Sprawozdanie z działalności brokerskiej.
Dziennik Ustaw
Dz.U.2022.2451 t.j.
Akt obowiązujący Wersja od: 29 listopada 2022 r.
ROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW 1
z dnia 6 lutego 2019 r.
w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej
Na podstawie art. 81 ust. 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń (Dz. U. z 2022 r. poz. 905) zarządza się, co następuje:
1.
Rozporządzenie określa:1)
szczegółowy zakres, częstotliwość, formę i sposób sporządzania sprawozdania z działalności brokerskiej;2)
termin i sposób jego przedstawiania organowi nadzoru.2.
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o brokerze, bez bliższego określenia, należy przez to rozumieć brokera ubezpieczeniowego lub brokera reasekuracyjnego.1.
Sprawozdanie z działalności brokerskiej obejmuje:1)
podstawowe dane brokera;2)
informacje o wykonywanej działalności brokerskiej;3)
podstawowe informacje finansowe.2.
Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe dane brokera obejmuje:1)
w przypadku brokera będącego osobą fizyczną:a)
dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń, zwanej dalej "ustawą",b)
adres do korespondencji,c)
informację o liczbie osób zatrudnionych,d)
wykaz osób fizycznych, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie w zakresie ubezpieczeń lub w zakresie reasekuracji, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy,e)
wykaz pracowników brokera, niebędących osobami, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy;2)
w przypadku brokera będącego osobą prawną:
b)
adres do korespondencji,c)
dane osobowe osób wchodzących w skład zarządu, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. c ustawy, oraz informacje o pełnionej funkcji,d)
tożsamość akcjonariuszy lub udziałowców brokera, obejmującą:–
w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a-c ustawy,e)
wysokość akcji lub udziałów posiadanych przez akcjonariuszy lub udziałowców brokera,f)
tożsamość osób mających bliskie powiązania z brokerem, o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 3 ustawy, obejmującą:–
w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a-c ustawy,g)
dane, o których mowa w pkt 1 lit. c-e.3.
Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca informacje o wykonywanej działalności brokerskiej obejmuje:1)
podstawowe warunki umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej;2)
informację, czy umowa ubezpieczenia obejmuje ochroną ubezpieczeniową inne podmioty wykonujące działalność brokerską;3)
informację o roszczeniach z umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej;4)
informację o zleceniu czynności brokerskich wymagających specjalistycznej wiedzy innym podmiotom;5)
informację o współpracy z innymi podmiotami wykonującymi działalność brokerską;6)
w przypadku brokera ubezpieczeniowego informacje o skargach na wykonywaną działalność brokerską oraz o reklamacjach związanych z wykonywaną działalnością brokerską;7)
informację, czy osoby, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, odbyły szkolenie;8)
informację o wykonywaniu działalności gospodarczej innej niż działalność brokerska oraz o charakterze wykonywanej działalności;9)
w przypadku brokera będącego osobą prawną, także informacje o zaangażowaniu osób wchodzących w skład zarządu w innych podmiotach wykonujących działalność w zakresie pośrednictwa finansowego lub działalność brokerską.4.
Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe informacje finansowe obejmuje:1)
w przypadku brokera ubezpieczeniowego:a)
dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej, w tym przychodach z tytułu prowizji brokera,b)
dane o składce ulokowanej w zakładach ubezpieczeń i prowizji brokera,c)
dane o liczbie umów zawartych przez poszczególne zakłady ubezpieczeń za pośrednictwem brokera,d)
ocenę współpracy z zakładami ubezpieczeń;2)
w przypadku brokera reasekuracyjnego:a)
dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej,b)
wykaz umów reasekuracji zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera,c)
wykaz umów reasekuracji finansowej zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera.
Sprawozdanie z działalności brokerskiej sporządza się na formularzu, którego wzór określa:
1)
w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 1 do rozporządzenia;2)
w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą prawną - załącznik nr 2 do rozporządzenia;3)
w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 3 do rozporządzenia;4)
w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą prawną - załącznik nr 4 do rozporządzenia.
Kwoty wykazywane w sprawozdaniu z działalności brokerskiej wyraża się w złotych z dokładnością do pełnych złotych.
1.
Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest sporządzane za okres roku kalendarzowego.2.
Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przekazywane organowi nadzoru w terminie do dnia 31 marca roku kalendarzowego następującego po roku, za który jest przedstawiane sprawozdanie 2 .1.
Sprawozdanie z działalności brokerskiej składa się z wykorzystaniem bezpłatnego formularza elektronicznego udostępnionego na stronie internetowej organu nadzoru.2.
Organ nadzoru udostępnia, na swojej stronie internetowej w Biuletynie Informacji Publicznej, adres elektroniczny, pod którym udostępniony jest formularz elektroniczny, o którym mowa w ust. 1.3.
Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przedstawiane przez:1)
brokera albo przez osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą fizyczną;2)
osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą prawną.4.
Broker będący osobą fizyczną może przekazać do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy.5.
Broker będący osobą prawną przekazuje do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy.6.
Złożenie sprawozdania z działalności brokerskiej następuje po uwierzytelnieniu brokera lub osoby uprawnionej za pomocą środka identyfikacji elektronicznej wydanego w systemie identyfikacji elektronicznej przyłączonym do węzła krajowego identyfikacji elektronicznej, o którym mowa w ustawie z dnia 5 września 2016 r. o usługach zaufania oraz identyfikacji elektronicznej (Dz. U. z 2021 r. poz. 1797).7.
Broker lub osoba uprawniona, która nie posiada danych wymaganych do uzyskania środka identyfikacji elektronicznej, o którym mowa w ust. 6, składa sprawozdanie z działalności brokerskiej w formie pisemnej w postaci wydruku formularza, o którym mowa w ust. 1, opatrzone własnoręcznym podpisem.
Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdania z działalności brokerskiej sporządzanego za rok 2019.
ZAŁĄCZNIKI
ZAŁĄCZNIK Nr 1
WZÓR
OSOBY FIZYCZNE - DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE UBEZPIECZEŃ
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI BROKERSKIEJ ZA ROK
wzór
ZAŁĄCZNIK Nr 2
WZÓR
OSOBY PRAWNE - DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE UBEZPIECZEŃ
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI BROKERSKIEJ ZA ROK
wzór
ZAŁĄCZNIK Nr 3
WZÓR
OSOBY FIZYCZNE - DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE REASEKURACJI
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI BROKERSKIEJ ZA ROK
wzór
ZAŁĄCZNIK Nr 4
WZÓR
OSOBY PRAWNE - DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE REASEKURACJI
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI BROKERSKIEJ ZA ROK
wzór
1 Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 kwietnia 2022 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 939).
2 Zgodnie z § 22 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 7 kwietnia 2020 r. w sprawie określenia innych terminów wykonania niektórych obowiązków sprawozdawczych i informacyjnych (Dz.U.2020.622), termin za 2019 rok przedłuża się do dnia 31 maja 2020 r.
Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »