Przekazywanie Komisji Nadzoru Finansowego informacji i dokumentów przez dostawców usług finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych oraz wzory raportów i sprawozdań służących do przekazywania tych informacji.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2023.1592

Akt obowiązujący

Wersja od: 11 sierpnia 2023 r.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA FINANSÓW ¹

z dnia 6 lipca 2023 r.

w sprawie przekazywania Komisji Nadzoru Finansowego informacji i dokumentów przez dostawców usług finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych oraz wzorów raportów i sprawozdań służących do przekazywania tych informacji ²

Na podstawie art. 14 ust. 4 ustawy z dnia 7 lipca 2022 r. o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom (Dz. U. z 2023 r. poz. 414) zarządza się, co następuje:

Rozdział  1

Przepisy ogólne

§ 1. Rozporządzenie określa:

1) szczegółowy zakres i terminy przekazywania Komisji Nadzoru Finansowego, zwanej dalej "Komisją", informacji, o których mowa w art. 14 ust. 1 ustawy z dnia 7 lipca 2022 r. o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom, zwanej dalej "ustawą", przez dostawców usług finansowania społecznościowego;

2) dokumenty potwierdzające informacje, o których mowa w art. 14 ust. 1 ustawy;

3) wzory raportów bieżących i okresowych oraz sprawozdań okresowych służących do przekazywania informacji, o których mowa w art. 14 ust. 1 ustawy.

§ 2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:

1) ustawie o rachunkowości - rozumie się przez to ustawę z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2023 r. poz. 120 i 295);

2) organie zatwierdzającym - rozumie się przez to organ zatwierdzający w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 7 ustawy o rachunkowości;

3) Kodeksie spółek handlowych - rozumie się przez to ustawę z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych (Dz. U. z 2022 r. poz. 1467, 1488, 2280 i 2436 oraz z 2023 r. poz. 739 i 825);

4) rozporządzeniu 2020/1503 - rozumie się przez to rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 z dnia 7 października 2020 r. w sprawie europejskich dostawców usług finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych oraz zmieniające rozporządzenie (UE) 2017/1129 i dyrektywę (UE) 2019/1937 (Dz. Urz. UE L 347 z 20.10.2020, str. 1, z późn. zm. ³ ).

Rozdział  2

Raporty bieżące

§  3. 

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje Komisji, w formie raportu bieżącego, informacje o:

1) zmianach danych zawartych we wniosku o udzielenie zezwolenia na prowadzenie działalności jako dostawca usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 1 do rozporządzenia;

2) rozpoczęciu wykonywania poszczególnych czynności objętych zezwoleniem na prowadzenie działalności jako dostawca usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 2 do rozporządzenia;

3) wykupieniu polisy ubezpieczeniowej zaliczanej do ostrożnościowych środków ochrony zgodnie z art. 11 ust. 2 lit. b rozporządzenia 2020/1503, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 3 do rozporządzenia;

4) złożeniu wniosku restrukturyzacyjnego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 4 do rozporządzenia;

5) wydaniu przez sąd restrukturyzacyjny postanowienia o otwarciu albo odmowie otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 5 do rozporządzenia;

6) złożeniu wniosku o ogłoszenie upadłości dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 6 do rozporządzenia;

7) wydaniu przez sąd upadłościowy postanowienia o ogłoszeniu upadłości albo oddaleniu wniosku o ogłoszenie upadłości dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 7 do rozporządzenia;

8) wydaniu przez sąd upadłościowy postanowienia o umorzeniu albo uchyleniu postępowania upadłościowego dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 8 do rozporządzenia;

9) wydaniu przez sąd upadłościowy postanowienia o zakończeniu postępowania upadłościowego dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 9 do rozporządzenia;

10) podjęciu decyzji o zwołaniu zgromadzenia wspólników dostawcy usług finansowania społecznościowego, w związku z wykazaniem w sprawozdaniu finansowym straty przewyższającej sumę kapitałów zapasowego i rezerwowych oraz połowy kapitału zakładowego, albo podjęciu decyzji o zwołaniu walnego zgromadzenia, w związku z wykazaniem w bilansie straty przewyższającej sumę kapitałów zapasowego i rezerwowych oraz jednej trzeciej kapitału zakładowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 10 do rozporządzenia;

11) dokonaniu obwieszczenia o ustaleniu dnia układowego w postępowaniu o zatwierdzenie układu, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 11 do rozporządzenia;

12) uchyleniu skutków dokonania obwieszczenia o ustaleniu dnia układowego w postępowaniu o zatwierdzenie układu, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 12 do rozporządzenia;

13) złożeniu propozycji układowej, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 13 do rozporządzenia;

14) wydaniu przez sąd restrukturyzacyjny postanowienia o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia układu dostawcy usług finansowania społecznościowego oraz uchyleniu albo odmowie uchylenia układu, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 14 do rozporządzenia;

15) wystąpieniu przyczyny powodującej rozwiązanie spółki będącej dostawcą usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 15 do rozporządzenia;

16) otwarciu likwidacji, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 16 do rozporządzenia;

17) podjęciu uchwały o zamiarze połączenia z innym podmiotem, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 17 do rozporządzenia;

18) podpisaniu uzgodnienia w sprawie planu połączenia z innym podmiotem, o którym mowa w art. 498 Kodeksu spółek handlowych (plan połączenia), zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 18 do rozporządzenia;

19) ogłoszeniu planu połączenia lub jego bezpłatnym udostępnieniu do publicznej wiadomości na stronie internetowej, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 19 do rozporządzenia;

20) podjęciu uchwały o połączeniu z innym podmiotem, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 20 do rozporządzenia;

21) podjęciu uchwały o zamiarze podziału, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 21 do rozporządzenia;

22) podpisaniu uzgodnienia w sprawie planu podziału, o którym mowa w art. 533 § 1 Kodeksu spółek handlowych (plan podziału), zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 22 do rozporządzenia;

23) ogłoszeniu lub bezpłatnym udostępnieniu do publicznej wiadomości na stronie internetowej planu podziału, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 23 do rozporządzenia;

24) podjęciu uchwały o podziale spółki będącej dostawcą usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 24 do rozporządzenia;

25) podjęciu uchwały o zamiarze przekształcenia w inną spółkę handlową, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 25 do rozporządzenia;

26) podjęciu uchwały o przekształceniu w inną spółkę handlową, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 26 do rozporządzenia;

27) podjęciu uchwały o zmianie w kapitałach własnych, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 27 do rozporządzenia;

28) podjęciu uchwały o emisji dłużnych papierów wartościowych, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 28 do rozporządzenia;

29) zawarciu z firmą audytorską umowy o badanie sprawozdań finansowych dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 29 do rozporządzenia;

30) wypowiedzeniu albo rozwiązaniu przez dostawcę usług finansowania społecznościowego albo firmę audytorską umowy o badanie sprawozdań finansowych dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 30 do rozporządzenia;

31) podjęciu przez organ zatwierdzający uchwały o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia sprawozdania finansowego dostawcy usług finansowania społecznościowego za ubiegły rok obrotowy, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 31 do rozporządzenia;

32) naruszeniu zasad świadczenia usług finansowania społecznościowego, określonych w przepisach rozporządzenia 2020/1503, przepisach wydanych na podstawie rozporządzenia 2020/1503 oraz w ustawie, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 32 do rozporządzenia;

33) naruszeniu wymogów ostrożnościowych, o których mowa w art. 11 rozporządzenia 2020/1503, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 33 do rozporządzenia;

34) złożeniu zawiadomienia albo uzyskaniu informacji o złożeniu zawiadomienia o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia przestępstwa w związku z prowadzoną działalnością jako dostawca usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 34 do rozporządzenia;

35) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących zobowiązań dostawcy usług finansowania społecznościowego, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 35 do rozporządzenia;

36) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących wierzytelności dostawcy usług finansowania społecznościowego, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 36 do rozporządzenia;

37) zamiarze ograniczenia lub ograniczeniu działalności prowadzonej jako dostawca usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 37 do rozporządzenia;

38) zamiarze rezygnacji lub rezygnacji z działalności prowadzonej jako dostawca usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 38 do rozporządzenia;

39) przekroczeniu limitu, o którym mowa w art. 1 ust. 2 lit. c rozporządzenia 2020/1503, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 39 do rozporządzenia;

40) podjęciu przez organ zatwierdzający dostawcy usług finansowania społecznościowego uchwały o sposobie podziału zysku dostawcy usług finansowania społecznościowego za ubiegły rok obrotowy, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 40 do rozporządzenia;

41) odmowie udzielenia albo nieudzieleniu absolutorium członkowi organu zarządzającego lub nadzorującego dostawcy usług finansowania społecznościowego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 41 do rozporządzenia;

42) zdarzeniach skutkujących ograniczeniem albo zniesieniem zamiaru kontynuowania działalności prowadzonej jako dostawca usług finansowania społecznościowego w dającej się przewidzieć przyszłości zgodnie z art. 5 ustawy o rachunkowości, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 42 do rozporządzenia;

43) ustanowieniu funduszu zabezpieczającego, o którym mowa w art. 6 ust. 5 rozporządzenia 2020/1503, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 43 do rozporządzenia.

2. Dostawca usług finansowania społecznościowego dołącza do raportu bieżącego:

1) kopię wykupionej polisy ubezpieczeniowej - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 3;

2) kopię wniosku restrukturyzacyjnego - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 4;

3) kopię postanowienia o otwarciu albo odmowie otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 5;

4) kopię wniosku o ogłoszenie upadłości - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 6;

5) kopię postanowienia o ogłoszeniu upadłości albo oddaleniu wniosku o ogłoszenie upadłości - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 7;

6) kopię postanowienia o umorzeniu albo uchyleniu postępowania upadłościowego - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 8;

7) kopię postanowienia o zakończeniu postępowania upadłościowego - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 9;

8) projekt uchwały w sprawie dalszego istnienia dostawcy usług finansowania społecznościowego - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 10;

9) kopię sprawozdania nadzorcy układu - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 11;

10) kopię postanowienia o uchyleniu skutków dokonania obwieszczenia o ustaleniu dnia układowego - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 12;

11) kopię propozycji układowej - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 13;

12) kopię postanowienia o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia układu albo uchyleniu albo odmowie uchylenia układu - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 14;

13) kopię dokumentu potwierdzającego wystąpienie przyczyny rozwiązania spółki - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 15;

14) kopię uchwały o otwarciu likwidacji - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 16;

15) kopię wniosku o ogłoszenie planu połączenia we właściwym dzienniku urzędowym, w przypadku złożenia tego wniosku przez dostawcę usług finansowania społecznościowego, albo informację o dacie złożenia tego wniosku przez inną spółkę biorącą udział w połączeniu, w przypadku gdy wniosek jest składany przez tę spółkę - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 17;

16) kopię uzgodnienia w sprawie planu połączenia - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 18;

17) plan połączenia wraz z dokumentami, o których mowa w art. 499 § 2 Kodeksu spółek handlowych - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 19;

18) kopię uchwały o połączeniu z innym podmiotem, pisemną opinię biegłego na temat planowanego połączenia, o ile uzyskanie opinii było wymagane, oraz plan połączenia, o ile został przygotowany i nie został wcześniej przedstawiony Komisji - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 20;

19) kopię wniosku o ogłoszenie planu podziału we właściwym dzienniku urzędowym, w przypadku złożenia tego wniosku przez dostawcę usług finansowania społecznościowego, albo informację o dacie złożenia tego wniosku przez inną spółkę biorącą udział w podziale, w przypadku gdy wniosek jest składany przez tę spółkę - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 21;

20) kopię uzgodnienia w sprawie planu podziału - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 22;

21) plan podziału wraz z dokumentami, o których mowa w art. 534 § 2 Kodeksu spółek handlowych - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 23;

22) kopię uchwały zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia o podziale spółki, pisemną opinię biegłego na temat planowanego podziału, o ile uzyskanie opinii było wymagane, oraz plan podziału, o ile został przygotowany i nie został wcześniej przedstawiony Komisji - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 24;

23) kopię uchwały zgromadzenia wspólników albo walnego zgromadzenia o przekształceniu w inną spółkę handlową, oraz, jeżeli jest wymagane sporządzenie planu przekształcenia, o którym mowa w art. 557 § 1 Kodeksu spółek handlowych, plan przekształcenia, o ile został przygotowany i nie został wcześniej przedstawiony Komisji, i pisemną opinię biegłego rewidenta na temat planu przekształcenia - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 26;

24) kopię uchwały o zmianie w kapitałach własnych - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 27;

25) kopię uchwały właściwego organu dostawcy usług finansowania społecznościowego o emisji dłużnych papierów wartościowych - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 28;

26) kopię pisma firmy audytorskiej sporządzonego na prośbę dostawcy usług finansowania społecznościowego i adresowanego do Komisji, w którym firma audytorska potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bieżącym - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 30;

27) kopię uchwały o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 31;

28) kopię zawiadomienia o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia przestępstwa w związku z prowadzoną działalnością jako dostawca usług finansowania społecznościowego, jeżeli jest w posiadaniu dokumentu zawiadomienia - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 34;

29) kopię wyroku albo postanowienia sądu lub decyzji administracyjnej, po uprawomocnieniu się tych orzeczeń lub gdy decyzja stanie się ostateczna - w przypadkach, o których mowa w ust. 1 pkt 35 i 36;

30) kopię uchwały o sposobie podziału zysku za ubiegły rok obrotowy - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 40;

31) kopię uchwały o odmowie udzielenia albo nieudzieleniu absolutorium członkowi organu zarządzającego lub nadzorującego dostawcy usług finansowania społecznościowego - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 41;

32) kopię decyzji dotyczącej dalszej działalności dostawcy usług finansowania społecznościowego, jeżeli taka decyzja została podjęta - w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 42.

3. Dostawca usług finansowania społecznościowego będący podmiotem, nad którym Komisja sprawuje nadzór zgodnie z art. 1 ust. 2 pkt 1, 4, 5 i 7 ustawy z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym (Dz. U. z 2023 r. poz. 753 i 825), przekazuje Komisji, w formie raportu bieżącego, informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 1-3, 32, 33 i 37-39. Do informacji, o której mowa w ust. 1 pkt 3, taki dostawca dołącza kopię wykupionej polisy ubezpieczeniowej.

Rozdział  3

Raporty okresowe

§  4. 

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę, o której mowa w art. 2 ust. 1 lit. a ppkt (ii) rozporządzenia 2020/1503, przekazuje Komisji, za każdy kwartał roku kalendarzowego, informacje o projektach opartych na finansowaniu społecznościowym objętych tą usługą, w formie raportu kwartalnego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 44 do rozporządzenia.

2. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego nie rozpoczął działalności z początkiem kwartału, w raporcie kwartalnym przekazuje dane za okres od dnia rozpoczęcia działalności do końca kwartału, w którym rozpoczął działalność.

§  5. 

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przekazuje Komisji, za każdy kwartał roku kalendarzowego, informacje o istotnych zmianach albo o braku takich zmian w zakresie:

1) systemów i mechanizmów kontroli:

a) o których mowa w art. 4 ust. 2 akapit drugi rozporządzenia 2020/1503, przyjętych na potrzeby zarządzania ryzykiem i modelowania finansowego w odniesieniu do tej usługi,

b) o których mowa w art. 4 ust. 2 akapit drugi rozporządzenia 2020/1503, zapewniających przestrzeganie wymogów określonych w art. 6 ust. 1-3 rozporządzenia 2020/1503,

c) zapewniających dostarczanie inwestorom informacji, o których mowa w art. 6 ust. 4 rozporządzenia 2020/1503,

d) o których mowa w art. 4 ust. 2 rozporządzenia 2020/1503, zapewniających zarządzanie portfelem pożyczek zgodnie z parametrami przedstawionymi przez inwestorów oraz podejmowanie kroków w celu uzyskania możliwie najlepszego wyniku dla tych inwestorów,

2) procesu decyzyjnego, o którym mowa w art. 3 ust. 4 rozporządzenia 2020/1503, w zakresie wykonania otrzymanych pełnomocnictw dotyczących indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek,

3) polityk, procedur i zasad organizacyjnych, o których mowa w rozdziale IV rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2022/2118 z dnia 13 lipca 2022 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przez dostawców usług finansowania społecznościowego, określającego elementy metody stosowanej do oceny ryzyka kredytowego, informacje dotyczące każdego indywidualnego portfela, które należy ujawnić inwestorom, oraz polityki i procedury wymagane w odniesieniu do funduszy zabezpieczających (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 50),

4) wyników funduszu zabezpieczającego

- w formie raportu kwartalnego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 45 do rozporządzenia.

2. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego nie rozpoczął działalności z początkiem kwartału, w raporcie kwartalnym przekazuje dane za okres od dnia rozpoczęcia działalności do końca kwartału, w którym rozpoczął działalność.

§  6. 

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje Komisji, za każde półrocze roku kalendarzowego, informacje o prowadzonej przez niego działalności w zakresie:

1) podstawowych informacji o dostawcy usług finansowania społecznościowego,

2) kontroli wewnętrznej w zakresie zgodności działalności z prawem,

3) prowadzenia ksiąg rachunkowych,

4) zasad postępowania z informacjami poufnymi lub stanowiącymi tajemnicę zawodową,

5) reklamacji w rozumieniu art. 2 pkt 2 ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 r. o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego, o Rzeczniku Finansowym i o Funduszu Edukacji Finansowej (Dz. U. z 2022 r. poz. 187, 1488 i 2640 oraz z 2023 r. poz. 556, 825 i 1285), złożonych przez klientów,

6) zabezpieczenia i archiwizacji dokumentów związanych z prowadzoną działalnością,

7) eksploatowanego oprogramowania,

8) obowiązujących umów outsourcingu w rozumieniu art. 9 rozporządzenia 2020/1503,

9) nowych lub zmienionych regulacji wewnętrznych,

10) zidentyfikowanych konfliktów interesów,

11) informacji o osobach trzecich i osobach prawnych, które są istotne z punktu widzenia usług świadczonych przez dostawców usług finansowania społecznościowego i które mogą być przedmiotem wymiany między organami nadzoru, zgodnie z art. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2022/2113 z dnia 13 lipca 2022 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących wymiany informacji między właściwymi organami w związku z prowadzeniem czynności wyjaśniających, nadzorczych i związanych z egzekwowaniem prawa w odniesieniu do europejskich dostawców usług finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 22)

- w formie raportu półrocznego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 46 do rozporządzenia.

2. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego świadczy usługę ułatwiania udzielania pożyczek, przekazuje Komisji, za każde półrocze roku kalendarzowego, również informacje w zakresie:

1) pożyczek udzielonych przez inwestorów,

2) działalności związanej z administracją udzielonych pożyczek,

3) działalności związanej z indywidualnym zarządzaniem portfelem pożyczek,

4) pożyczek, które nie są obsługiwane przez pożyczkobiorców

- w formie raportu półrocznego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 47 do rozporządzenia.

3. Dostawca usług finansowania społecznościowego, o którym mowa w § 3 ust. 3, przekazuje Komisji, za każde półrocze roku kalendarzowego, informacje dotyczące prowadzonej przez niego działalności, w formie raportu półrocznego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 46 do rozporządzenia, wyłącznie w zakresie informacji, o których mowa w ust. 1 pkt 1 i 6-8.

4. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego rozpoczął działalność, a w przypadku dostawcy usług finansowania społecznościowego, o którym mowa w § 3 ust. 3, rozpoczął świadczenie usługi finansowania społecznościowego, w maju, czerwcu, listopadzie albo grudniu, informacje za półrocze przekazuje w raporcie półrocznym za następne półrocze.

§ 7. Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przekazuje Komisji informacje o istotnych zmianach, które nastąpiły w poprzednim roku kalendarzowym, w zakresie:

1) modelu biznesowego prowadzonej działalności,

2) funkcji związanych ze świadczeniem usługi indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek, które zostały zlecone osobom trzecim, oraz zasad zarządzania ryzykiem związanym z takim zleceniem,

3) wzorów pełnomocnictw, o których mowa w art. 6 ust. 1 rozporządzenia 2020/1503, udzielanych przez inwestora,

4) procesów i metod wewnętrznych, o których mowa w art. 6 ust. 2 rozporządzenia 2020/1503,

5) środków ograniczania ryzyka, o których mowa w art. 6 ust. 4 lit. e rozporządzenia 2020/1503, których dostawca usług finansowania społecznościowego wymaga od właścicieli projektów, oraz rozwiązań służących zapewnieniu dywersyfikacji portfela pożyczek w celu uniknięcia ryzyka nadmiernej koncentracji względem pojedynczego pożyczkobiorcy

- w formie raportu rocznego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 48 do rozporządzenia.

§ 8. Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę ułatwiania udzielania pożyczek przekazuje Komisji informacje o zmianach w zakresie danych zawartych we wniosku o udzielenie zezwolenia na prowadzenie działalności jako dostawca usług finansowania społecznościowego w zakresie:

1) rodzajów usług finansowania społecznościowego, które dostawca usług finansowania społecznościowego świadczy, oraz platformy finansowania społecznościowego, którą obsługuje, w tym miejsca i sposobu udostępniania ofert finansowania społecznościowego, a także stosowanej strategii marketingowej,

2) zasad zarządzania i mechanizmów kontroli wewnętrznej służących zapewnieniu zgodności z przepisami rozporządzenia 2020/1503, w tym procedur zarządzania ryzykiem i procedur księgowych,

3) systemów, zasobów i procedur na potrzeby kontroli i ochrony systemu przetwarzania danych,

4) ryzyk operacyjnych,

5) ostrożnościowych środków ochrony, jakimi dostawca usług finansowania społecznościowego dysponuje zgodnie z art. 11 rozporządzenia 2020/1503,

6) dowodu, że dostawca usług finansowania społecznościowego spełnia wymogi dotyczące ostrożnościowych środków ochrony zgodnie z art. 11 rozporządzenia 2020/1503,

7) planu ciągłości działania,

8) zasad wewnętrznych stosowanych w celu uniemożliwienia osobom, o których mowa w art. 8 ust. 2 akapit pierwszy rozporządzenia 2020/1503, uczestniczenia w charakterze właścicieli projektów w usługach finansowania społecznościowego oferowanych przez dostawcę usług finansowania społecznościowego,

9) procedur rozpatrywania skarg klientów,

10) procedur służących weryfikacji kompletności, prawidłowości i jasności informacji zawartych w arkuszu kluczowych informacji inwestycyjnych,

11) procedur w odniesieniu do limitów inwestycyjnych dla inwestorów niedoświadczonych, o których mowa w art. 21 ust. 7 rozporządzenia 2020/1503

- w formie raportu rocznego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 49 do rozporządzenia.

§ 9. Dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje Komisji informacje o wynikach przeglądu, o którym mowa w art. 4 ust. 3 rozporządzenia 2020/1503, w zakresie:

1) ostrożnościowych środków ochrony, o których mowa w art. 12 ust. 2 lit. h rozporządzenia 2020/1503,

2) planu ciągłości działania, o którym mowa w art. 12 ust. 2 lit. j rozporządzenia 2020/1503

- w formie raportu, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 50 do rozporządzenia.

Rozdział  4

Sprawozdania okresowe

§ 10. Dostawca usług finansowania społecznościowego, z wyłączeniem dostawcy usług finansowania społecznościowego, o którym mowa w § 3 ust. 3, przekazuje Komisji, za każdy kwartał roku kalendarzowego, informacje o jego sytuacji finansowej w zakresie:

1) aktywów,

2) pasywów,

3) rachunku zysków i strat,

4) należności przeterminowanych,

5) zobowiązań przeterminowanych,

6) przewidywanego niespełnienia wymogów ostrożnościowych określonych w rozporządzeniu 2020/1503,

7) wybranych danych dotyczących wymogów ostrożnościowych, o których mowa w art. 11 ust. 1 rozporządzenia 2020/1503, oraz działalności w zakresie finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych w formie sprawozdania kwartalnego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 51 do rozporządzenia.

§  11. 

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego, z wyłączeniem dostawcy usług finansowania społecznościowego, o którym mowa w § 3 ust. 3, przekazuje Komisji, za każdy rok kalendarzowy, informacje w zakresie:

1) aktywów,

2) pasywów,

3) rachunku zysków i strat,

4) zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym,

5) rachunku przepływów pieniężnych

- w formie sprawozdania rocznego, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 52 do rozporządzenia.

2. Dostawca usług finansowania społecznościowego dołącza do sprawozdania rocznego:

1) roczne sprawozdanie finansowe zbadane przez firmę audytorską;

2) sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego;

3) sprawozdanie z działalności, o którym mowa w art. 49 ust. 1 ustawy o rachunkowości.

Rozdział  5

Terminy przekazywania raportów bieżących i okresowych oraz sprawozdań okresowych

§  12. 

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje Komisji:

1) raport bieżący, o którym mowa w § 3 ust. 1, w terminie 3 dni roboczych od dnia wystąpienia zdarzenia albo uzyskania informacji o zdarzeniu;

2) raporty okresowe, o których mowa w:

a) § 4 ust. 1 i § 5, w terminie 20 dni od dnia zakończenia kwartału roku kalendarzowego,

b) § 6 ust. 1, w terminie 6 tygodni od dnia zakończenia półrocza roku kalendarzowego,

c) § 7 i § 8, w terminie 3 miesięcy od dnia zakończenia roku kalendarzowego,

d) § 9, w terminie 3 dni roboczych od dnia dokonaniu przeglądu, o którym mowa w art. 4 ust. 3 rozporządzenia 2020/1503;

3) sprawozdania okresowe, o których mowa w:

a) § 10, w terminie 20 dni od dnia zakończenia kwartału,

b) § 11 ust. 1:

– niezwłocznie po zakończeniu badania sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta, nie później jednak niż na 15 dni przed terminem zwyczajnego walnego zgromadzenia dokonującego zatwierdzenia sprawozdania finansowego, albo

– niezwłocznie po zakończeniu badania - w przypadku gdy opinia o badanym sprawozdaniu jest opinią z zastrzeżeniem, opinią negatywną albo biegły rewident odstąpił od wydania opinii.

2. W przypadku gdy naruszenie wymogów ostrożnościowych utrzymuje się dłużej niż dzień, dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje raport bieżący, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 33, za każdy dzień roboczy, w którym występuje naruszenie wymogów ostrożnościowych, w dniu roboczym następującym po dniu, którego dotyczy raport.

Rozdział  6

Przepisy przejściowe i przepis końcowy

§ 13. Rozporządzenie ma zastosowanie po raz pierwszy do:

1) zdarzeń, z którymi wiąże się obowiązek przekazania raportu bieżącego, które wystąpiły lub o których dostawca usług finansowania społecznościowego powziął informację po dniu wejścia w życie rozporządzenia;

2) informacji przekazywanych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w roku 2023, dla których termin przekazania przypada po dniu wejścia w życie rozporządzenia.

§ 14. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

RAPORT BIEŻĄCY O ZMIANACH DANYCH ZAWARTYCH WE WNIOSKU O UDZIELENIE ZEZWOLENIA NA PROWADZENIE DZIAŁALNOŚCI JAKO DOSTAWCA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO1)

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  2

RAPORT BIEŻĄCY O ROZPOCZĘCIU WYKONYWANIA POSZCZEGÓLNYCH CZYNNOŚCI OBJĘTYCH ZEZWOLENIEM NA PROWADZENIE DZIAŁALNOŚCI JAKO DOSTAWCA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  3

RAPORT BIEŻĄCY O WYKUPIENIU POLISY UBEZPIECZENIOWEJ ZALICZANEJ DO OSTROŻNOŚCIOWYCH ŚRODKÓW OCHRONY ZGODNIE Z ART. 11 UST. 2 LIT. B ROZPORZĄDZENIA 2020/1503

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  4

RAPORT BIEŻĄCY O ZŁOŻENIU WNIOSKU RESTRUKTURYZACYJNEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  5

RAPORT BIEŻĄCY O WYDANIU PRZEZ SĄD RESTRUKTURYZACYJNY POSTANOWIENIA O OTWARCIU ALBO ODMOWIE OTWARCIA POSTĘPOWANIA RESTRUKTURYZACYJNEGO DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  6

RAPORT BIEŻĄCY O ZŁOŻENIU WNIOSKU O OGŁOSZENIE UPADŁOŚCI DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  7

RAPORT BIEŻĄCY O WYDANIU PRZEZ SĄD UPADŁOŚCIOWY POSTANOWIENIA O OGŁOSZENIU UPADŁOŚCI ALBO ODDALENIU WNIOSKU O OGŁOSZENIE UPADŁOŚCI DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  8

RAPORT BIEŻĄCY O WYDANIU PRZEZ SĄD UPADŁOŚCIOWY POSTANOWIENIA O UMORZENIU ALBO UCHYLENIU POSTĘPOWANIA UPADŁOŚCIOWEGO DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  9

RAPORT BIEŻĄCY O WYDANIU PRZEZ SĄD UPADŁOŚCIOWY POSTANOWIENIA O ZAKOŃCZENIU POSTĘPOWANIA UPADŁOŚCIOWEGO DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  10

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU DECYZJI O ZWOŁANIU ZGROMADZENIA WSPÓLNIKÓW DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO, W ZWIĄZKU Z WYKAZANIEM W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM STRATY PRZEWYŻSZAJĄCEJ SUMĘ KAPITAŁÓW ZAPASOWEGO I REZERWOWYCH ORAZ POŁOWY KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO, ALBO PODJĘCIU DECYZJI O ZWOŁANIU WALNEGO ZGROMADZENIA, W ZWIĄZKU Z WYKAZANIEM W BILANSIE STRATY PRZEWYŻSZAJĄCEJ SUMĘ KAPITAŁÓW ZAPASOWEGO I REZERWOWYCH ORAZ JEDNEJ TRZECIEJ KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  11

RAPORT BIEŻĄCY O DOKONANIU OBWIESZCZENIA O USTALENIU DNIA UKŁADOWEGO W POSTĘPOWANIU O ZATWIERDZENIE UKŁADU

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  12

RAPORT BIEŻĄCY O UCHYLENIU SKUTKÓW DOKONANIA OBWIESZCZENIA O USTALENIU DNIA UKŁADOWEGO W POSTĘPOWANIU O ZATWIERDZENIE UKŁADU

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  13

RAPORT BIEŻĄCY O ZŁOŻENIU PROPOZYCJI UKŁADOWEJ

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  14

RAPORT BIEŻĄCY O WYDANIU PRZEZ SĄD RESTRUKTURYZACYJNY POSTANOWIENIA O ZATWIERDZENIU ALBO ODMOWIE ZATWIERDZENIA UKŁADU DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO ORAZ UCHYLENIU ALBO ODMOWIE UCHYLENIA UKŁADU

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  15

RAPORT BIEŻĄCY O WYSTĄPIENIU PRZYCZYNY POWODUJĄCEJ ROZWIĄZANIE SPÓŁKI BĘDĄCEJ DOSTAWCĄ USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  16

RAPORT BIEŻĄCY O OTWARCIU LIKWIDACJI

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  17

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O ZAMIARZE POŁĄCZENIA Z INNYM PODMIOTEM

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  18

RAPORT BIEŻĄCY O PODPISANIU UZGODNIENIA W SPRAWIE PLANU POŁĄCZENIA Z INNYM PODMIOTEM

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  19

RAPORT BIEŻĄCY O OGŁOSZENIU PLANU POŁĄCZENIA LUB JEGO BEZPŁATNYM UDOSTĘPNIENIU DO PUBLICZNEJ WIADOMOŚCI NA STRONIE INTERNETOWEJ

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  20

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O POŁĄCZENIU Z INNYM PODMIOTEM

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  21

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O ZAMIARZE PODZIAŁU

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  22

RAPORT BIEŻĄCY O PODPISANIU UZGODNIENIA W SPRAWIE PLANU PODZIAŁU

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  23

RAPORT BIEŻĄCY O OGŁOSZENIU LUB BEZPŁATNYM UDOSTĘPNIENIU DO PUBLICZNEJ WIADOMOŚCI NA STRONIE INTERNETOWEJ PLANU PODZIAŁU

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  24

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O PODZIALE SPÓŁKI BĘDĄCEJ DOSTAWCĄ USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  25

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O ZAMIARZE PRZEKSZTAŁCENIA W INNĄ SPÓŁKĘ HANDLOWĄ

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  26

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O PRZEKSZTAŁCENIU W INNĄ SPÓŁKĘ HANDLOWĄ

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  27

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O ZMIANIE W KAPITAŁACH WŁASNYCH

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  28

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU UCHWAŁY O EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  29

RAPORT BIEŻĄCY O ZAWARCIU Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ UMOWY O BADANIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  30

RAPORT BIEŻĄCY O WYPOWIEDZENIU ALBO ROZWIĄZANIU PRZEZ DOSTAWCĘ USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO ALBO FIRMĘ AUDYTORSKĄ UMOWY O BADANIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  31

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU PRZEZ ORGAN ZATWIERDZAJĄCY UCHWAŁY O ZATWIERDZENIU ALBO ODMOWIE ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO ZA UBIEGŁY ROK OBROTOWY

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  32

RAPORT BIEŻĄCY O NARUSZENIU ZASAD ŚWIADCZENIA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO, OKREŚLONYCH W PRZEPISACH ROZPORZĄDZENIA 2020/1503, PRZEPISACH WYDANYCH NA PODSTAWIE ROZPORZĄDZENIA 2020/1503 ORAZ W USTAWIE Z DNIA 7 LIPCA 2022 R. O FINANSOWANIU SPOŁECZNOŚCIOWYM DLA PRZEDSIĘWZIĘĆ GOSPODARCZYCH I POMOCY KREDYTOBIORCOM

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  33

RAPORT BIEŻĄCY O NARUSZENIU WYMOGÓW OSTROŻNOŚCIOWYCH, O KTÓRYCH MOWA W ART. 11 ROZPORZĄDZENIA 2020/1503

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  34

RAPORT BIEŻĄCY O ZŁOŻENIU ZAWIADOMIENIA ALBO UZYSKANIU INFORMACJI O ZŁOŻENIU ZAWIADOMIENIA O UZASADNIONYM PODEJRZENIU POPEŁNIENIA PRZESTĘPSTWA W ZWIĄZKU Z PROWADZONĄ DZIAŁALNOŚCIĄ JAKO DOSTAWCA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  35

RAPORT BIEŻĄCY O UZYSKANIU INFORMACJI O WSZCZĘCIU PRZED ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ LUB SĄDEM JEDNEGO LUB KILKU POSTĘPOWAŃ DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO, KTÓRYCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ STANOWI CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  36

RAPORT BIEŻĄCY O UZYSKANIU INFORMACJI O WSZCZĘCIU PRZED ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ LUB SĄDEM JEDNEGO LUB KILKU POSTĘPOWAŃ DOTYCZĄCYCH WIERZYTELNOŚCI DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO, KTÓRYCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ STANOWI CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  37

RAPORT BIEŻĄCY O ZAMIARZE OGRANICZENIA LUB OGRANICZENIU DZIAŁALNOŚCI PROWADZONEJ JAKO DOSTAWCA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  38

RAPORT BIEŻĄCY O ZAMIARZE REZYGNACJI LUB REZYGNACJI Z DZIAŁALNOŚCI PROWADZONEJ JAKO DOSTAWCA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  39

RAPORT BIEŻĄCY O PRZEKROCZENIU LIMITU, O KTÓRYM MOWA W ART. 1 UST. 2 LIT. C ROZPORZĄDZENIA 2020/1503

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  40

RAPORT BIEŻĄCY O PODJĘCIU PRZEZ ORGAN ZATWIERDZAJĄCY DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO UCHWAŁY O SPOSOBIE PODZIAŁU ZYSKU DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO ZA UBIEGŁY ROK OBROTOWY

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  41

RAPORT BIEŻĄCY O ODMOWIE UDZIELENIA ALBO NIEUDZIELENIU ABSOLUTORIUM CZŁONKOWI ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO LUB NADZORUJĄCEGO DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  42

RAPORT BIEŻĄCY O ZDARZENIACH SKUTKUJĄCYCH OGRANICZENIEM ALBO ZNIESIENIEM ZAMIARU KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI PROWADZONEJ JAKO DOSTAWCA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO W DAJĄCEJ SIĘ PRZEWIDZIEĆ PRZYSZŁOŚCI ZGODNIE Z ART. 5 USTAWY Z DNIA 29 WRZEŚNIA 1994 R. O RACHUNKOWOŚCI

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  43

RAPORT BIEŻĄCY O USTANOWIENIU FUNDUSZU ZABEZPIECZAJĄCEGO, O KTÓRYM MOWA W ART. 6 UST. 5 ROZPORZĄDZENIA 2020/1503

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  44

RAPORT KWARTALNY DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO W ZAKRESIE DZIAŁALNOŚCI, O KTÓREJ MOWA W ART. 2 UST. 1 LIT. A PPKT (II) ROZPORZĄDZENIA 2020/1503, DOTYCZĄCY PROWADZONYCH PROJEKTÓW

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  45

RAPORT KWARTALNY DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO ŚWIADCZĄCEGO USŁUGĘ INDYWIDUALNEGO ZARZĄDZANIA PORTFELEM POŻYCZEK O ISTOTNYCH ZMIANACH ALBO O BRAKU TAKICH ZMIAN W ZAKRESIE SYSTEMÓW I MECHANIZMÓW KONTROLI, PROCESU DECYZYJNEGO, POLITYK, PROCEDUR I ZASAD ORGANIZACYJNYCH ORAZ WYNIKÓW FUNDUSZU ZABEZPIECZAJĄCEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  46

RAPORT PÓŁROCZNY Z DZIAŁALNOŚCI DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  47

RAPORT PÓŁROCZNY DOTYCZĄCY ŚWIADCZENIA USŁUGI UŁATWIANIA UDZIELANIA POŻYCZEK

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  48

RAPORT ROCZNY DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO ŚWIADCZĄCEGO USŁUGĘ INDYWIDUALNEGO ZARZĄDZANIA PORTFELEM POŻYCZEK O ISTOTNYCH ZMIANACH W ZAKRESIE MODELU BIZNESOWEGO, FUNKCJI ZWIĄZANYCH ZE ŚWIADCZENIEM TEJ USŁUGI, ZASAD ZARZĄDZANIA RYZYKIEM ZWIĄZANYM Z TYMI FUNKCJAMI, WZORÓW PEŁNOMOCNICTW, PROCESÓW I METOD WEWNĘTRZNYCH ORAZ ŚRODKÓW OGRANICZANIA RYZYKA

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  49

RAPORT ROCZNY DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO ŚWIADCZĄCEGO USŁUGĘ UŁATWIANIA UDZIELANIA POŻYCZEK O ZMIANACH W ZAKRESIE DANYCH ZAWARTYCH WE WNIOSKU O UDZIELENIE ZEZWOLENIA NA PROWADZENIE DZIAŁALNOŚCI JAKO DOSTAWCA USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  50

RAPORT DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO O WYNIKACH PRZEGLĄDU, O KTÓRYM MOWA W ART. 4 UST. 3 ROZPORZĄDZENIA 2020/1503

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  51

SPRAWOZDANIE KWARTALNE DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

ZAŁĄCZNIK Nr  52

SPRAWOZDANIE ROCZNE DOSTAWCY USŁUG FINANSOWANIA SPOŁECZNOŚCIOWEGO

wzór

¹ Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 kwietnia 2022 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 939).

² Niniejsze rozporządzenie służy stosowaniu rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 z dnia 7 października 2020 r. w sprawie europejskich dostawców usług finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych oraz zmieniającego rozporządzenie (UE) 2017/1129 i dyrektywę (UE) 2019/1937 (Dz. Urz. UE L 347 z 20.10.2020, str. 1 oraz Dz. Urz. UE L 273 z 21.10.2022, str. 3).

³ Zmiana wymienionego rozporządzenia została ogłoszona w Dz. Urz. UE L 273 z 21.10.2022, str. 3.