Szczegółowe zasady, tryb i terminy opracowania materiałów do projektu budżetu państwa na rok 2000.

Dziennik Ustaw

Dz.U.1999.34.319

Akt utracił moc

Wersja od: 20 kwietnia 1999 r.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA FINANSÓW

z dnia 8 kwietnia 1999 r.

w sprawie szczegółowych zasad, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu budżetu państwa na rok 2000.

Na podstawie art. 82 ust. 4 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz. 1014) zarządza się, co następuje:

§ 1. Ministrowie, przewodniczący określonych w odrębnych ustawach komitetów wchodzących w skład Rady Ministrów, kierownicy urzędów centralnych, wojewodowie oraz inni dysponenci odrębnych części budżetowych, zwani dalej "dysponentami", opracowują plany rzeczowe zadań oraz projekty budżetów właściwych części budżetu państwa, w szczegółowości, terminach i na zasadach określonych w niniejszym rozporządzeniu.

§ 2. Dysponenci opracowują projekty swoich budżetów w układzie klasyfikacji budżetowej, ustalonej rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 kwietnia 1991 r. w sprawie klasyfikacji dochodów i wydatków budżetowych oraz innych przychodów i rozchodów (Dz. U. Nr 39, poz. 169, Nr 60, poz. 257, Nr 69, poz. 297 i Nr 81, poz. 356, z 1992 r. Nr 22, poz. 91 i Nr 103, poz. 523, z 1993 r. Nr 42, poz. 194, Nr 59, poz. 276 i Nr 109, poz. 489, z 1994 r. Nr 9, poz. 33 i Nr 66, poz. 286, z 1995 r. Nr 29, poz. 148 i Nr 153, poz. 783, z 1996 r. Nr 37, poz. 162 i Nr 116, poz. 556, z 1997 r. Nr 22, poz. 116, Nr 100, poz. 626 i Nr 151, poz. 999 oraz z 1998 r. Nr 161, poz. 1081).

§  3.

1. Materiały do projektu budżetu państwa dysponenci opracowują na podstawie:

1) limitów wydatków dla poszczególnych części budżetowych,

2) prognozy cen i kursów walut oraz innych wskaźników wynikających z prognozy makroekonomicznej, opracowanej przez Ministerstwo Gospodarki przy współpracy Ministerstwa Finansów, Ministerstwa Pracy i Polityki Socjalnej i innych zainteresowanych resortów odpowiadających za kluczowe problemy polityki społeczno-gospodarczej, a także przy współpracy z Narodowym Bankiem Polskim, oraz na podstawie rozpatrzonych przez Radę Ministrów założeń do projektu budżetu państwa,

3) istniejącej sieci placówek finansowanych z budżetu, z uwzględnieniem placówek przewidzianych do uruchomienia bądź likwidacji w 2000 r.,

4) wynagrodzeń obowiązujących w dniu 1 marca 1999 r.

2. Limity wydatków dla poszczególnych części budżetowych oraz prognozy cen, kursów walut, a także innych wskaźników, o których mowa w ust. 1 pkt 1 i 2, zostaną przekazane dysponentom przez ministra właściwego do spraw finansów.

§  4.

1. Podziału kwoty limitu wydatków dla działu 79 - Oświata i wychowanie, obejmujących dotacje celowe dla jednostek samorządu terytorialnego (na zadania bieżące i inwestycyjne), pomiędzy wojewodów dokonuje minister właściwy do spraw oświaty i wychowania. Wydatki te nie mogą być planowane przez wojewodów w kwotach niższych od ustalonych w limitach, bez uprzedniego uzgodnienia tych zmniejszeń z ministrem właściwym do spraw oświaty i wychowania.

2. Minister właściwy do spraw oświaty i wychowania - w porozumieniu z poszczególnymi wojewodami - wyodrębni z limitu wydatków ustalonego dla działu 79 - Oświata i wychowanie kwoty wydatków na realizację specjalnego świadczenia pieniężnego, o którym mowa w art. 11a pkt 4 ustawy z dnia 29 listopada 1990 r. o pomocy społecznej (Dz. U. Nr 64, poz. 414, Nr 106, poz. 668, Nr 117, poz. 756 i Nr 162, poz. 1118 i 1126 oraz z 1999 r. Nr 20, poz. 170), dla poszczególnych typów placówek opiekuńczo-wychowawczych i resocjalizacyjnych.

3. Podział kwoty limitu wydatków dla działu 93 - Bezpieczeństwo publiczne, dokonany przez wojewodów, wymaga uzgodnienia z ministrem właściwym do spraw wewnętrznych.

4. Prezes Krajowego Urzędu Pracy przedstawia materiały na odpowiednich formularzach określonych w § 6, w podziale na zadania i jednostki, które na mocy art. 97 pkt 6 i 8 ustawy z dnia 24 lipca 1998 r. o zmianie niektórych ustaw określających kompetencje organów administracji publicznej - w związku z reformą ustrojową państwa (Dz. U. Nr 106, poz. 668 i Nr 162, poz. 1115 i 1126) przejęte zostaną z dniem 1 stycznia 2000 r. przez samorząd terytorialny (powiaty i województwa) i administrację rządową szczebla wojewódzkiego.

5. Zgodnie z postanowieniami art. 77 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz. 1014), zwanej dalej "ustawą", zwiększenie w okresie realizacji inwestycji jej planowanej wartości kosztorysowej, wynikające ze zwiększenia rzeczowego inwestycji, zmian w dokumentacji projektowej, wydłużenia okresu realizacji inwestycji - nie stanowi podstawy do zwiększenia łącznej kwoty dotacji celowej na realizację inwestycji.

§  5.

1. W terminie do dnia 26 kwietnia 1999 r. dysponenci, z zastrzeżeniem ust. 2, opracują i przedłożą ministrowi właściwemu do spraw finansów plany rzeczowe zadań realizowanych ze środków budżetowych, według formularzy oznaczonych symbolami:

1) RZ-1 - Świadczenia na rzecz osób fizycznych wypłacane z budżetu państwa; formularz stanowi załącznik nr 1 do rozporządzenia,

2) RZ-2 - Nowe i likwidowane jednostki państwowe; formularz stanowi załącznik nr 2 do rozporządzenia,

3) RZ-3 - Nowe zadania przewidziane do realizacji w 2000 r., zadania, których realizacja zakończy się w 1999 r., oraz zadania dotyczące integracji z NATO; formularz stanowi załącznik nr 3 do rozporządzenia,

4) RZ-4 - Zadania współfinansowane środkami Unii Europejskiej; formularz stanowi załącznik nr 4 do rozporządzenia,

5) RZ-5 - Oświata i wychowanie (bez zadań oświatowych realizowanych w szkołach i placówkach oświatowych finansowanych z części oświatowej subwencji ogólnej); formularz stanowi załącznik nr 5 do rozporządzenia,

6) RZ-6 - Oświata i wychowanie; formularz stanowi załącznik nr 6 do rozporządzenia,

7) RZ-7 - Zestawienie inwestycji dotowanych w 1999 r. oraz szacunek na 2000 r.; formularz stanowi załącznik nr 7 do rozporządzenia,

8) RZ-8 - Wydatki na oświetlenie dróg; formularz stanowi załącznik nr 8 do rozporządzenia,

9) RZ-9 - Dotacje na finansowanie zadań realizowanych przez przedsiębiorców; formularz stanowi załącznik nr 9 do rozporządzenia,

10) RZ-10 - Składki na ubezpieczenie zdrowotne finansowane z budżetu państwa; formularz stanowi załącznik nr 10 do rozporządzenia,

11) RZ-11 - Zatrudnienie i wynagrodzenia w samorządowych kolegiach odwoławczych; formularz stanowi załącznik nr 11 do rozporządzenia,

12) RZ-12 - Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego oraz na dofinansowanie zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego; formularz stanowi załącznik nr 12 do rozporządzenia,

13) RZ-13 - Programy wieloletnie; formularz stanowi załącznik nr 13 do rozporządzenia,

14) RZ-14 - Zapotrzebowanie na środki z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne dla żołnierzy niezawodowych, funkcjonariuszy służby kandydackiej oraz duchownych; formularz stanowi załącznik nr 14 do rozporządzenia,

15) RZ-15 - Zatrudnienie i uposażenia żołnierzy i funkcjonariuszy w państwowej sferze budżetowej; formularz stanowi załącznik nr 15 do rozporządzenia,

16) RZ-16 - Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego oraz na dofinansowanie zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego; formularz stanowi załącznik nr 16 do rozporządzenia.

2. W formularzu RZ-1 ujmuje się wyłącznie:

1) ustawowo zagwarantowane świadczenia pieniężne na rzecz żołnierzy i funkcjonariuszy oraz świadczenia emerytalno-rentowe dotyczące żołnierzy i funkcjonariuszy w podziale na działy i rozdziały,

2) uposażenia sędziów i prokuratorów w stanie spoczynku oraz zaopatrzenie rodzinne,

3) liczbę żołnierzy i funkcjonariuszy przewidzianych do zwolnienia z zawodowej służby, pełnionej jako służba stała, do rezerwy.

3. Formularze RZ-5, RZ-6 i RZ-12 ministrowie i wojewodowie w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu 79 - Oświata i wychowanie, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw oświaty i wychowania.

4. Formularze RZ-1, RZ-2, RZ-3, RZ-7, RZ-10, RZ-12, RZ-13, RZ-14, RZ-15 i RZ-16 wojewodowie w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu 93 - Bezpieczeństwo publiczne, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych.

§  6.

1. W terminie 21 dni kalendarzowych od dnia otrzymania pisma przekazującego limity wydatków na rok 2000, o których mowa w § 3 ust. 2, dysponenci przedłożą ministrowi właściwemu do spraw finansów projekt budżetu w danej części budżetu państwa, według formularzy oznaczonych symbolami:

1) BD - Zestawienie dochodów; formularz stanowi załącznik nr 17 do rozporządzenia,

2) BW - Zestawienie wydatków; formularz stanowi załącznik nr 18 do rozporządzenia,

3) DPO - Wykaz jednostek, dla których zaplanowano dotacje podmiotowe; formularz stanowi załącznik nr 19 do rozporządzenia,

4) DAF - Zestawienie dotacji dla państwowych agencji i fundacji z udziałem Skarbu Państwa; formularz stanowi załącznik nr 20 do rozporządzenia,

5) BW-S - Wydatki budżetu państwa na składki na ubezpieczenie zdrowotne; formularz stanowi załącznik nr 21 do rozporządzenia,

6) BW-PL - Plan finansowy placówek zagranicznych - wydatki budżetowe; formularz stanowi załącznik nr 22 do rozporządzenia,

7) PZ-1 - Zatrudnienie i wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej; formularz stanowi załącznik nr 23 do rozporządzenia,

8) PZ-2 - Zatrudnienie i uposażenia żołnierzy i funkcjonariuszy w państwowej sferze budżetowej; formularz stanowi załącznik nr 24 do rozporządzenia,

9) SUS - Zapotrzebowanie na środki z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne dla żołnierzy niezawodowych, funkcjonariuszy służby kandydackiej oraz duchownych; formularz stanowi załącznik nr 25 do rozporządzenia,

10) BW-I - Zestawienie inwestycji dotowanych w 2000 r. wraz z omówieniem; formularz stanowi załącznik nr 26 do rozporządzenia,

11) IW - Wniosek o przyznanie dotacji budżetowej na finansowanie inwestycji wieloletnich; formularz stanowi załącznik nr 27 do rozporządzenia,

12) SW-1 - Szkolnictwo wyższe; formularz stanowi załącznik nr 28 do rozporządzenia,

13) SW-2 - Plan finansowy szkół wyższych; formularz stanowi załącznik nr 29 do rozporządzenia,

14) ZRPiW - Wydatki na zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze; formularz stanowi załącznik nr 30 do rozporządzenia,

15) BZS - Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego, na dofinansowanie zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego oraz na zadania realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie porozumień z organami administracji rządowej; formularz stanowi załącznik nr 31 do rozporządzenia,

16) BZSA - Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego, na dofinansowanie zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego oraz na zadania realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie porozumień z organami administracji rządowej (dotyczy funkcjonariuszy); formularz stanowi załącznik nr 32 do rozporządzenia,

17) B-4Z - Plan finansowy zakładów budżetowych, środków specjalnych; formularz stanowi załącznik nr 33 do rozporządzenia,

18) B-7Z - Plan finansowy gospodarstw pomocniczych; formularz stanowi załącznik nr 34 do rozporządzenia,

19) B-4K - Plan finansowy instytucji kultury; formularz stanowi załącznik nr 35 do rozporządzenia,

20) K-IAF- Plan finansowy instytucji kultury i kinematografii; formularz stanowi załącznik nr 36 do rozporządzenia,

21) UE - Zadania współfinansowane środkami Unii Europejskiej; formularz stanowi załącznik nr 37 do rozporządzenia,

22) PR - Programy wieloletnie; formularz stanowi załącznik nr 38 do rozporządzenia,

23) PP - Przychody z prywatyzacji; formularz stanowi załącznik nr 39 do rozporządzenia.

2. W formularzach wymienionych w ust. 1 dysponenci ujmują dane zbiorczo dla działu oraz odrębnie dla każdego rozdziału.

3. Formularze BD, BW, PZ-1, BW-I, IW, BZS i B-4Z, ministrowie i wojewodowie w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu 79 - Oświata i wychowanie, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw oświaty i wychowania.

4. Formularze BD, BW, PZ-1, PZ-2, SUS, BW-I, ZRPiW, BZS, BZSA, B-4Z i B-7Z wojewodowie w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu 93 - Bezpieczeństwo publiczne, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych.

§  7.

1. Dysponenci państwowych funduszy celowych oraz Prezes Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego - w porozumieniu z ministrami nadzorującymi działalność danego funduszu - przedstawiają ministrowi właściwemu do spraw finansów w terminie, o którym mowa w § 6 ust. 1, projekty planów finansowych poszczególnych funduszy.

2. Projekty planów finansowych, o których mowa w ust. 1, dysponenci państwowych funduszy celowych opracowują według formularza PFC, stanowiącego załącznik nr 40 do rozporządzenia.

§ 8. Łącznie z formularzami, o których mowa w § 5-7, dysponenci przedstawiają uzasadnienie planowanych dochodów i wydatków.

§ 9. Szczegółowe zasady opracowywania materiałów do projektu budżetu państwa na rok 2000 określa załącznik nr 41 do rozporządzenia.

§ 10. Wartość kosztorysową, o której mowa w art. 78 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się w wysokości 40 mln zł.

§ 11. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o ministrze właściwym do spraw finansów, należy przez to rozumieć odpowiednio ministra właściwego do spraw budżetu, ministra właściwego do spraw finansów publicznych lub ministra właściwego do spraw instytucji finansowych.

§ 12. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

RZ-1

Część.............

(nr) (nazwa)

Dział.............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH WYPŁACANE Z BUDŻETU PAŃSTWA

Lp.	Rozdział	Nazwa świadczenia	Podstawa prawna ustalenia wysokości świadczenia	Liczba świadczeniobiorców		Kwota wypłat w tysiącach złotych
				Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5	6	7	8
1
2
3
4
5
		OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  2

RZ-2

Część.............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

NOWE I LIKWIDOWANE JEDNOSTKI PAŃSTWOWE

Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa jednostki i forma finansowania	Uzasadnienie powołania lub likwidacji	Planowana data uruchomienia lub likwidacji	Liczba etatów (średniorocznie)		Ocena kosztów
							uruchomienia i działalności jednostki	likwidacji jednostki	działalności jednostki w 1999 r.
								w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
I			Nowe jednostki
1								x	x
2								x	x
...								x	x
...								x	x
II			Jednostki likwidowane
1							x
2							x
...							x
...							x

ZAŁĄCZNIK Nr  3

RZ-3

Część...............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

NOWE ZADANIA PRZEWIDZIANE DO REALIZACJI W 2000 R.,

ZADANIA, KTÓRYCH REALIZACJA ZAKOŃCZY SIĘ W 1999 R., ORAZ ZADANIA DOTYCZĄCE INTEGRACJI Z NATO

				Planowana data rozpoczęcia lub zakończenia finansowania	Uzasadnienie rozpoczęcia lub zakończenia finansowania	Jednostka realizująca	Ocena kosztów		Liczba etatów (średniorocznie)
Lp.	Dział	Rozdział	Opis zadania				ogółem	w tym: wynagrodzenia
								w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9		10
I			Nowe zadania wynikające z aktów prawnych
1
2
3
...
...
II			Zadania, których realizacja zakończy się w 1999 r. bądź nastąpi ograniczenie ich zakresu
1
2
3
...
...
III			Zadania dotyczące integracji z NATO
1
2
3
...
...

ZAŁĄCZNIK Nr  4

RZ - 4

część..............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZADANIA WSPÓŁFINANSOWANE ŚRODKAMI UNII EUROPEJSKIEJ

Lp.	Dział	Rozdział	Program/zadanie	Planowana data rozpoczęcia i zakończenia zadania	Jednostka realizująca		Ocena kosztów w tysiącach
						ogółem		w latach
							2000	2001	2002
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1			Nazwa.........
			Źródła finansowania:
			a) krajowe (w złotych)
			- budżet państwa
			- inne
			b) zagraniczne (w walucie)
			- Unia Europejska (Numer PL ..... )
			- pożyczki z międzynarodowych instytucji finansowych
2			Nazwa.................
			Źródła finansowania:
			a) krajowe (w złotych)
			- budżet państwa
			- inne
			b) zagraniczne (w walucie)
			- Unia Europejska (Numer PL ..... )
			- pożyczki z międzynarodowych instytucji finansowych

ZAŁĄCZNIK Nr  5

RZ-5

Część ...............

(nr) (nazwa)

Dział 79 - Oświata i wychowanie

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

OŚWIATA I WYCHOWANIE

(bez zadań oświatowych realizowanych w szkołach i placówkach oświatowych finansowanych z części oświatowej subwencji ogólnej)

Lp.	Wyszczególnienie	Jednostka miary	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5
	Centra kształcenia ustawicznego prowadzone przez powiat bądź samorząd województwa	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba oddziałów	szt.
3	Liczba uczniów	osoba
	Centra kształcenia praktycznego prowadzone przez powiat bądź samorząd województwa	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba oddziałów	szt.
3	Liczba uczniów	osoba
	Internaty działające przy CKU i CKP prowadzone przez powiat bądź samorząd województwa	x	x	x
1	Liczba internatów	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Kolegia nauczycielskie, nauczycielskie kolegia języków obcych prowadzonych przez samorząd województwa	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba oddziałów	szt.
3	Liczba uczniów	osoba
	Internaty działające przy kolegiach nauczycielskich prowadzonych przez samorząd województwa	x	x	x
1	Liczba internatów	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Wojewódzkie ośrodki politechniczne	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba uczniów	osoba
	Placówki dokształcania i doskonalenia zawodowego nauczycieli oraz zakłady kształcenia nauczycieli	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Poradnie psychologiczno-pedagogiczne prowadzone przez powiat	szt.
	Biblioteki pedagogiczne prowadzone przez samorząd województwa	szt.
	Przedszkola specjalne publiczne prowadzone przez gminy	x	x	x
1	Liczba przedszkoli	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Przedszkola specjalne prowadzone przez osoby prawne i fizyczne, dla których dotacji udziela gmina	x	x	x
1	Liczba przedszkoli	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Zakłady opiekuńczo-wychowawcze prowadzone przez powiat bądź samorząd województwa jako zadanie własne	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba miejsc	szt.
3	Liczba korzystających	osoba
	Zakłady opiekuńczo-wychowawcze prowadzone przez powiat bądź samorząd województwa jako zadanie z zakresu administracji rządowej	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba miejsc	szt.
3	Liczba korzystających	osoba
	Zakłady opiekuńczo-wychowawcze prowadzone przez osoby prawne i fizyczne, dla których dotacji udziela powiat bądź samorząd województwa ze środków na zadania własne	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Zakłady opiekuńczo-wychowawcze prowadzone przez osoby prawne i fizyczne, dla których dotacji udziela powiat bądź samorząd województwa ze środków na zadania z zakresu administracji rządowej	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Świetlice dla uczniów i wychowanków prowadzone przez powiat	x	x	x
1	Liczba świetlic	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Placówki wychowania pozaszkolnego (łącznie z ogniskami muzycznymi) prowadzone przez powiat	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Domy wczasów dziecięcych	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Pozostałe placówki oświatowo-wychowawcze prowadzone przez powiat bądź samorząd województwa	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Placówki oświatowo-wychowawcze prowadzone przez osoby prawne i fizyczne, dla których dotacji udziela powiat bądź samorząd województwa	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba

ZAŁĄCZNIK Nr  6

RZ-6

Część................

(nr) (nazwa)

Dział 79 - Oświata i wychowanie

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

OŚWIATA I WYCHOWANIE

Lp.	Wyszczególnienie	Jednostka miary	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5
	Licea ogólnokształcące prowadzone przez ministrów	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba oddziałów	szt.
3	Liczba uczniów	osoba
	Szkoły zawodowe publiczne prowadzone przez ministrów	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba oddziałów	szt.
3	Liczba uczniów	osoba
	Szkoły zawodowe publiczne prowadzone przez osoby prawne i fizyczne	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba uczniów	osoba
	Szkoły zawodowe niepubliczne o uprawnieniach szkół publicznych	x		x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba uczniów	osoba
	Szkoły artystyczne publiczne prowadzone przez ministrów	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba oddziałów	szt.
3	Liczba uczniów	osoba
	Szkoły artystyczne niepubliczne o uprawnieniach szkół publicznych	x	x	x
1	Liczba szkół	szt.
2	Liczba uczniów	osoba
	Internaty (bursy) prowadzone przez ministrów	x	x	x
1	Liczba internatów (burs)	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Internaty (bursy) prowadzone przez osoby prawne i fizyczne	x	x	x
1	Liczba internatów (burs)	szt.
2	Liczba korzystających	osoba
	Placówki dokształcania i doskonalenia zawodowego nauczycieli	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2.	Liczba korzystających	osoba
	Inne publiczne placówki oświatowe prowadzone przez ministrów	x	x	x
1	Liczba placówek	szt.
2	Liczba korzystających	osoba

ZAŁĄCZNIK Nr  7

RZ-7

Część ...........

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZESTAWIENIE INWESTYCJI DOTOWANYCH W 1999 R. ORAZ SZACUNEK NA 2000 R.

w tysiącach zł

Lp.			Klasyfikacja			Wyszczególnienie			Termin (rok)
	nr Część	nr Wojew	Dział	Rozdział	Paragraf	Inwestor	Nazwa inwestycji	Wartość kosztorysowa	Rozpoczęcia	Zakończenia	Ustawa budżetowa na 1999 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.	Zaangażowanie (nakłady do wykonania po roku planowym)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
I	Inwestycje wieloletnie z zał. Nr 6 do ustawy budżetowej na 1999 r.
1
2
3
...
...
II	Inwestycje pozostałe
1
2
3
...
...
...
O			x	x	x		OGÓŁEM		x	x

ZAŁĄCZNIK Nr  8

RZ-8

województwo ..............

(nr) (nazwa)

Dział .....................

(nr) (nazwa)

Rozdział ..................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

WYDATKI NA OŚWIETLENIE DRÓG

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

Wydatki przewidywane w 1999 r. na oświetlenie dróg w tys. zł

Wydatki przewidziane w 2000 r. na oświetlenie dróg w tys. zł

Razem

w tym:

w tym:

publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą

publicznych krajowych, wojewódzkich i powiatowych w granicach miast na prawach powiatu

Razem

publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą

publicznych krajowych, wojewódzkich i powiatowych w granicach miast na prawach powiatu

razem

z tego na:

z tego na:

zużycie energii elektrycznej

konserwacje

budowę nowych punktów świetlnych

razem

zużycie energii elektrycznej

konserwacje

budowę nowych punktów świetlnych

razem

zużycie energii elektrycznej

konserwacje

budowę nowych punktów świetlnych

razem

zużycie energii elektrycznej

konserwacje

budowę nowych punktów świetlnych

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

ZAŁĄCZNIK Nr  9

RZ-9

Część.............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

DOTACJE NA FINANSOWANIE ZADAŃ REALIZOWANYCH PRZEZ PRZEDSIĘBIORCÓW

Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa przedsiębiorcy otrzymującego dotację	Podstawa prawna udzielania dotacji	Zakres i przedmiot dotowania	Jednostka miary	Kwota dotacji
							Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
							w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9
I			Dotacje przedmiotowe
1
2
...
...
II			Dotacje podmiotowe
1
2
...
...

ZAŁĄCZNIK Nr  10

RZ-10

Część ...............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

SKŁADKI NA UBEZPIECZENIE ZDROWOTNE FINANSOWANE Z BUDŻETU PAŃSTWA

Lp.	Dział	Rozdział	Paragraf	Przewidywane w konanie 1999 r.		Plan na 2000 r.
				Liczba osób	Wydatki	Liczba osób	Wydatki
				osoby	tys. zł	osoby	tys. zł
1	2	3	4	5	6	7	8
1
2
3
4
5
...
	Ogółem

ZAŁĄCZNIK Nr  11

RZ-11

część .............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZATRUDNIENIE I WYNAGRODZENIA W SAMORZĄDOWYCH KOLEGIACH ODWOŁAWCZYCH

Lp.	Wyszczególnienie	Zatrudnienie		W datki na w na rodzenia osobowe § 11
		Ustawa budżetowa 1999 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Ustawa budżetowa 1999 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.
		etaty kalkulacyjne		tysiące zł
1	2	3	4	5	6
1	Prezes
2	Wiceprezes
3	Etatowi członkowie
	kolegium
4	Pracownicy biura
5	Ogółem

ZAŁĄCZNIK Nr  12

RZ-12

Część..................

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

DOTACJE CELOWE NA ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO ORAZ NA DOFINANSOWANIE ZADAŃ WŁASNYCH JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO

Lp.	Dział	Rozdział	Paragraf		Ustawa 1999 r.			Liczba stanowisk pracy/etaty	Wydatki bieżące	Przewidywane konanie 1999 r.
					z tego:					z tego:
				Wydatki bieżące	§11+§17	pochodne	pozostałe wydatki			§11+§17	pochodne	pozostałe wydatki	Liczba stanowisk pracy/etaty
					w tysiącach złotych					w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
...
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
...
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
...
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
2.2.3.
...
		OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  13

RZ-13

Część...................

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PROGRAMY WIELOLETNIE

w tysiącach złotych

Lp.

Nazwa programu, zadanie finansowane z budżetu państwa

Cel programu

Podstawa prawna upoważniająca do zaplanowania dotacji

Jednostka realizująca lub koordynująca

Termin (rok)

Koszty i źródła finansowania (ceny bieżące)

Nakłady do poniesienia po 1999 r. (ceny z 1999 r.)

rozpoczęcia

zakończenia

Wyszczególnienie

Koszty całkowite

Ogółem

2000 r.

2001 r.

2002 r.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

I

Wartość programu:

a. dotacja budżetowa

a.

a.

a.

a.

b. inne źródła

b.

b.

b.

b.

c. inne źródła

c.

c.

c.

c.

...

II

Wartość programu:

a. dotacja budżetowa

a.

a.

a.

a.

b. inne źródła

b.

b.

b.

b.

c. inne źródła

c.

c.

c.

c.

...

III

Wartość programu:

a. dotacja budżetowa

a.

a.

a.

a.

b. inne źródła

b.

b.

b.

b.

c. inne źródła

c.

c.

c.

c.

ZAŁĄCZNIK Nr  14

RZ-14

Część.................

(nr) nazwa

Dział.................

(nr) nazwa

Rozdział.............

(nr) nazwa

Forma finansowania.............

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 r.

ZAPOTRZEBOWANIE NA ŚRODKI Z TYTUŁU SKŁADEK NA UBEZPIECZENIE SPOŁECZNE DLA ŻOŁNIERZY NIEZAWODOWYCH, FUNKCJONARIUSZY SŁUŻBY KANDYDACKIEJ ORAZ DUCHOWNYCH

Lp.	Wyszczególnienie	Liczba osób średniorocznie		Roczna wysokość składki (w tys. zł)
		Przew. wyk. 1999 r.	Plan na 2000 r.	Przew. wyk. 1999 r.	Plan na 2000 r.
1	2	3	4	5	6
1	Żołnierze niezawodowi w służbie czynnej ogółem ^x), z tego żołnierze niezawodowi w jednostkach organizacyjnych podległych:
a)	MON
b)	MSWiA
2	Funkcjonariusze Policji, Straży Granicznej i PSP pełniący służbę kandydacką ^xx)
3	Osoby odbywające zastępcze formy służby wojskowej ^x)
4	Duchowni ^xx)

Uwaga:

x) wypełnia Ministerstwo Obrony Narodowej

^xx) wypełnia Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji

ZAŁĄCZNIK Nr  15

RZ-15

Część...................

(nr) nazwa

Dział...................

(nr) nazwa

Rozdział................

(nr) nazwa Żołnierze zawodowi ^x)

Forma finansowania ...........Żołnierze służby nadterminowej^x)

Funkcjonariusze ^x)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZATRUDNIENIE I UPOSAŻENIA ŻOŁNIERZY I FUNKCJONARIUSZY W PAŃSTWOWEJ SFERZE BUDŻETOWEJ

				z tego:
Poz.	Wyszczególnienie	Zatrudnienie (etaty)	Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy	uposażenia (§ 12)	inne należności (§ 15)	dodatkowe wynagrodzenie roczne
			w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7
A	Dotyczy stanu etatowego i funduszu uposażeń żołnierzy i funkcjonariuszy, którzy podjęli służbę przed 1.01.1999 r.
1	Ustawa budżetowa 1999 r.
2	Plan 1999 r. po zmianach
3	Zmiany na 2000 r.
4	Plan na 2000 r.
B	Dotyczy stanu etatowego i funduszu uposażeń żołnierzy i funkcjonariuszy, którzy podjęli służbę po 1.01.1999 r.
1	Ustawa budżetowa 1999 r.
2	Plan 1999 r. po zmianach
3	Zmiany na 2000 r.
4	Plan na 2000 r.
A+B
	Ogółem stan etatowy i fundusz uposażeń przewidziany w planie na 2000 r.
1	Ustawa budżetowa 1999 r.
2	Plan 1999 r. po zmianach
3	Zmiany na 2000 r.
4	Plan na 2000 r.

x) niepotrzebne skreślić

ZAŁĄCZNIK Nr  16

RZ-16

Część...............

(nr) (nazwa)

Obowiązujący termin

przedłożenia - 26.04.1999 r.

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

DOTACJE CELOWE NA ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO ORAZ NA DOFINANSOWANIE ZADAŃ WŁASNYCH JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO

Lp.	Dział	Rozdział	Paragraf	Wydatki bieżące	Ustawa 1999 r.					Przewidywane konanie 1999 r.
					z tego:					z tego:
					§12+§15+§17	pochodne	pozostałe wydatki	Liczba stanowisk pracy/etaty	Wydatki bieżące	§12+§15+§17	pochodne	pozostałe wydatki	Liczba stanowisk pracy/etaty
					w tysiącach złotych					w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
...
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
...
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
...
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
2.2.3.
...
		OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  17

BD

Część......................

(nr) (nazwa)

Dział......................

(nr) (nazwa)

Rozdział...................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZESTAWIENIE DOCHODÓW

w tysiącach złotych

Poz.	Wyszczególnienie	Paragraf	Ustawa budżetowa 1999 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5	6
1	Cła	22
2	Dochody z dzierżawy i leasingu	33
3	Wpływy z usług	42
4	Wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	43
5	Wpływy z Funduszu Prywatyzacji	44
6	Wpływy z wpłat gmin na zwiększenie części podstawowej subwencji ogólnej	60
7	Różne opłaty	64
8	Nadwyżki środków obrotowych zakładów budżetowych i środków specjalnych oraz wpłaty z zysku gospodarstw pomocniczych	72
9	Dywidendy od spółek	73
10	Grzywny, kary	76
11	Różne dochody	77
12	Pieniężne darowizny, spadki i zapisy na rzecz Skarbu Państwa lub jednostek samorządu terytorialnego (związków gmin i związków powiatów)	78
13	Prowizje z tytułu gwarancji i poręczeń Skarbu Państwa	79
14	Dochody budżetu państwa związane z realizacja zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego	80
15	Odsetki	81
16	Odsetki od udzielonych pożyczek zagranicznych	82
17	Wpłaty odsetek od podmiotów gospodarczych z tytułu udostępnionych kredytów zagranicznych	84
	OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  18

BW

Część.................

(nr) (nazwa)

Dział.................

(nr) (nazwa)

Rozdział.............

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZESTAWIENIE WYDATKÓW

w tysiącach złotych

Poz.	Wyszczególnienie	Paragraf	Ustawa budżetowa 1999 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5	6
1.	Dotacje (bez inwestycyjnych) i subwencje
1.1.	Dotacje dla przedsiębiorców
1.1.1.	Dotacje przedmiotowe	51
1.1.2.	Dotacje podmiotowe	52
1.2.	Dotacje dla gospodarki komunalnej	55
1.3.	Dotacje dla państwowych jednostek organizacyjnych i szkół wyższych	48
1.4.	Dotacje dla funduszy celowych
1.4.1.	Fundusz Ubezpieczeń Społecznych	47
1.4.2.	Fundusz Pracy	47
1.4.3.	Państwowy Fundusz Kombatantów	47
1.4.4.	Fundusz Alimentacyjny	47
1.5.	Dotacja dla Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego	48
1.6.	Dotacje dla zakładów budżetowych i gospodarstw pomocniczych
1.6.1.	Zakłady budżetowe	47
1.6.2.	Gospodarstwa pomocnicze	47
1.7.	Dotacje dla jednostek niepaństwowych na zadania państwowe	46
1.8.	Dopłaty kredytowe	61
1.9.	Dotacje celowe dla samorządów
1.9.1.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej, wykonywane przez samorząd województwa	01
1.9.2.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych samorządu województwa	03
1.9.3.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez samorząd województwa na podstawie porozumień z organami administracji rządowej	05
1.9.4.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej	07
1.9.5.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej	09
1.9.6.	Dotacje celowe na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej zleconej gminom (związkom gmin)	88
1.9.7.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin)	89
1.9.8.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat	92
1.9.9.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację bieżących z zadań własnych powiatu	94
1.10.	Pozostałe dotacje	48
1.11.	Subwencje ogólne dla jednostek samorządu terytorialnego	90
1.11.1.	Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego	90
1.11.2.	Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla powiatów	90
1.11.3.	Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla województw	90
1.11.4.	Część drogowa subwencji ogólnej dla powiatów i województw	90
1.11.5.	Część rekompensująca subwencji ogólnej dla gmin	90
1.11.6.	Część podstawowa subwencji ogólnej dla gmin	90
1.12.	Dotacje na zadania zdrowotne realizowane przez samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej	27
2.	Świadczenia na rzecz osób fizycznych
2.1.	Świadczenia społeczne
2.1.1.	Świadczenia pieniężne z zaopatrzenia emerytalnego	22
2.1.2.	Uposażenia sędziów i prokuratorów w stanie spoczynku oraz zaopatrzenie rodzinne	22
2.1.3.	Pozostałe świadczenia	22
2.2.	Stypendia
2.2.1.	Stypendia dla uczniów	23
2.2.2.	Stypendia różne	24
2.3.	Refundacja leków	33
2.4.	Inne świadczenia
2.4.1.	Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczone do wynagrodzeń	21
2.4.2.	Różne wydatki na rzecz osób fizycznych	25
2.4.3.	Fundusz operacyjny	20
2.4.4.	Środki pomocnicze dla uprawnionych	30
3.	Wydatki bieżące jednostek budżetowych
3.1.	Wynagrodzenia
3.1.1.	Wynagrodzenia osobowe pracowników	11
3.1.2.	Uposażenia żołnierzy zawodowych i funkcjonariuszy oraz wynagrodzenia sędziów i prokuratorów	12
3.1.3.	Honoraria	13
3.1.4.	Wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne	14
3.1.5.	Pozostałe należności żołnierzy zawodowych i funkcjonariuszy	15
3.1.6.	Wynagrodzenia osobowe pracowników służby cywilnej	16
3.1.7.	Dodatkowe wynagrodzenie roczne	17
3.2.	Pochodne od wynagrodzeń
3.2.1.	Składki na ubezpieczenia społeczne od wynagrodzeń wynikających ze stosunku pracy	41
3.2.2.	Składki na ubezpieczenia społeczne z innych tytułów	41
3.2.3.	Składki na Fundusz Pracy od wynagrodzeń wynikających ze stosunku pracy	42
3.2.4.	Składki na Fundusz Pracy z innych tytułów	42
3.3.	Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	43
3.4.	Podatki i opłaty na rzecz budżetu państwa	66
3.5.	Podatki i opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego	67
3.6.	Zakupy towarów i usług
3.6.1.	Podróże służbowe krajowe	28
3.6.2.	Podróże służbowe zagraniczne	29
3.6.3.	Materiały i wyposażenie	31
3.6.4.	Środki żywności	32
3.6.5.	Leki i materiały medyczne	33
3.6.6.	Energia	35
3.6.7.	Usługi materialne	36
3.6.8.	Usługi niematerialne	37
3.6.9.	Sprzęt medyczny	34
3.6.10.	Pomoce naukowe, dydaktyczne i książki	38
3.6.11.	Usługi zdrowotne realizowane przez samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej	26
3.6.12.	Zakup sprzętu i uzbrojenia*)	70
3.7.	Wydatki zagraniczne
3.7.1.	Utrzymanie placówek zagranicznych	45
3.7.2.	Składki do organizacji międzynarodowych	69
3.8.	Pozostałe wydatki
3.8.1.	Różne opłaty i składki	40
3.8.2.	Opłaty za świadczenia zdrowotne	44
3.8.3.	Odsetki	65
3.8.4.	Rezerwy	81
3.8.5.	Fundusz dyspozycyjny	84
3.8.6.	Kary i odszkodowania	39	x		x
3.8.7.	Podatek od towarów i usług (VAT)	62
3.8.8.	Szkolenia pracowników służby cywilnej	19
4.	Wydatki majątkowe
4.1.	Wydatki na finansowanie inwestycji jednostek budżetowych i zakładów budżetowych	72
4.2.	Dotacje na finansowanie inwestycji innych jednostek organizacyjnych	73
4.3.	Dotacje na finansowanie inwestycji podmiotów gospodarczych	74
4.4.	Dotacje inwestycyjne dla samorządów
4.4.1.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na inwestycje z zakresu administracji rządowej, wykonywane przez samorząd województwa	02
4.4.2.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych samorządu województwa	04
4.4.3.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na inwestycje realizowane przez samorząd województwa na podstawie porozumień z organami administracji rządowej	06
4.4.4.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na inwestycje realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej	08
4.4.5.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na inwestycje realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej	10
4.4.6.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na inwestycje z zakresu administracji rządowej zlecone gminom	85
4.4.7.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych gmin (związków gmin)	86
4.4.8.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na inwestycje z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat	93
4.4.9.	Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych powiatu	95
4.5.	Udziały w spółkach	78
5.	Rozliczenia z bankami (bez dopłat kredytowych)	61
6.	Obsługa długu publicznego
6.1.	Obsługa długu krajowego
6.1.1.	Odsetki od kredytów na inwestycje spłacanych ze środków budżetu	61
6.1.2.	Odsetki i dyskonto od papierów wartościowych oraz od krajowych potyczek i kredytów	68
6.1.3.	Wypłaty z tytułu udzielonych poręczeń spłaty kredytów krajowych przez Skarb Państwa lub jednostki samorządu terytorialnego	75
6.1.4.	Pokrycie przejętych przez Skarb Państwa zobowiązań przedsiębiorstw państwowych	79
6.2.	Obsługa długu zagranicznego
6.2.1.	Odsetki od otrzymanych pożyczek i kredytów zagranicznych oraz od obligacji skarbowych RP wyemitowanych za granicą	63
6.2.2.	Wypłaty z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń spłaty kredytów zagranicznych	64
	OGÓŁEM

*) dotyczy: MON, MSWiA i UOP

ZAŁĄCZNIK Nr  19

DPO

Część..................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

WYKAZ JEDNOSTEK, DLA KTÓRYCH ZAPLANOWANO DOTACJE PODMIOTOWE

Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa jednostki lub grupa jednostek	Podstawa prawna upoważniająca do zaplanowania dotacji	Kwota dotacji (w tysiącach zł)
1	2	3	4	5	6
I
II
III
				OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  20

DAF

część...............

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZESTAWIENIE DOTACJI DLA PAŃSTWOWYCH AGENCJI I FUNDACJI Z UDZIAŁEM SKARBU PAŃSTWA

Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa agencji lub fundacji	Podstawa prawna upoważniająca do zaplanowania dotacji	Kwota dotacji (w tysiącach zł)
1	2	3	4	5	6
I
II
III
				OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  21

BW-S

Część ..............

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

WYDATKI BUDŻETU PAŃSTWA NA SKŁADKI NA UBEZPIECZENIE ZDROWOTNE

Lp.	Dział	Rozdział	Paragraf	Projekt planu na 2000 r. (w tysiącach złotych )	Liczba osób, których składki opłacane są z budżetu państwa	Podstawa prawna do finansowania składek z budżetu państwa wynikająca z ustawy z dnia 6 lutego 1997 r. o powszechnym ubezpieczeniu zdrowotnym (art., ust., pkt)
1	2	3	4	5	6	7
1
2
3
4
5
...
...
	x	x	Ogółem			x

ZAŁĄCZNIK Nr  22

BW-PL

Część ................

(nr) (nazwa)

Dział ................

(nr) (nazwa)

Rozdział ............

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PLAN FINANSOWY PLACÓWEK ZAGRANICZNYCH

WYDATKI BUDŻETOWE

Poz.	Wyszczególnienie	Etaty	Przewidywane wykonanie 1999 r.		Projekt planu na 2000 r.
			w USD	w tys. zł	w USD	w tys. zł
1	2	3	4	5	6	7
1	ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH (2+3+4+5)	x
2	świadczenia i ubezpieczenia pracowników miejscowych	x
3	dodatki adaptacyjne	x
4	koszty leczenia pracowników	x
5	opłaty za szkołę	x
6	WYDATKI BIEŻĄCE (7+8+9+19+20+21)	x
7	płace pracowników krajowych,
	z tego:
	- mianowanych
	- nie mianowanych
	- sezonowych
8	płace pracowników miejscowych,
	z tego:
	- kontraktowych
	- sezonowych
9	zakupy materiałów, wyposażenia i usług (od 10 do 18):	x
10	- utrzymanie obiektów własnych	x
11	- czynsze i inne wydatki w obiektach wynajętych	x
12	- materiały i wyposażenie	x
13	- podróże	x
14	- transport	x
15	- opłaty pocztowe i telekomunikacyjne	x
16	- remonty, naprawy, konserwacje	x
17	- wydatki reprezentacyjne	x
18	- pozostałe wydatki w ramach grupy: zakupy materiałów, wyposażenia i usług	x
19	wydatki na promocję	x
20	wydatki na działalność konsularną	x
21	zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych	x
22	ŚRODKI BUDŻETOWE NA FINANSOWANIE INWESTYCJI	x
23	RAZEM WYDATKI (1+6+22)

ZAŁĄCZNIK Nr  23

PZ-1

Część................

(nr) (nazwa)

Dział.................

(nr) (nazwa)

Rozdział..............

(nr) (nazwa)

Forma finansowania............

Pracownicy cywilni*) Pracownicy służby cywilnej *) Kierownicze stanowiska państwowe *) Orzecznicy (sędziowie i prokuratorzy) *) Orzecznicy (asesorzy i aplikanci) *) Urzędnicy sądów i prokuratur *) Kuratorzy zawodowi *) Komornicy sądowi *) Osadzeni *) Etatowi członkowie SKO (łącznie z prezesem i wiceprezesem)*)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZATRUDNIENIE I WYNAGRODZENIA W PAŃSTWOWEJ SFERZE BUDŻETOWEJ

Poz.	Wyszczególnienie	Zatrudnienie (etaty)	Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy	w tym:
				osobowe	dodatkowe wynagrodzenie roczne
				w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6
1	Ustawa budżetowa 1999 r.
2	Podwyżka od 1 marca 1999 r.
3	Plan 1999 r. po zmianach
4	Zmiany na 2000 r.
5	Plan na 2000 r.

*) niepotrzebne skreślić

ZAŁĄCZNIK Nr  24

PZ-2

Część...................

(nr) nazwa

Dział..................

(nr) nazwa

Rozdział................

(nr) nazwa

Forma finansowania ...........

Żołnierze zawodowi *)

Żołnierze służby nadterminowej *)

Funkcjonariusze *)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZATRUDNIENIE I UPOSAŻENIA ŻOŁNIERZY I FUNKCJONARIUSZY W PAŃSTWOWEJ SFERZE BUDŻETOWEJ

					z tego:
Poz.	Wyszczególnienie	Zatrudnienie (etaty)	Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy	uposażenia (§ 12)	inne należności (§ 15)	dodatkowe wynagrodzenie roczne
				w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7
A	Dotyczy stanu etatowego i funduszu uposażeń żołnierzy i funkcjonariuszy, którzy podjęli służbę przed 1.01.1999 r.
1	Ustawa budżetowa 1999 r.
2	Plan 1999 r. po zmianach
3	Zmiany na 2000 r.
4	Plan na 2000 r.
B	Dotyczy stanu etatowego i funduszu uposażeń żołnierzy i funkcjonariuszy, którzy podjęli służbę po 1.01.1999 r.
1	Ustawa budżetowa 1999 r.
2	Plan 1999 r. po zmianach
3	Zmiany na 2000 r.
4	Plan na 2000 r.
A+B
	Ogółem stan etatowy i fundusz uposażeń przewidziany w planie na 2000 r.
1	Ustawa budżetowa 1999 r.
2	Plan 1999 r. po zmianach
3	Zmiany na 2000 r.
4	Plan na 2000 r.

*) niepotrzebne skreślić

ZAŁĄCZNIK Nr  25

SUS

Część..............

........(nr) nazwa

Dział..............

(nr) nazwa

Rozdział..........

(nr) nazwa

Forma finansowania..........

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 r.

ZAPOTRZEBOWANIE NA ŚRODKI Z TYTUŁU SKŁADEK NA UBEZPIECZENIE SPOŁECZNE DLA ŻOŁNIERZY NIEZAWODOWYCH, FUNKCJONARIUSZY SŁUŻBY KANDYDACKIEJ ORAZ DUCHOWNYCH

Lp.	Wyszczególnienie	Liczba osób średniorocznie		Roczna wysokość składki (w tys. zł)
		Przew. wyk.	Plan na	Przew. wyk.	Plan na
		1999 r.	2000 r.	1999 r.	2000 r.
1	2	3	4	5	6
1	Żołnierze niezawodowi w służbie czynnej ogółem ^x),
	z tego żołnierze niezawodowi w jednostkach organizacyjnych podległych:
a)	MON
b)	MSWiA
2	Funkcjonariusze Policji, Straży Granicznej i PSP pełniący służbę kandydacką ^xx)
3	Osoby odbywające zastępcze formy służby wojskowej ^x)
4	Duchowni ^xx)

Uwaga:

x) wypełnia Ministerstwo Obrony Narodowej

xx) wypełnia Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji

ZAŁĄCZNIK Nr  26

BW-I

Część ...............

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZESTAWIENIE INWESTYCJI DOTOWANYCH W 2000 R. WRAZ Z OMÓWIENIEM

w tysiącach zł

Lp.		Klasyfikacja				Wyszczególnienie		Wartość kosztorysowa	Termin (rok)		Wydatki budżetu państwa			Zaangażowanie (nakłady do wykonania po roku planowym)
	nr Część	nr Wojew.	Dział	Rozdział	Paragraf	Inwestor i nazwa jednostki terytorialnej	Nazwa inwestycji		rozpoczęcia	zakończenia	Ustawa budżetowa na 1999 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1
2
4
5
6
...
...
...
...
O			x	x	x	OGÓŁEM			x	x

ZAŁĄCZNIK Nr  27

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

Część ...............

(nr) (nazwa)

WNIOSEK O PRZYZNANIE DOTACJI BUDŻETOWEJ NA FINANSOWANIE INWESTYCJI WIELOLETNICH

Cz. A. Dane identyfikacyjne

Nazwa i adres inwestora:	Numer i nazwa:		Jednostka (zakład)*) budżetowa(y)*)Inna jednostka organizacyjna*) Przedsiębiorca*) Jednostka samorządu terytorialnego
	1. działu gospodarki narodowej.	1.
	2. rozdziału	2.
	3. paragrafu	3.
Nazwa organu założycielskiego:
Nazwa i lokalizacja inwestycji:			Inwestycja kontynuowana*)	Inwestycja planowana do rozpoczęcia*)
Data i numer decyzji lokalizacyjnej:	Nazwa i symbol jednostki terytorialnej inwestora	Data zatwierdzenia:	Wartości kosztorysowej Projektu budowlanego
	Wyszczególnienie		Termin
1. Terminy:
a) rozpoczęcia realizacji inwestycji
b) przekazania pierwszego efektu
c) przekazania zdolności projektowanych
d) zakończenia inwestycji
e) osiągnięcia zdolności projektowanych
2. Okres realizacji inwestycji (cykl budowy) - w miesiącach

* niepotrzebne skreślić

IW (str. 2)

Cz. B. Wartość kosztorysowa i struktura nakładów

w tysiącach złotych

Wyszczególnienie	Wartość kosztorysowa w cenach bieżących		z tego:
	*	roboty budowlano-montażowe	zakupy maszyn i urządzeń krajowych	zakupy maszyn i urządzeń importowanych	inne nakłady
1	2	3	4	5	6
Nakłady ogółem (a + b)
z tego:
a) poniesione w latach 19..- 1999
w tym: przewidywane w 1999 r.
b) planowane na lata 2000..-.20.. - razem
w tym: w 2000 r.

*) Dla celów planistycznych podstawą do ustalenia w cenach bieżących 2000 r. wartości kosztorysowej inwestycji kontynuowanych, polegających na budownictwie inwestycyjnym, jest wartość w cenach realizacji każdego roku, uwzględniająca wszystkie zmiany dokonane do końca 1998 r.

Tę część wartości kosztorysowej, która pozostała do wykonania po 1998 r., należy przeliczyć na ceny 1999 r. na podstawie aktualnej prognozy wzrostu cen inwestycyjnych, otrzymując w ten sposób wielkość zaangażowania nakładów po 1998 r. w cenach 1999 r. Po odjęciu, od tak ustalonego zaangażowania, przewidywanego wykonania nakładów w 1999 r., pozostają nakłady do poniesienia po 1999 r., które należy przeliczyć na ceny 2000 r., posługując się prognozowanym wskaźnikiem wzrostu cen inwestycyjnych, podanym w materiałach, o których mowa w § 3 ust. 2 rozporządzenia.

Wartość kosztorysową inwestycji kontynuowanych w cenach bieżących 2000 r. stanowi zatem suma wartości: nakładów poniesionych do końca 1998 r. w cenach realizacji minionych lat, wielkości przewidywanego wykonania nakładów w 1999 r. oraz zaangażowania po 1999 r., przeliczonego na ceny 2000 r.

IW (str. 3)

Cz. C. Źródła finansowania inwestycji (nie dotyczy inwestycji własnych jednostek samorządu terytorialnego)

w tysiącach złotych

Wyszczególnienie	Nakłady inwestycyjne		Źródła finansowania
		Środki własne i inne razem (4 + 5 + 6)	w tym:			kredyt bankowy**)
			ze środków własnych inwestora*)	z udziałów współ-inwestorów	z państwowych funduszów celowych	razem	w tym: poręczony (gwarantowany)	Dotacja z budżetu państwa
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Ogółem (a+b)
z tego:
a) poniesione w latach 19.. - 1999
w tym: przewidywane w 1999 r.
b) planowane na lata 2000 - 20.. razem
z tego w roku:
2000 r.
20.. r.
20.. r.
20.. r.
20.. r.

*) w odniesieniu do państwowych jednostek budżetowych - środki określone w art. 74 ust. 3 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz. 1014)

**) w rozumieniu podanym w art. 78 ust. 2 pkt 6 lit. b) drugie tiret ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz. 1014)

IW (str. 4)

Cz.D. Źródła finansowania inwestycji własnych jednostek samorządu terytorialnego

w tysiącach złotych

Wyszczególnienie		Źródła finansowania
	Nakłady ogółem	Środki z budżetu samorządu	Środki współ-inwestorów	Dotacja z budżetu państwa
1	2	3	4	5
Ogółem (a+b)
z tego:
a) poniesione w latach 19.. - 1999
w tym przewidywane w 1999
b) planowane na lata 2000 - 20.. Razem
z tego w roku:
2000 r.
20.. r.
20.. r.
20.. r.
20.. r.

Cz. E. Efekty inwestycji oraz inne wskaźniki

Wyszczególnienie	Jednostka miary	Dane liczbowe
1	2	3
1. Efekty inwestycji:
a) ..............................
b) ..............................
c) ..............................
2. Inne wskaźniki

ZAŁĄCZNIK Nr  28

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

Część ............

(nr) (nazwa)

SZKOLNICTWO WYŻSZE

Lp.	Wyszczególnienie	Jednostka miary	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5
1.	Liczba studentów ogółem,	osoba
	w tym:
1.1.	Liczba studentów na studiach dziennych	osoba
2.	Liczba studentów studiów dziennych otrzymujących stypendia z funduszu pomocy materialnej	osoba
	w tym:
2.1.	socjalne	osoba
2.2.	za wyniki w nauce	osoba
2.3.	specjalne dla osób niepełnosprawnych	osoba
3.	Liczba studentów studiów dzienny ch zakwaterowanych w domach studenckich	osoba
4.	Liczba studentów studiów dziennych korzystających z obiadów w stołówkach studenckich	osoba
5.	Liczba studentów dziennych korzystających z dopłaty do zakwaterowania w innych obiektach niż domy studenckie	osoba
6.	Liczba studentów studiów dziennych korzystających z dopłaty do wyżywienia w innych obiektach niż stołówki studenckie	osoba

ZAŁĄCZNIK Nr  29

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

Część .............

(nr) (nazwa)

PLAN FINANSOWY SZKÓŁ: WYŻSZYCH

Dział 1. Rachunek zysków i strat

w tysiącach złotych

Wyszczególnienie			Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1			2	3
A. Koszty działalności operacyjnej (w:16+21+22)		1
Zużycie materiałów i energii		2
w tym energia		3
Usługi obce		4
Podatki i opłaty		5
Wynagrodzenia		6
w tym osobowe		7
Świadczenia na rzecz pracownika		8
w tym składki z tytułu ubezpieczeń społecznych i funduszu pracy		9
Amortyzacja		10
Pozostałe		11
w tym:	aparatura specjalna	12
	podróże służbowe	13
Ogółem koszty rodzajowe (w:2+4+5+6+8+10+11)		14
Zmiana stanu produktów (-,+)		15
Ogólne koszty własne działalności eksploatacyjnej (w:14+15)		16
z tego:	działalności dydaktycznej	17
	działalności badawczej	18
	działalności klinicznej	19
	wydzielonej działalności gospodarczej	20
Wartość sprzedanych towarów i materiałów		21
Pozostałe koszty operacyjne		22
B. Zysk na działalności operacyjnej (w: 31-1)		23
C. Koszty finansowe		24
D. Zysk brutto na działalności gospodarczej (w:23+49-24 lub w:49-48-24)		25
E. Straty nadzwyczajne		26
F. Zysk brutto (w:25+51-26)		27
H. Obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego		28
w tym: podatek dochodowy		29
G. Zysk netto (w:27-28)		30
A. Przychody z działalności operacyjnej (w:32+37+43+44)		31
Przychody ogółem z działalności dydaktycznej (w:33+34+35+36)		32
z tego:	dotacje z budżetu	33
	środki z budżetów jednostek samorządu terytorialnego lub ich związków	34
	opłaty za zajęcia dydaktyczne	35
	pozostałe	36
Przychód ogółem z działalności badawczej (w:38+39+40+41+42)		37
z tego:	dotacje na finansowanie działalności statutowej	38
	dotacje na badania własne	39
	środki na specjalne programy i urządzenia badawcze (SPUB)	40
	środki na realizacje projektów badawczych	41
	sprzedaż pozostałych prac i usług badawczych	42
Przychody ogółem z działalności klinicznej		43
Przychody ogółem wydzielonej działalności gospodarczej		44
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki		45
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów		46
Pozostałe przychody operacyjne		47
B. Strata na działalności operacyjnej (w:1-31 )		48
C. Przychody finansowe		49
D. Strata brutto na działalności gospodarczej (w:48+49-24)		50
E. Zysk nadzwyczajny		51
F. Strata brutto (w:50+51-26)		52
G. Strata netto (w: 52+28)		53

SW-2 (str. 2)

Dział 2. Fundusz pomocy materialnej dla studentów

Stan funduszu na początek roku		1
Zwiększenia ogółem		2
w tym:	dotacje z budżetu	3
	opłaty za korzystanie z domów studenckich	4
	opłaty za korzystanie ze stołówek studenckich	5
Zmniejszenia ogółem		6
w tym:	stypendia socjalne	7
	stypendia za wyniki w nauce	8
	stypendia specjalne dla osób niepełnosprawnych	9
	zapomogi	10
	koszty prowadzenia domów studenckich	11
	dopłaty do domów studenckich	12
	dopłaty do zakwaterowania w innych obiektach niż domy studenckie	13
	koszty prowadzenia stołówek studenckich	14
	dopłaty do stołówek studenckich	15
	dopłaty do wyżywienia w innych obiektach niż stołówki studenckie	16
Stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego (w: 1+2-6)		17

ZAŁĄCZNIK Nr  30

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

część ..................

(nr) (nazwa)

Dział ..................

(nr) (nazwa)

Rozdział................

(nr) (nazwa)

WYDATKI NA ZASIŁKI RODZINNE, PIELĘGNACYJNE I WYCHOWAWCZE

wydatki w tysiącach złotych

liczba świadczeniobiorców w osobach

Lp.	Treść	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4
I	Wydatki na zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze z tego:
1	Transfery na rzecz ludności z tego:
	- zasiłki rodzinne
	- zasiłki pielęgnacyjne
	- zasiłki wychowawcze *)
2	Wydatki bieżące (koszty ustalania uprawnień, wypłaty i dochodzenia nienależnie pobranych zasiłków **)
II	Przeciętna miesięczna liczba:
	- zasiłków rodzinnych
	- zasiłków pielęgnacyjnych
	- zasiłków wychowawczych *)
III	Przeciętna miesięczna liczba rodzin otrzymujących zasiłki rodzinne

*) wypełnia ZUS

**) wypełnia ZUS, KRUS

ZAŁĄCZNIK Nr  31

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

Część..............

(nr) (nazwa)

DOTACJE CELOWE NA ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO, NA DOFINANSOWANIE ZADAŃ WŁASNYCH JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO ORAZ NA ZADANIA REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ Z ORGANAMI ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ

Lp.	Dział	Rozdział	Paragraf		Przewidywane wykonanie 1999 r.					Projekt planu na 2000 r.
				Wydatki bieżące		z tego:		Liczba stanowisk pracy/etaty	Wydatki bieżące		z tego:		Liczba stanowisk pracy/etaty
					§11+§17	pochodne	pozostałe wydatki			§ 11+ § 17	pochodne	pozostałe
						w tysiącach złotych					w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
...
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
...
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
2.2.3.
...
	OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  32

BZSA

Część.................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

DOTACJE CELOWE NA ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO, NA DOFINANSOWANIE ZADAŃ WŁASNYCH JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO ORAZ NA ZADANIA REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ Z ORGANAMI ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ

(DOTYCZY FUNKCJONARIUSZY)

Lp.	Dział	Rozdział	Paragraf		Przewidywane wykonanie 1999 r.					Projekt planu na 2000 r.
				Wydatki bieżące		z tego:		Liczba stanowisk pracy/etaty	Wydatki bieżące		z tego:		Liczba stanowisk pracy/etaty
					§12+§15 + §17	pochodne	pozostałe wydatki			§12+§15+§17	pochodne	pozostałe
						w tysiącach złotych					w tysiącach złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
...
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
...
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
2.2.3.
...
	OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  33

B-4Z

Część.................

(nr) (nazwa)

Dział................

(nr) (nazwa)

Rozdział..............

(nr) (nazwa)

Zakłady budżetowe*) Środki specjalne*)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PLAN FINANSOWY

w tysiącach złotych

Poz.	Wyszczególnienie	Paragraf	Wykonanie 1998 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5	6
1.	Stan środków obrotowych na początek roku ogółem	x
	w tym:
	- normatywny stan zapasów materiałowych	x
2.	Przychody	x
2.1	- dotacje z budżetu	72
2.2.	- wpływy ze sprzedaży usług, wyrobów i składników majątkowych, w tym ze sprzedaży środków trwałych	42 i 43
2.3.	- przelewy redystrybucyjne	96
2.4.	- różne przelewy	97
2.5.	- pozostałe przychody	x
	w tym*):
	- z tytułu świadczenia usług związanych z prowadzeniem na terenie jednostki budżetowej działalności gospodarczej	42
	- z tytułu dobrowolnych wpłat i darowizn	78
	- z tytułu wynajmu pomieszczeń	42
3.	Wydatki bieżące	x
3.1.	- wynagrodzenia ogółem	11-17
	w tym: - wynagrodzenia osobowe	11
	- dodatkowe wynagrodzenie roczne	17
3.2.	- różne wydatki osobowe i świadczenia społeczne	21-25
3.3.	- materiały i usługi	28-38		'
3.4.	- składki na ubezpieczenia społeczne	41
3.5.	- składka na Fundusz Pracy	42
3.6.	- odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	43
3.7.	- wpłaty do budżetu	47
3.8.	- przelewy redystrybucyjne	96
3.9.	- różne przelewy	97
3.10.	- pozostałe wydatki	x
4.	Wydatki majątkowe	72
5.	Podatek dochodowy **)	x
6.	Stan środków obrotowych na koniec roku (poz. 1+2-3-4-5)	x
	w tym:
	- normatywny stan zapasów materiałowych	x

*) niepotrzebne skreślić

**) nie dotyczy środków specjalnych

ZAŁĄCZNIK Nr  34

B - 7Z

Część.....................

(nr) (nazwa)

Dział.....................

(nr) (nazwa)

Rozdział..................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PLAN FINANSOWY GOSPODARSTW POMOCNICZYCH

w tysiącach złotych

Poz.	Wyszczególnienie	Wykonanie 1998 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5
1.	Stan środków obrotowych na początek roku ogółem
2.	Przychody
2.1.	- dotacje z budżetu
2.2.	- przychody ze sprzedaży wyrobów i usług w tym: od jednostki macierzystej
2.3.	- pozostałe przychody
3.	Wydatki
3.1.	- wynagrodzenia ogółem
	z tego:
	- wynagrodzenia osobowe
	- dodatkowe wynagrodzenie roczne
	- wynagrodzenia pozostałe
3.2.	- składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy
3.3.	- koszty materiałowe
3.4.	- koszty usług
3.5.	- pozostałe wydatki
4.	Podatek dochodowy
5.	Zysk (strata) (poz. 2-3-4)
5.1.	- wpłata z zysku do budżetu
5.2.	- zwiększenie środków obrotowych
5.3.	- zmniejszenie środków obrotowych
5.4.	- wpłata na środki specjalne
5.5.	- wpłata na rachunek finansowania inwestycji
6.	Stan środków obrotowych na koniec roku (poz. 1+5.2.-5.3.)

ZAŁĄCZNIK Nr  35

B-4K

Część.......................

(nr) (nazwa)

Dział 83 - Kultura i sztuka

Rozdział.................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PLAN FINANSOWY INSTYTUCJI KULTURY

w tysiącach złotych

Poz.	Wyszczególnienie	Paragraf	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5
1	Stan środków obrotowych na początek roku ogółem	x
2	Przychody	x
	- dotacje z budżetu	72
	- pozostałe przychody	x
	w tym wpływy ze sprzedaży usług	42
3	Wydatki	x
	- wynagrodzenia ogółem	11-17
	w tym: wynagrodzenia osobowe dodatkowe wynagrodzenie roczne	11 17
	- materiały i usługi w tym remonty	28-38
	- składki na ubezpieczenia społeczne	41
	- składka na Fundusz Pracy	42
	- odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	43
	- pozostałe wydatki	x
4	Stan środków obrotowych na koniec roku	x
	w tym normatyw zapasów	x

ZAŁĄCZNIK Nr  36

K - IAF

Część............................

(nr) (nazwa)

Dział 83 - Kultura i sztuka

Rozdział.........................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PLAN FINANSOWY INSTYTUCJI KULTURY I KINEMATOGRAFII

w tysiącach złotych

Poz.	Wyszczególnienie	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4
1.	Przychody ogółem
1.1.	w tym: dotacja z budżetu
2.	Koszty działalności ogółem
3.	Zużycie materiałów i energii
4.	Wynagrodzenia
4.1.	w tym: osobowe
5.	Wynik finansowy
6.	Średnioroczna liczba zatrudnionych (w osobach)

ZAŁĄCZNIK Nr  37

UE

Część..................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

ZADANIA WSPÓŁFINANSOWANE ŚRODKAMI UNII EUROPEJSKIEJ

Lp.	Dział	Rozdział	Program/zadanie	Planowana data rozpoczęcia i zakończenia zadania	Jednostka realizująca	Ocena kosztów w tysiącach
						ogółem	w latach
							2000	2001	2002
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1			Nazwa..............
			Źródła finansowania:
			a) krajowe (w złotych)
			- budżet państwa
			- inne
			b) zagraniczne (w walucie)
			- Unia Europejska (Numer PL ..... )
			- pożyczki z międzynarodowych instytucji finansowych
2			Nazwa...............
			Źródła finansowania:
			a) krajowe (w złotych)
			- budżet państwa
			- inne
			b) zagraniczne (w walucie)
			- Unia Europejska (Numer PL ..... )
			- pożyczki z międzynarodowych instytucji finansowych

ZAŁĄCZNIK Nr  38

PR

Część...............

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PROGRAMY WIELOLETNIE

w tysiącach złotych

Lp.

Nazwa programu, zadanie finansowane z budżetu państwa

Cel programu

Podstawa prawna upoważniająca do zaplanowania dotacji

Jednostka realizująca lub koordynująca

Termin (rok)

Koszty i źródła finansowania (ceny bieżące)

Nakłady do poniesienia po 1999 r. (ceny z 1999 r.)

rozpoczęcia

zakończenia

Wyszczególnienie

Koszty całkowite

koordynująca

Ogółem

2000 r.

2001 r.

2002 r.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

I

Wartość programu

Źródła finansowania:

a. dotacja budżetowa

a.

a.

a.

a.

b. inne źródła

b.

b.

b.

b.

c. inne źródła

c.

c.

c.

c.

.....

.....

.....

....

.....

II

Wartość programu

Źródła finansowania:

a. dotacja budżetowa

a.

a.

a.

a.

b. inne źródła

b.

b.

b.

b.

c. inne źródła

c.

c.

c.

c.

....

.....

.....

.....

.....

III

Wartość programu

Źródła finansowania:

a. dotacja budżetowa

a.

a.

a.

a.

b. inne źródła

b.

b.

b.

b.

c. inne źródła

c.

c.

c.

c.

.....

.....

.....

.....

.....

ZAŁĄCZNIK Nr  39

PP

Część 17 Ministerstwo Skarbu Państwa

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PRZYCHODY Z PRYWATYZACJI

w tysiącach złotych

Poz.	Wyszczególnienie	Plan na 1999 r.	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4	5
1.	Prywatyzacja pośrednia
2.	Prywatyzacja bezpośrednia, w tym:
2.1.	- z tytułu umów dzierżawy i leasingu
2.2.	- ze sprzedaży przedsiębiorstw dokonanej na podstawie art. 39 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji przedsiębiorstw państwowych
2.2.3.	- ze zbycia akcji w spółkach powstałych w wyniku wniesienia przedsiębiorstw
	OGÓŁEM

ZAŁĄCZNIK Nr  40

PFC

Część..................

(nr) (nazwa)

PROJEKT BUDŻETU PAŃSTWA NA 2000 R.

PLAN FINANSOWY FUNDUSZU CELOWEGO

w tysiącach złotych

Poz.	Treść	Przewidywane wykonanie 1999 r.	Projekt planu na 2000 r.
1	2	3	4
I	Stan funduszu na początek roku
	w tym:
1	- środki pieniężne
2	- papiery wartościowe Skarbu Państwa
3	- należności z tytułu udzielonych pożyczek
4	- zobowiązania minus
II	Przychody
1	Dotacje z budżetu państwa
2	Dotacje z innych funduszy
3	Przychody własne,
	w tym:
...
III	Wydatki
1	Dotacje
	w tym:
...
2	Transfery na rzecz ludności
	w tym:
...
3	Wydatki bieżące (własne)
	w tym:
...
4	Wydatki inwestycyjne
	w tym:
	- wydatki własne
	- dotacje inwestycyjne
...
IV	Stan funduszu na koniec roku
	w tym:
1	- środki pieniężne
2	- papiery wartościowe Skarbu Państwa
3	- należności z tytułu udzielonych pożyczek
4	- zobowiązania (minus)

ZAŁĄCZNIK Nr  41

SZCZEGÓŁOWE ZASADY OPRACOWYWANIA MATERIAŁÓW DO PROJEKTU BUDŻETU PAŃSTWA NA ROK 2000

Rozdział  1

Zasady ogólne

1. Dysponenci poszczególnych części budżetowych opracują materiały do projektu budżetu państwa na 2000 r. według formularzy, stanowiących załączniki nr 1-40 do rozporządzenia.

2. Uzasadnienie planowanych dochodów i wydatków, o którym mowa w § 8 rozporządzenia, sporządza się dla każdego działu klasyfikacji budżetowej. Wydatki bieżące i wydatki inwestycyjne należy uzasadnić odrębnie, omawiając szczegółowo przewidywane wykonanie i założenia planu, z uwzględnieniem:

1) zmian wielkości poszczególnych elementów kalkulacyjnych,

2) czynników, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku,

3) dochodów i wydatków jednorazowych lub nie występujących w budżecie w 1999 r.,

4) kwot planowanych wydatków w poszczególnych rozdziałach dla nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2000 r.

3. W uzasadnieniach dotyczących dochodów i wydatków, w przypadku zmiany zakresu działania, wprowadzenia nowych źródeł dochodów lub zamieszczenia nowych upoważnień do dokonywania wydatków, powołuje się przepisy prawne, z których zmiany te wynikają.

4. Planowanie wydatków budżetowych na inwestycje powinno spełniać warunki określone w dziale III rozdziale 1 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 155, poz. 1014) oraz w art. 44 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w latach 1999 i 2000 (Dz. U. Nr 150, poz. 983 i Nr 162, poz. 1119). W wydatkach na cele inwestycyjne nie planuje się remontów, które finansowane są w ramach wydatków bieżących.

Rozdział  2

Plany rzeczowe zadań

5. Plany rzeczowe zadań realizowanych ze środków budżetowych dysponenci opracowują według formularzy oznaczonych symbolami RZ-1 do RZ-16, o których mowa w § 5 ust. 1 rozporządzenia.

6. W formularzach RZ wszystkie kwoty odnoszące się do 2000 r. należy podać w cenach 1999 r.

7. Formularz RZ-1 opracowują wyłącznie: Urząd Ochrony Państwa, Ministerstwo Obrony Narodowej, Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji, Ministerstwo Sprawiedliwości oraz wojewodowie. W treści formularza RZ-1 oprócz świadczeń ustawowych należy podać dane, o których mowa w § 5 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia.

8. Do formularza RZ-2 należy załączyć, dla rubryki 8 "Ocena kosztów uruchomienia i działalności jednostki" oraz rubryki 9 "Ocena kosztów likwidacji jednostki", szczegółowe uzasadnienie zawierające m.in. specyfikację jednorazowych tytułów i kosztów uruchomienia i likwidacji jednostki. Ministerstwo Obrony Narodowej wypełnia formularz RZ-2 zbiorczo za wszystkie jednostki wojskowe.

9. Dysponenci części budżetowych wykazują na formularzu RZ-3 wyłącznie te zadania, które powodować będą skutki finansowe dla budżetu; do formularza RZ-3 należy dołączyć szczegółowy opis zadań, wraz z podaniem podstawy prawnej, kalkulację kosztów nowego lub kończącego się zadania bądź zadania, którego zakres ulegnie ograniczeniu w roku planowym. Należy także omówić skutki finansowe nowego przedsięwzięcia dla roku, w którym rozpocznie się jego realizacja, jak i skutki finansowe z tytułu realizacji tego zadania w latach następnych. Przez pojęcie "nowe zadania" rozumie się zadania budżetowe wynikające z aktów prawnych, których realizacja rozpocznie się w 2000 r.

10. Na formularzu RZ-4 dysponenci części budżetowych wykazują zadania kontynuowane i rozpoczynane, które w roku 2000 będą finansowane z budżetu państwa bądź z innych źródeł krajowych, a także ze środków Unii Europejskiej, dla których należy przewidzieć odpowiednie środki budżetowe w latach 2000-2002. Przy nazwie programu należy podać datę podpisania umowy z Unią Europejską. W rubryce 3 może wystąpić więcej niż jedno oznaczenie rozdziału dla danego programu. W przypadku programów spełniających jednocześnie kryteria określone w art. 80 ustawy o finansach publicznych, należy je umieścić w formularzu RZ-13.

11. Formularz RZ-5 sporządzają urzędy wojewódzkie w odniesieniu do jednostek zaliczanych do działu 79 - Oświata i wychowanie, finansowanych w formie dotacji celowych, o których mowa w art. 60 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w latach 1999 i 2000 (Dz. U. Nr 150, poz. 983 i Nr 162, poz. 1119), w szczegółowości: gmina, powiat, samorząd województwa.

12. Formularz RZ-6 opracowują resorty prowadzące licea ogólnokształcące, szkoły zawodowe i artystyczne, zakłady kształcenia nauczycieli o znaczeniu ogólnopolskim i regionalnym oraz inne placówki oświatowe.

13. Na formularzu RZ-7 wykazuje się wszystkie inwestycje finansowane środkami budżetu państwa, niezależnie od ich wartości kosztorysowej, okresu realizacji i kategorii. Ujmuje się także inwestycje kończone w 1999 r. oraz zrealizowane zakupy. W części I i II formularza wymienia się poszczególne tytuły inwestycji kolejno działami, w działach rozdziałami, w rozdziałach paragrafami. W części II formularza inwestycje jednorodne, jak np. melioracje, zakup środków transportu, zakup sprzętu informatycznego itp., należy wykazać łącznie jako jeden tytuł inwestycyjny. Do formularza należy dołączyć pisemne omówienie istotnych pozycji wykazu; w przypadku finansowania inwestycji środkami pochodzącymi ze źródeł zagranicznych należy podać ich wysokość.

14. Na formularzu RZ-8 wojewodowie wykazują wydatki finansowane z budżetu państwa na oświetlenie dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą, oraz wydatki związane z oświetleniem dróg publicznych krajowych, wojewódzkich i powiatowych w granicach miast na prawach powiatu - zgodnie z ustawą z dnia 10 kwietnia 1997 r. - Prawo energetyczne (Dz. U. Nr 54, poz. 348 i Nr 158, poz. 1042 oraz z 1998 r. Nr 94, poz. 594, Nr 106, poz. 668 i Nr 162, poz. 1126).

15. Formularz RZ-9 sporządzają dysponenci właściwych części budżetowych. W formularzu RZ-9 ujmuje się:

1) dotacje przedmiotowe wynikające z przepisów:

a) art. 22 ustawy z dnia 27 czerwca 1997 r. o transporcie kolejowym (Dz. U. Nr 96, poz. 591 oraz z 1998 r. Nr 106, poz. 668),

b) art. 16 ustawy z dnia 30 maja 1996 r. o rezerwach państwowych oraz zapasach obowiązkowych paliw (Dz. U. Nr 90, poz. 404 i Nr 156, poz. 775 oraz z 1997 r. Nr 121, poz. 770),

2) dotacje podmiotowe:

a) wynikające z postanowień:

- art. 6 ust. 4 i art. 21 ust. 3 ustawy wymienionej w pkt 1 lit. a),

- art. 42 ust. 1 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o dostosowaniu górnictwa węgla kamiennego do funkcjonowania w warunkach gospodarki rynkowej oraz szczególnych uprawnieniach i zadaniach gmin górniczych (Dz. U. Nr 162, poz. 1112),

- art. 8a ustawy z dnia 20 czerwca 1992 r. o uprawnieniach do bezpłatnych i ulgowych przejazdów środkami publicznego transportu zbiorowego (Dz. U. Nr 54, poz. 254, z 1994 r. Nr 40, poz. 150, Nr 80, poz. 368 i Nr 113, poz. 547, z 1995 r. Nr 50, poz. 261, z 1996 r. Nr 100, poz. 460 oraz z 1998 r. Nr 162, poz. 1126),

b) przewidziane w zatwierdzonych przez Radę Ministrów programach restrukturyzacji poszczególnych sektorów w latach 1998-2002.

W poz. I - "Dotacje przedmiotowe"

Minister właściwy do spraw transportu przedłoży plany rzeczowe zadań w zakresie usług przewozowych realizowanych w oparciu o ustawowe uprawnienia pasażerów do bezpłatnych i ulgowych przejazdów w transporcie kolejowym. Zakresem dotowania przedmiotowego nie są objęte: przejazdy posłów i senatorów, przejazdy osób, którym jednostki sektora publicznego i samorządowego oraz firmy i instytucje spoza sektora publicznego wykupiły legitymacje i bilety uprawniające do przejazdów bezpłatnych i ulgowych; przejazdy realizowane na podstawie przyznanych przez przewoźnika ulg i zniżek komercyjnych (handlowych); przejazdy pracowników kolejowych i członków ich rodzin przyznane przez zarząd kolei oraz służbowe przejazdy pracowników PKP odbywane na podstawie zezwoleń wydawanych przez pracodawcę (zarząd kolei).

W informacji objaśniającej utracone przychody z tytułu stosowania ulg przejazdowych należy przedstawić wartość sprzedanych biletów jednorazowych ze zniżką 50% (z wartością podatku VAT i bez podatku VAT) oraz oszacowaną wartość przychodów utraconych w związku ze świadczeniem usług przewozowych nieodpłatnie (z podatkiem VAT i bez podatku VAT) i metodę ich obliczeń.

Minister właściwy do spraw oświaty i wychowania przedłoży plany rzeczowe zadań w zakresie dotacji do specjalistycznych podręczników szkolnych i akademickich.

Minister właściwy do spraw gospodarki przedłoży plany rzeczowe zadań w zakresie dotacji do zapasów obowiązkowych paliw płynnych.

W poz. II - "Dotacje podmiotowe" - należy wyodrębnić przedsiębiorców otrzymujących dotacje i cele przeznaczenia tych dotacji. W odniesieniu do planowanych nowych dotacji dofinansujących przedsiębiorców lub zadania, które w roku ubiegłym nie były objęte dotowaniem z budżetu państwa, należy przedłożyć, wraz ze szczegółowym omówieniem zakresu rzeczowego zadań realizowanych w ramach poszczególnych pozycji dotacji, informacje ze wskazaniem zadań priorytetowych.

W zakresie dotacji przewidzianych dla górnictwa węgla kamiennego należy szczegółowo omówić zakres finansowania kosztów:

a) likwidacji kopalń oraz usuwania szkód wywołanych reaktywacją starych zrobów,

b) restrukturyzacji zatrudnienia,

c) deputatów węglowych przysługujących emerytom i rencistom górniczym kopalni całkowicie likwidowanych,

d) ekwiwalentów pieniężnych z tytułu prawa do bezpłatnego węgla, przysługującego emerytom i rencistom górniczym, wypłacanych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych,

e) rent wyrównawczych przysługujących od kopalń całkowicie likwidowanych,

f) tworzenia nowych miejsc pracy w gminach górniczych,

g) monitoringu postępowania oddłużeniowego, zmian stanu zatrudnienia oraz nadzorowania i kontroli wydatkowania środków budżetowych,

h) utrzymywania biur pomocy zawodowej Górniczej Agencji Pracy sp. z o.o.,

i) obsługi dokonywanych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych wypłat ekwiwalentów pieniężnych z tytułu prawa do bezpłatnego węgla przysługującego emerytom i rencistom górniczym.

W zakresie dotacji przewidzianych na dopłaty do ustawowych ulg przejazdowych w krajowych przewozach pasażerskich autobusowych wojewodowie przedstawią szczegółowe informacje dotyczące zapotrzebowania na ww. dopłaty. Dopłatami, podobnie jak w transporcie kolejowym, nie będą objęte: przejazdy posłów i senatorów; przejazdy osób, którym jednostki sektora publicznego i samorządowego oraz firmy i instytucje spoza sektora publicznego wykupiły legitymacje i bilety uprawniające do przejazdów bezpłatnych i ulgowych; przejazdy realizowane na podstawie przyznanych przez przewoźnika ulg i zniżek komercyjnych (handlowych); przejazdy pracowników przewoźnika i członków ich rodzin.

W informacji objaśniającej należy również wymienić konkretnych przewoźników, z którymi samorząd województwa spisał umowy na realizację wymienionych przewozów. W informacji objaśniającej utracone przychody z tytułu stosowania ulg przejazdowych należy przedstawić wartość sprzedanych biletów jednorazowych i miesięcznych ze zniżką 50% (z wartością podatku VAT i bez podatku VAT) oraz oszacowaną wartość przychodów utraconych w związku ze świadczeniem usług przewozowych nieodpłatnie (z podatkiem VAT i bez podatku VAT) oraz metodę ich obliczeń.

W zakresie dotacji przewidzianych na sfinansowanie kosztów likwidacji nieczynnych linii kolejowych należy przedstawić uzgodniony z właściwym sejmikiem województwa i radą powiatu wykaz odcinków linii kolejowych przewidzianych do likwidacji, z podaniem ich długości. Należy omówić także zakres i terminy robót likwidacyjnych, wraz z oszacowaniem kosztów przewidzianych do realizacji w 2000 r.

W zakresie dotacji przewidzianych na sfinansowanie kosztów utrzymania linii kolejowych zaliczonych do linii o państwowym znaczeniu wyłącznie ze względów obronnych, wymienionych w art. 21 ust. 3 i 4 ustawy z dnia 27 czerwca 1997 r. o transporcie kolejowym, należy określić w uzgodnieniu z Ministerstwem Obrony Narodowej zakres i terminy prac utrzymaniowych na poszczególnych odcinkach oraz planowany jednostkowy koszt utrzymania 1 km tych linii i kwotę dotacji.

16. Formularz RZ-10 dotyczy składek na ubezpieczenie zdrowotne, opłacanych z budżetu państwa za osoby wymienione w art. 25 ustawy z dnia 6 lutego 1997 r. o powszechnym ubezpieczeniu zdrowotnym (Dz. U. Nr 28, poz. 153 i Nr 75, poz. 468 oraz z 1998 r. Nr 117, poz. 756, Nr 137, poz. 887, Nr 144, poz. 929 i Nr 162, poz. 1116).

17. Formularz RZ-11 wypełniają wyłącznie samorządowe kolegia odwoławcze w szczegółowości określonej w druku.

18. Formularz RZ-12 dysponenci wypełniają w szczegółowości określonej w druku, dla dotacji klasyfikowanych w §§ 01, 03, 88, 89, 92, 94.

Dla działu 86 - Opieka społeczna do formularza RZ-12 należy dołączyć informację o liczbie mieszkańców domów pomocy społecznej, przyjętej do wyliczenia wysokości dotacji, ustalonej zgodnie z rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 29 grudnia 1998 r. w sprawie szczegółowych zasad ustalania dotacji celowych z budżetu państwa na dofinansowanie ponadgminnych domów pomocy społecznej (Dz. U. Nr 166, poz. 1246).

19. Na formularzu RZ-13 ujmuje się zadania realizowane w ramach programów wieloletnich, o których mowa w art. 80 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych.

20. Formularz RZ-14 dotyczy zapotrzebowania na środki z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne dla żołnierzy niezawodowych, funkcjonariuszy służby kandydackiej oraz duchownych.

21. Formularz RZ-15 obejmuje zatrudnienie i uposażenia żołnierzy i funkcjonariuszy w państwowej sferze budżetowej. Formularz sporządzają dysponenci właściwych części budżetowych.

22. Formularz RZ-16 dysponenci wypełniają dla funkcjonariuszy w szczegółowości określonej w druku, dla dotacji klasyfikowanych w §§ 01, 03, 88, 89, 92, 94.

Rozdział  3

Planowanie dochodów budżetowych

23. Dochody podatkowe od osób prawnych i fizycznych, dochody z wpłat z zysku przedsiębiorstw państwowych, z wpłat z zysku jednoosobowych spółek Skarbu Państwa oraz dochody zagraniczne planuje Ministerstwo Finansów.

24. Dochody z ceł planuje Główny Urząd Ceł.

25. Dywidendy od spółek, w których Skarb Państwa posiada akcje lub udziały, planuje minister właściwy do spraw Skarbu Państwa.

26. Wpłaty do budżetu państwa środków finansowych, dokonywane przez zakłady budżetowe, środki specjalne i gospodarstwa pomocnicze, ujmuje się we właściwych działach i rozdziałach oraz zbiorczo dla części na formularzu BD.

27. Dochody realizowane przez jednostki budżetowe ujmuje się we właściwych działach, rozdziałach i zbiorczo dla części na formularzu BD.

28. Do formularza BD, § 77 Różne dochody, należy dołączyć szczegółową specyfikację tytułów i kwot dotyczących tego paragrafu.

29. W projekcie budżetu uwzględnia się zmiany w poziomie dochodów, wynikające z projektowanych zmian ich naliczania (np. ewentualne zmiany stawek celnych, opłat sądowych lub administracyjnych), podając w objaśnieniach szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją.

30. W objaśnieniach tekstowych do planowanych dochodów budżetowych z tytułu dywidend z zysku osiągniętego przez spółki, w których Skarb Państwa posiada akcje lub udziały, należy podać:

1) liczbę spółek, w których minister właściwy do spraw Skarbu Państwa reprezentuje Skarb Państwa,

2) przewidywany do osiągnięcia przez te spółki zysk w 1999 r.,

3) wysokość udziałów Skarbu Państwa w kapitale akcyjnym spółek (kapitale zakładowym w spółkach z o.o.), wyrażoną w tysiącach złotych i w procencie kapitału,

4) wysokość dywidendy, jaka zostanie przekazana Skarbowi Państwa w 2000 r. z przewidywanego zysku za 1999 r.

Rozdział  4

Planowanie wydatków budżetowych

31. Dysponenci części budżetowych planują wydatki zbiorczo dla części oraz odrębnie dla każdego działu i rozdziału w podziale na poszczególne jednostki i zadania.

32. Formularz BW

1) Dysponenci planują w swoich budżetach dotacje przedmiotowe i podmiotowe dla przedsiębiorców, wynikające z obowiązujących systemów finansowych.

2) Dysponenci nie planują w swoich budżetach dotacji na utrzymanie potencjału produkcyjnego, niezbędnego w okresie zagrożenia wojennego.

3) Wydatki na zadania rzeczowe wynikające z Centralnego Programu Mobilizacji Gospodarki, związane z przygotowaniem w czasie pokoju wybranych elementów infrastruktury kraju do potrzeb obronnych państwa, dysponenci planują w projektach swoich budżetów.

4) Wydatki budżetowe na tworzenie rezerw państwowych i gospodarowanie nimi dysponenci części budżetowych ujmują odpowiednio w swoich projektach budżetu w ramach ustalonego limitu wydatków.

5) Dotacje dla zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych i funduszy celowych wykazuje się na formularzu BW, dołączając szczegółową kalkulację wraz z uzasadnieniem i podaniem podstawy prawnej udzielania dotacji. Kalkulacja obejmuje:

a) wskaźniki rzeczowe, które są podstawą określenia dotacji,

b) stawkę dotacji wraz ze szczegółową kalkulacją.

6) Dotacje celowe na zadania realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie porozumień z organami administracji państwowej (§§ 05, 06, 07, 08, 09, 10) ujmuje się w kol. 5 i 6.

7) Dopłaty kredytowe w poz. 1.8 formularza obejmują następujące rozdziały klasyfikacji budżetowej: 9410, 9411, 9412, 9414 i 9495 w zakresie Funduszu Hipotecznego.

8) Pozycja 5 formularza "Rozliczenia z bankami" nie obejmuje następujących rozdziałów: 9410, 9411, 9412, 9414, 9416, 9491 i 9493.

9) W ramach wydatków planowanych na pokrycie kosztów prywatyzacji nie mogą być ponoszone wydatki na zakupy inwestycyjne, jak również na zakup akcji (udziałów) w spółkach.

10) Wydatki związane z likwidacją przedsiębiorstwa państwowego, prowadzoną na podstawie art. 19 ustawy z dnia 25 września 1981 r. o przedsiębiorstwach państwowych (Dz. U. z 1991 r. Nr 18, poz. 80, Nr 75, poz. 329, Nr 101, poz. 444 i Nr 107, poz. 464, z 1993 r. Nr 18, poz. 82 i Nr 60, poz. 280, z 1994 r. Nr 1, poz. 3, Nr 80, poz. 368 i Nr 113, poz. 547, z 1995 r. Nr 1, poz. 2, Nr 95, poz. 474 i Nr 154, poz. 791, z 1996 r. Nr 90, poz. 405, Nr 106, poz. 496, Nr 118, poz. 561 i Nr 156, poz. 775 oraz z 1997 r. Nr 43, poz. 272, Nr 106, poz. 675, Nr 121 poz. 769 i 770 i Nr 123, poz. 777), obciążają koszty likwidowanego przedsiębiorstwa państwowego albo środek specjalny pn. Fundusz Mienia Polikwidacyjnego i nie mogą być zaliczone do kosztów prywatyzacji, pokrywanych ze środków budżetowych.

11) Wydatki jednostek sfery budżetowej z tytułu wpłacanych składek na rzecz organizacji międzynarodowych ujmuje się na formularzu BW - zbiorczo dla części oraz odrębnie dla każdego działu i rozdziału.

W uzasadnieniu podaje się:

a) nazwę organizacji,

b) podstawę prawną przynależności,

c) kalkulacje składek płaconych w 1999 r. i w 2000 r., w walucie płatności.

12) Wydatki jednostek sfery budżetowej ujmuje się na formularzu BW zbiorczo dla części oraz odrębnie dla każdego działu i rozdziału, z wyszczególnieniem rodzajów jednostek budżetowych oraz zadań budżetowych. Jeśli w rozdziale występują jednostki i zadania lub kilka rodzajów jednostek lub zadań, to wydatki planuje się wówczas dla każdej z tych jednostek i dla każdego zadania odrębnie oraz zbiorczo dla całego rozdziału.

13) Dla działu 01 - Przemysł dane dotyczące dotacji na ogrzewanie warsztatów szkolnych należy ująć w rozdziale 2997 Gospodarstwa pomocnicze, § 47 Dotacje dla jednostek gospodarki pozabudżetowej i funduszy celowych. Objaśnienia do formularza BW powinny zawierać informację o powierzchni warsztatów wykorzystywanej do celów dydaktycznych, na którą udzielana jest dotacja do kosztów ogrzewania.

14) Dla działu 40 - Rolnictwo w budżetach wojewodów dotacje na zadania z zakresu rolnictwa ujmuje się tylko w rozdziałach: 4403 Upowszechnianie doradztwa rolniczego, 4404 Zwalczanie chorób zakaźnych zwierząt, 4406 Budowa i utrzymanie urządzeń melioracji wodnych, 4407 Usługi geodezyjne, 4409 Spółki wodne.

15) Dla działu 45 - Leśnictwo, rozdziału 4995 Pozostała działalność należy dołączyć objaśnienia, w których należy podać dla każdego województwa kwotę wydatków zaplanowanych na nadzór nad gospodarką leśną w lasach nie stanowiących własności Skarbu Państwa, powierzchnię lasów objętych nadzorem, wydatki na wykonanie planów urządzania lasów, powierzchnię gruntów prywatnych przeznaczonych do zalesień oraz kwotę wydatków zaplanowanych na zalesienia.

16) W dziale 79 - Oświata i wychowanie - przy planowaniu wydatków z budżetu państwa na dotacje celowe na finansowanie zadań własnych bądź z zakresu administracji rządowej należy uwzględnić również:

a) świadczenia dla nauczycieli, wynikające z ustawy - Karta Nauczyciela, przy uwzględnieniu odpowiedniej wysokości wynagrodzenia, określonej w założeniach do projektu budżetu państwa, o których mowa w § 3 ust. 1 pkt 2 rozporządzenia, do którego relacjonuje się wysokość tych świadczeń,

b) dotacje udzielane placówkom niepublicznym prowadzonym przez osoby prawne i fizyczne.

17) W dziale 81 - Szkolnictwo wyższe - przy planowaniu wydatków z budżetu państwa na wszystkie rodzaje stypendiów uwzględnia się odpowiednią wysokość wynagrodzenia, określoną w założeniach do projektu budżetu państwa, o których mowa w § 3 ust. 1 pkt 2 rozporządzenia, do którego relacjonuje się wysokość stypendium.

18) W dziale 89 - Różna działalność wojewodowie planują w swoich budżetach dotacje dla izb rolniczych - zgodnie z art. 35 pkt 1 ustawy z dnia 14 grudnia 1995 r. o izbach rolniczych (Dz. U. z 1996 r. Nr 1, poz. 3, z 1997 r. Nr 121, poz. 770 oraz z 1998 r. Nr 106, poz. 668 i Nr 162, poz. 1126).

19) Wydatki z tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne osób wymienionych w art. 25 ustawy z dnia 6 lutego 1997 r. o powszechnym ubezpieczeniu zdrowotnym (Dz. U. Nr 28, poz. 153 i Nr 75, poz. 468 oraz z 1998 r. Nr 117, poz. 756, Nr 137, poz. 887, Nr 144, poz. 929 i Nr 162, poz. 1116) dysponenci planują na rok 2000 we właściwych częściach, w dziale 85 - Ochrona zdrowia, rozdziale 8524 Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego, § 40 Różne opłaty i składki, z wyjątkiem wydatków na składki na ubezpieczenie zdrowotne, o których mowa w art. 25 ust. 3 i art. 159 ww. ustawy.

20) Wydatki na inwestycje w zakresie:

a) zaopatrzenia w wodę i sanitacji wsi ujmuje się w rozdziale 4495 Pozostała działalność, § 86 Dotacje celowe na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych gmin (związków gmin),

b) melioracji wodnych podstawowych i szczegółowych ujmuje się w rozdziale 4406 Budowa i utrzymanie urządzeń melioracji wodnych.

21) W ramach wydatków inwestycyjnych ujmowanych na formularzu BW w § 72 Wydatki na finansowanie inwestycji jednostek budżetowych i zakładów budżetowych planowane są:

a) dotacje celowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji państwowych zakładów budżetowych,

b) wydatki na zakupy wynikające z programów technicznej modernizacji Sił Zbrojnych, realizowanych przez Ministerstwo Obrony Narodowej, oraz zakupy dla Krajowego Systemu Ratownictwa Gaśniczego, realizowane przez Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji, które nie odpowiadają kryteriom określonym w zarządzeniu nr 46 Ministra Finansów z dnia 1 sierpnia 1995 r. w sprawie szczególnych zasad prowadzenia rachunkowości oraz jednolitych planów kont dla państwowych i gminnych jednostek budżetowych i ich gospodarstw pomocniczych, zakładów budżetowych i gminnych funduszy celowych oraz gmin i ich związków (Dz. Urz. Ministerstwa Finansów Nr 14, poz. 60),

c) inne wydatki na inwestycje, określone w rozporządzeniu wydanym na podstawie art. 79 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych.

Wydatki budżetowe na zakupy określone w lit. b), ujmowane w ramach łącznej kwoty wydatków na inwestycje w poz. 4.1. (§ 72) formularza BW, należy dodatkowo wykazać w odrębnej kwocie pod zestawieniem wydatków w tym formularzu.

Wydatki na zakupy środków trwałych o charakterze wyposażenia, dokonywane do obiektów innych niż nowo budowane, nie są planowane w ramach wydatków inwestycyjnych, ale w ramach wydatków bieżących.

33. Formularz DPO

Na formularzu DPO dysponenci części budżetowych wykazują wydatki budżetu państwa przeznaczone na dofinansowanie działalności bieżącej ustawowo wskazanego podmiotu, zwane dotacjami podmiotowymi.

W przypadku gdy z określonych w odrębnych przepisach zasad i trybu udzielania dotacji wynika, że w formularzu nie jest możliwe ujęcie jednostki otrzymującej dotację, należy wówczas wykazać grupę jednostek i łączną kwotę dotacji.

34. Formularz DAF

Na formularzu DAF dysponenci części budżetowych wykazują dotacje z budżetu państwa dla państwowych agencji i fundacji z udziałem Skarbu Państwa oraz dołączają kalkulację dotyczącą wykazanych kwot dotacji.

35. Formularz BW-S

Wydatki wykazane w kol. 5 powinny być zgodne z kwotami na składki na ubezpieczenie zdrowotne, zaplanowanymi w formularzu BW we właściwych częściach, działach, rozdziałach i paragrafach klasyfikacji budżetowej.

36. Formularz BW-PL

1) Wydatki budżetowe placówek zagranicznych ujmuje się na formularzu BW-PL zbiorczo dla części oraz odrębnie dla każdego działu i rozdziału.

2) W formularzu BW-PL kwota w poz. 23 - RAZEM WYDATKI powinna być równa kwocie z poz. 3.7.1. formularza BW - Utrzymanie placówek zagranicznych (§ 45 Różne wydatki).

37. Formularz PZ-1

1) Plan zatrudnienia i wynagrodzeń sporządza się na formularzu PZ-1 zbiorczo dla działu oraz odrębnie dla każdego rozdziału, wyodrębniając:

a) jednostki i zadania budżetowe,

b) zakłady budżetowe, środki specjalne, gospodarstwa pomocnicze i państwowe fundusze celowe,

c) szkoły wyższe,

d) pracowników cywilnych,

e) pracowników służby cywilnej,

f) osoby zajmujące kierownicze stanowiska państwowe,

g) pracowników orzecznictwa (sędziów i prokuratorów),

h) pracowników orzecznictwa (asesorów i aplikantów),

i) urzędników sądów i prokuratur (dział 92 - Wymiar sprawiedliwości i prokuratura),

j) kuratorów zawodowych (dział 92 - Wymiar sprawiedliwości i prokuratura),

k) komorników sądowych (dział 92 - Wymiar sprawiedliwości i prokuratura),

l) osadzonych (dział 92 - Wymiar sprawiedliwości i prokuratura),

ł) etatowych członków SKO.

2) W środkach specjalnych zatrudnienie i wynagrodzenia mogą być planowane tylko wówczas, gdy wynika to z ustaw lub przepisów wydanych na ich podstawie.

3) W zakładach budżetowych, środkach specjalnych i gospodarstwach pomocniczych formularze opracowuje się odrębnie dla jednostek samofinansujących wynagrodzenia oraz odrębnie dla jednostek otrzymujących dotacje obejmujące wynagrodzenia, w podziale na formy organizacyjno-prawne jednostek sektora finansów publicznych.

4) Podstawą do planowania wynagrodzeń osobowych na 2000 r. jest miesięczna kwota planowanego przeciętnego wynagrodzenia osobowego i honorariów, wynikających ze stosunku pracy, ze stycznia roku poprzedniego (po ubruttowieniu), bez podwyżek, powiększona o miesięczne kwoty przyznane na podwyżki wynagrodzeń w ciągu roku, pomnożona przez kalkulacyjną liczbę etatów oraz liczbę 12.

5) Przepisu pkt 4 nie stosuje się do pracowników, o których mowa w art. 2 ust. 2 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. o kształtowaniu środków na wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej (Dz. U. z 1995 r. Nr 34, poz. 163, z 1996 r. Nr 106, poz. 496 i Nr 139, poz. 647, z 1997 r. Nr 133, poz. 883 oraz z 1998 r. Nr 117, poz. 756, Nr 155, poz. 1014 i 1016 i Nr 160, poz. 1059), oraz do pracowników Urzędu Regulacji Energetyki.

6) W objaśnieniach do projektu planu zatrudnienia i wynagrodzeń omawia się zmiany planu na rok 1999, podając, na podstawie jakich decyzji dokonano zmian, oraz projekt planu na 2000 r.

7) Wydatki z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników państwowej sfery budżetowej planuje się w wysokości 8,5% sumy wynagrodzenia, o którym mowa w art. 4 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek sfery budżetowej (Dz. U. Nr 160, poz. 1080 i z 1998 r. Nr 155, poz. 1014).

38. Formularz PZ-2

Plan zatrudnienia i uposażeń żołnierzy i funkcjonariuszy sporządza się na formularzu PZ-2, zbiorczo dla działu oraz odrębnie dla każdego rozdziału, wyodrębniając:

a) żołnierzy zawodowych i służby nadterminowej,

b) funkcjonariuszy.

39. Formularz BW-I

1) Formularz powinien zawierać pełną rzeczową informację o wszystkich inwestycjach (łącznie z inwestycjami wieloletnimi), na których finansowanie planuje się wydatki budżetowe.

2) Klasyfikacja wydatków inwestycyjnych na formularzu BW-I powinna być zgodna z ich klasyfikacją na formularzu BW.

3) Do formularza BW-I dołącza się pisemne uzasadnienie zaplanowanych wydatków; w przypadku finansowania inwestycji środkami pochodzącymi ze źródeł zagranicznych należy podać ich wysokość.

40. Formularz IW

1) Zakres inwestycji wieloletnich w 2000 r. ustala się następująco:

a) w 2000 r. mogą być kontynuowane, jako inwestycje wieloletnie, z udziałem środków z budżetu państwa, te inwestycje, których termin zakończenia, przyjęty w załączniku nr 6 do ustawy budżetowej na 1999 r. - określony został po roku 1999,

b) dla inwestycji, o których mowa w lit. a), które będą kontynuowane z udziałem środków budżetowych lub kredytu bankowego poręczonego, sporządza się imienne informacje na formularzu IW.

2) Klasyfikacja budżetowa podana na formularzu IW powinna być zgodna z klasyfikacją inwestycji i wydatków na formularzu BW-I i BW.

3) Jeśli wartość kosztorysowa nowej inwestycji przekracza kwotę, o której mowa w § 10 rozporządzenia, należy wypełnić formularz IW wraz ze szczegółowym uzasadnieniem podjęcia tej inwestycji.

4) Kopie formularzy IW, o których mowa w pkt 1 lit. b) oraz w pkt 3, wojewodowie przekażą ministrom nadzorującym zadania w zakresie działów, do których zaliczane są poszczególne inwestycje wieloletnie.

5) Przy wypełnianiu formularzy IW należy stosować następujące wskazówki:

a) w części A należy pozostawić jedno z określeń, zaliczających inwestora do właściwej kategorii (jednostka lub zakład budżetowy, inna jednostka organizacyjna, przedsiębiorca, jednostka samorządu terytorialnego), skreślając pozostałe; podobnie należy oznaczyć, czy jest to inwestycja kontynuowana czy nowa: bezwzględnie należy wypełnić pozycje: dział i rozdział klasyfikacji budżetowej,

b) w częściach B i C nakłady w pkt "a) poniesione w latach 19...-1999..." podaje się łącznie z przewidywanym wykonaniem 1999 r., w tym przewidywane wykonanie 1999 r.; nakłady w pkt "b) planowane na lata 2000 - 20...- razem" podaje się łącznie z rokiem 2000, w tym w 2000 r. (a w części C - także dalsze lata),

c) w części C w rubryce 8 podaje się kredyt poręczony (gwarantowany) przez Radę Ministrów lub ministra właściwego do spraw finansów,

d) w części opisowej wniosku należy przedstawić w szczególności uzasadnienie celowości inwestycji oraz potrzeby finansowania jej z udziałem środków budżetowych w wysokości określonej we wniosku ocenić udział własny inwestora w okresie realizacji inwestycji z podaniem źródeł finansowania poza środkami budżetu państwa, charakterystykę efektów i efektywności inwestycji, przewidywane zatrudnienie pracowników, stan przygotowania inwestycji do realizacji i inne istotne informacje dotyczące inwestycji, np. opinię banku o możliwości uzyskania kredytu, przy czym w przypadku decyzji negatywnej należy dołączyć jej uzasadnienie; należy również dołączyć kopię dokumentu, w którym inwestor zobowiązuje się do wniesienia udziałów własnych środków, zgodnie ze wskazaniami formularza IW - część C, rubr. 4,

e) jeżeli jako źródło finansowania inwestycji wykazano środki własne w cz. C, rubr. 4 formularza IW, należy do niego załączyć kopię dokumentu potwierdzającego zobowiązanie się inwestora do wniesienia środków, zgodnie ze wskazaniami zawartymi w wymienionym wniosku.

41. Formularze SW-1 i SW-2

Dysponenci nadzorujący szkoły wyższe dołączają do planu dochodów i wydatków budżetowych dane rzeczowe z zakresu szkolnictwa wyższego na formularzu SW-1 oraz plany finansowe szkół wyższych, opracowane na formularzu SW-2.

Formularze SW-1 i SW-2 sporządzane są zbiorczo dla części. Dysponenci części budżetowych nadzorujący państwowe uczelnie medyczne lub państwowe uczelnie prowadzące działalność dydaktyczną i badawczą w dziedzinie nauk medycznych, które utworzyły szpital kliniczny (niepubliczny zakład opieki zdrowotnej), działając na podstawie art. 8 ust. 3a ustawy o zakładach opieki zdrowotnej i art. 65a ustawy o szkolnictwie wyższym - w brzmieniu nadanym ustawą z dnia 10 grudnia 1998 r. o zmianie ustaw: o zakładach opieki zdrowotnej, o zawodzie lekarza, o zawodach pielęgniarki i położnej, o szkolnictwie wyższym oraz o zmianie niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 162, poz. 1115) - wypełniają pozycje formularza SW-2 dotyczące działalności klinicznej.

42. Formularz BZS i BZSA

Na formularzu BZS ujmuje się dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego, na dofinansowanie zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego oraz na zadania realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, tzn. dotacje sklasyfikowane w §§ 01, 03, 05, 07, 09, 88, 89, 92, 94. Kwoty dotacji w poszczególnych paragrafach klasyfikacji budżetowej dla działów i rozdziałów wykazane w kol. 5 i 10 powinny być zgodne z kwotami wykazanymi na formularzu BW w odpowiednich pozycjach w kol. 5 i 6.

Dla działu 86 - Opieka społeczna do formularza BZS należy dołączyć szczegółową kalkulację wyliczonych kwot dotacji w planie na rok 2000 dla poszczególnych zadań realizowanych w ramach działu 86.

Formularz BZSA dotyczy funkcjonariuszy.

43. Formularz ZRPiW

Środki z budżetu państwa na zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze planuje się z uwzględnieniem przepisów następujących aktów prawnych:

a) ustawy z dnia 1 grudnia 1994 r. o zasiłkach rodzinnych, pielęgnacyjnych i wychowawczych (Dz. U. z 1998 r. Nr 102, poz. 651, Nr 106, poz. 668 i Nr 162, poz. 1118),

b) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 31 marca 1995 r. w sprawie szczegółowych zasad finansowania wydatków na zasiłki rodzinne i pielęgnacyjne (Dz. U. Nr 41, poz. 213 i Nr 149, poz. 728, z 1997 r. Nr 73, poz. 458 oraz z 1998 r. Nr 74, poz. 482 i Nr 124, poz. 816).

Wydatki na zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze planują dysponenci na formularzu ZRPiW. Wojewodowie opracowują i przekazują plan w układzie zbiorczym.

Dysponenci nie uwzględniają w projektach swoich budżetów środków na waloryzację zasiłków rodzinnych, o której mowa w art. 13 ust. 3 ustawy wymienionej w lit. a), oraz na podwyżki zasiłków pielęgnacyjnych, o których mowa w art. 15 ust. 2 tej ustawy.

Przeciętną miesięczną liczbę zasiłków rodzinnych w danym roku ustala się w sposób następujący: oblicza się sumę zasiłków za miesiące od stycznia do grudnia, a następnie otrzymaną liczbę dzieli się przez 12, w sposób analogiczny ustala się przeciętną miesięczną liczbę zasiłków pielęgnacyjnych oraz liczbę rodzin otrzymujących zasiłki rodzinne.

Wydatki z budżetu na zasiłki wychowawcze planuje się z uwzględnieniem postanowień ustawy z dnia 1 grudnia 1994 r. o zasiłkach rodzinnych, pielęgnacyjnych i wychowawczych (Dz. U. z 1998 r. Nr 102, poz. 651, Nr 106, poz. 668 i Nr 162, poz. 1118) oraz rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 maja 1996 r. w sprawie urlopów i zasiłków wychowawczych (Dz. U. Nr 60, poz. 277 i z 1998 r. Nr 25, poz. 131). Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie uwzględnia w projekcie swojego budżetu środków na waloryzację zasiłków wychowawczych, o której mowa w § 6 ust. 3 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 maja 1996 r. w sprawie urlopów i zasiłków wychowawczych (Dz. U. Nr 60, poz. 277 i z 1998 r. Nr 25, poz. 131).

44. Formularze B-4Z i B-7Z

Dysponenci opracowują projekty zbiorczych planów finansowych zakładów budżetowych i środków specjalnych na formularzach B-4Z, a gospodarstw pomocniczych na formularzu B-7Z.

Formularze B-4Z i B-7Z sporządza się zbiorczo dla części, działu oraz odrębnie dla każdego rozdziału grupującego zakłady budżetowe bądź gospodarstwa pomocnicze, czy też środki specjalne.

45. Formularze B-4K i K-IAF

Formularze B-4K i K-IAF sporządza się dla poszczególnych jednostek oraz zbiorczo dla części i rozdziału.

Formularz B-4K sporządzają instytucje kultury działające na zasadach określonych w art. 32 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (Dz. U. z 1997 r. Nr 110, poz. 721 i Nr 141, poz. 943 oraz z 1998 r. Nr 106, poz. 668).

Formularz K-IAF sporządzają instytucje kultury działające na zasadach określonych w art. 27-29 wymienionej wyżej ustawy oraz w ustawie z dnia 16 lipca 1987 r. o kinematografii (Dz. U. Nr 22, poz. 127, z 1989 r. Nr 6, poz. 33 i Nr 35, poz. 192, z 1990 r. Nr 89, poz. 517 oraz z 1998 r. Nr 106, poz. 668) i rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 22 lutego 1988 r. w sprawie szczegółowych zasad gospodarki finansowej instytucji filmowych (Dz. U. Nr 9, poz. 67).

46. Formularz PP

Formularz PP sporządza minister właściwy do spraw Skarbu Państwa.

W części opisowej do formularza należy wykazać:

a) jednostki i branże przewidziane do prywatyzacji pośredniej z zaznaczeniem stopnia zaawansowania prac zapewniających realizację zamierzeń prywatyzacyjnych,

b) przychody z prywatyzacji bezpośredniej z tytułu umów dzierżawy i leasingu zawartych do 1999 r. oraz oddzielnie planowanych na rok 2000,

c) cele, na które przeznaczone zostaną uzyskane przychody z prywatyzacji.

47. Formularz PFC

Projekty planów finansowych państwowych funduszy celowych przedkładają dysponenci wszystkich funduszy, niezależnie od tego, czy w planie przewidziano dotację z budżetu państwa.

Projekty te, przed przekazaniem Ministerstwu Finansów, powinny być uzgodnione z ministrami nadzorującymi działalność danego funduszu.

Plany sporządza się w układzie memoriałowym.

Plany finansowe przedkładane są w formie ustalonej w ustawie budżetowej na 1999 r., z uwzględnieniem zmian wprowadzonych w ustawach powołujących fundusze.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych, będący dysponentem Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, dochody i wydatki tego Funduszu opracowuje w podziale na wyodrębnione w ramach FUS fundusze, o których mowa w art. 55 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. Nr 137, poz. 887 i Nr 162, poz. 1118 i 1126 oraz z 1999 r. Nr 26, poz. 228).