§ 2. - Przekazywanie przez instytucje finansowe oraz organy nadzoru półrocznych i rocznych informacji o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych.
Dziennik Ustaw
Dz.U.2004.155.1634
Akt utracił moc Wersja od: 7 lipca 2004 r.
§ 2.
1.
Instytucje finansowe prowadzące IKE sporządzają półroczne i roczne informacje o IKE w zakresie:1)
liczby IKE prowadzonych na koniec okresu, za który jest sporządzana informacja, zwanego dalej "okresem sprawozdawczym", i wartości środków zgromadzonych na tych IKE;2)
liczby IKE otwartych w okresie sprawozdawczym, z podziałem na oszczędzających, którzy:a)
założyli IKE po raz pierwszy,b)
dokonali wypłaty transferowej - z podziałem na wypłaty transferowe z IKE i z programu emerytalnego;3)
liczby i wartości wypłat dokonanych z IKE w okresie sprawozdawczym;4)
liczby i wartości zwrotów dokonanych z IKE w okresie sprawozdawczym;5)
liczby i wartości wypłat transferowych przyjętych z IKE i z programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym;6)
liczby i wartości wypłat transferowych dokonanych na IKE i do programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym;7)
średniej wysokości wpłat na IKE w okresie sprawozdawczym, liczonej jako suma wpłat na IKE podzielona przez liczbę IKE, na które dokonywano wpłaty w okresie sprawozdawczym;8)
liczby IKE prowadzonych na koniec okresu sprawozdawczego, z podziałem oszczędzających na grupy wiekowe i płeć, w następujących grupach:a)
do 30 lat,b)
31-40 lat,c)
41-50 lat,d)
51-60 lat,e)
ponad 60 lat.2.
Półroczna informacja o IKE prowadzonych przez instytucję finansową obejmuje dane, o których mowa w ust. 1, za pierwsze sześć miesięcy roku kalendarzowego i jest sporządzana na dzień 30 czerwca.3.
Roczna informacja o IKE prowadzonych przez instytucję finansową obejmuje dane, o których mowa w ust. 1, za rok kalendarzowy i jest sporządzana na dzień 31 grudnia.4.
W przypadku określonym w art. 23 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych, fundusze inwestycyjne prowadzące IKE tego samego oszczędzającego, upoważniają zarządzające nimi towarzystwo funduszy inwestycyjnych do sporządzenia i przekazania informacji, o których mowa w ust. 1. W takim przypadku informacje, o których mowa w ust. 1, są przedstawiane łącznie przez to towarzystwo, przy czym umowy różnych funduszy z tym samym oszczędzającym są ujmowane w sporządzanej informacji jako jedno IKE.