§ 24. - Szczegółowe warunki wykonywania przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych działalności w zakresie zarządzania zbiorczymi portfelami papierów wartościowych.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2005.114.960

Akt obowiązujący

Wersja od: 21 lipca 2006 r.

§  24.

1. Operacje dotyczące portfela ujmuje się w walucie, w której są wyrażone, a także w walucie polskiej, po przeliczeniu według średniego kursu danej waluty ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień ujęcia tych operacji w księgach rachunkowych portfela.

2. Jeżeli operacje dotyczące portfela są wyrażone w walutach, dla których Narodowy Bank Polski nie ogłasza kursu - ich wartość należy określić w relacji do wskazanej przez portfel waluty, dla której jest ogłoszony przez Narodowy Bank Polski średni kurs.