwestorów do posiadania reprezentacji w organie zarządzającym funduszu albo do posiadania wpływu na prowadzenie jego spraw;

3) zasady przeprowadzania audytu działalności funduszu przez niezależnego, zewnętrznego audytora, w tym obowiązek przeprowadzania takiego audytu co najmniej raz w roku;

4) procedury i terminy przekazywania środków finansowych do funduszu przez inwestorów;

5) procedury zarządzania konfliktem interesów w działalności funduszu;

6) zobowiązanie funduszu do działania w dobrej wierze, z należytą starannością i z zastosowaniem najlepszych praktyk w zarządzaniu funduszem;

7) zasady ochrony informacji stanowiących tajemnicę przedsiębiorstwa.

4. Wkład finansowy Centrum do funduszu stanowi nie więcej niż 50% całkowitych środków finansowych funduszu przeznaczonych na inwestowanie w przedsięwzięcia innowacyjne, wykorzystujące wyniki badań podstawowych, badań przemysłowych lub eksperymentalnych prac rozwojowych.

5. Przekazanie środków finansowych do funduszu przez Centrum nie może nastąpić wcześniej niż w dniu wniesienia do funduszu środków finansowych przez niezależnych inwestorów prywatnych w rozumieniu art. 2 pkt 72 rozporządzenia nr 651/2014.

§  26. 

1. Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka polega na dokonywaniu przez fundusz inwestycji w przedsięwzięcia innowacyjne, wykorzystujące wyniki badań podstawowych, badań przemysłowych lub eksperymentalnych prac rozwojowych, w formie wkładów pieniężnych, w szczególności przez:

1) obejmowanie nowych akcji lub udziałów przedsiębiorców kwalifikowalnych;

2) uczestnictwo w przedsiębiorcach kwalifikowalnych będących spółkami osobowymi albo innymi podmiotami, w tym nieposiadającymi osobowości prawnej;

3) 31  obejmowanie instrumentów dłużnych przedsiębiorców kwalifikowalnych, w których fundusz objął akcje lub udziały, lub podjął się uczestnictwa, i udzielanie im pożyczek na warunkach określonych w art. 21 ust. 8 lit. a i ust. 17 rozporządzenia nr 651/2014.

2. Pomoc w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka może być udzielana przedsiębiorcom kwalifikowalnym także przez nabywanie od innych inwestorów, akcjonariuszy lub udziałowców i obejmowanie istniejących akcji lub udziałów takich przedsiębiorców, pod warunkiem że jest to połączone z objęciem nowych akcji lub udziałów o wartości odpowiadającej co najmniej 50% wartości danej inwestycji.

3. Nabywane lub obejmowane akcje lub udziały przedsiębiorcy kwalifikowalnego nie mogą być przedmiotem oferty publicznej ani akcjami spółki publicznej w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 623, 1798 i 2217).

4. Dokonywanie inwestycji, o których mowa w ust. 1 i 2, wymaga:

1) 32  spełnienia warunków, o których mowa w w art. 21 ust. 15 rozporządzenia nr 651/2014;

2) stosowania dobrych praktyk w zarządzaniu funduszem.

5. Wynagrodzenie z tytułu zarządzania funduszem jest powiązane z wynikami osiąganymi przez fundusz.

§  27.  ³³

1. Udział pomocy w ramach wyłączeń grupowych na wspieranie komercjalizacji przez finansowanie ryzyka i innych środków publicznych w rozumieniu art. 5 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 869, z późn. zm.) w całkowitej wartości inwestycji:

1) w przedsiębiorców kwalifikowalnych, o których mowa w:

a) § 24 ust. 1 pkt 1 - wynosi nie więcej niż 90%,

b) § 24 ust. 1 pkt 2 - wynosi nie więcej niż 60%,

c) § 24 ust. 1 pkt 3 - wynosi nie więcej niż 40%;

2) kontynuacyjnych w przedsiębiorców kwalifikowalnych po upływie okresu, o którym mowa w § 24 ust. 1 pkt 2 - wynosi nie więcej niż 40%.

2. Udział pomocy w ramach wyłączeń grupowych, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 lit. b i c oraz pkt 2, może zostać podwyższony na zasadach określonych w art. 21 ust. 12 akapit trzeci rozporządzenia nr 651/2014.

²⁷ § 24 ust. 1 pkt 2 zmieniony przez § 1 pkt 11 lit. a rozporządzenia z dnia 1 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2627) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 5 grudnia 2023 r.

²⁸ § 24 ust. 1 pkt 3 zmieniony przez § 1 pkt 11 lit. a rozporządzenia z dnia 1 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2627) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 5 grudnia 2023 r.

²⁹ Zmiana wymienionego rozporządzenia została ogłoszona w Dz. Urz. UE L 156 z 09.06.2022, str. 159.

³⁰ § 24 ust. 2 pkt 1 zmieniony przez § 1 pkt 11 lit. b rozporządzenia z dnia 1 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2627) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 5 grudnia 2023 r.

³¹ § 26 ust. 1 pkt 3 zmieniony przez § 1 pkt 12 lit. a rozporządzenia z dnia 1 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2627) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 5 grudnia 2023 r.

³² § 26 ust. 4 pkt 1 zmieniony przez § 1 pkt 12 lit. b rozporządzenia z dnia 1 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2627) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 5 grudnia 2023 r.

³³ § 27 zmieniony przez § 1 pkt 13 rozporządzenia z dnia 1 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2627) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 5 grudnia 2023 r.