§ 3. - Sprawozdania spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2017.1455

Akt obowiązujący
Wersja od: 1 stycznia 2024 r.
§  3. 
Kasa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:
1)
danych ogólnych;
2)
bilansu;
3)
rachunku zysków i strat;
4)
informacji o funduszach własnych;
5)
współczynnika wypłacalności;
6)
wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego;
7)
wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego;
8)
wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego;
9)
informacji o inwestycjach kasy;
10)
informacji o płynności kasy;
11)
rezerwy płynnej kasy;
12)
należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów;
13)
kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów;
14)
kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów;
15)
kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów;
16)
kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów;
17)
kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
18)
zobowiązań finansowych według wartości bilansowej oraz według produktów i podmiotów;
19)
zobowiązań z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
20)
zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
21)
zobowiązań finansowych z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
22)
zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
23)
depozytów bezterminowych według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów;
24)
należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów;
25)
papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów;
26)
istotnych zaangażowań kredytowych kasy;
27)
istotnych zaangażowań depozytowych kasy;
28)
przekroczenia koncentracji zaangażowań;
29)
papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
30)
instrumentów kapitałowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
31)
dłużnych papierów wartościowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
32)
zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych;
33)
zobowiązań pozabilansowych udzielonych;
34)
zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;
35)
promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;
36)
informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;
37)
zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności;
38)
propozycji podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia strat;
39)
należności objętych restrukturyzacją;
40)
ryzyka stopy procentowej;
41)
sprzedaży wierzytelności;
42)
przychodów z tytułu odsetek;
43)
zabezpieczeń ustanowionych i przejętych na rzecz kasy;
44) 2
 wykonanych transakcji płatniczych, w podziale na dane o ich wartości i liczbie;
45) 3
 należności nieściągalnych przeniesionych na konta pozabilansowe.
2 § 3 pkt 44 dodany przez § 1 pkt 1 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.
3 § 3 pkt 45 dodany przez § 1 pkt 1 rozporządzenia z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz.U.2023.2786) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2024 r.