§ 29. - Szczególne zasady rachunkowości, w tym również wzory składników sprawozdań finansowych funduszy powierniczych.
Dziennik Ustaw
Dz.U.1999.90.1007
Akt utracił moc
Wersja od: 8 listopada 1999 r.
§ 29.
1.
Dla składników portfela inwestycyjnego, dla których nie jest możliwe zastosowanie metod wyceny, o których mowa w § 25-27, towarzystwo może stworzyć i wykorzystywać algorytmy wyceny, oparte na metodzie wyceny według wartości rynkowej, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, oceniane jako najlepsze z punktu widzenia uczestników funduszu, rzetelnie oddające wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa.
2.
Algorytmy wyceny, o których mowa w ust. 1, określa regulamin funduszu.
3.
Informacja dodatkowa powinna zawierać opis przyjętych algorytmów wyceny oraz uzasadnienie ich zastosowania.
Nasza strona internetowa wykorzystuje pliki cookie. Jeśli zgadzasz się na używanie plików cookie kliknij "Zamknij" lub po prostu kontynuuj przeglądanie. Uzyskaj więcej informacji lub zmień ustawienia .