Rozdział 4 - Raporty bieżące funduszy inwestycyjnych zamkniętych - Okresowe sprawozdania oraz bieżące informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczane przez te podmioty Komisji Papierów Wartościowych i Giełd.

Dziennik Ustaw

Dz.U.2005.114.962

Akt utracił moc

Wersja od: 1 sierpnia 2006 r.

Rozdział  4

Raporty bieżące funduszy inwestycyjnych zamkniętych

§  10. 

1. Fundusz inwestycyjny zamknięty jest obowiązany, z zastrzeżeniem § 11, do przekazywania w formie raportu bieżącego informacji o:

1) wartości aktywów netto przypadającej na certyfikat inwestycyjny w dniu wyceny;

2) błędnej wycenie wartości aktywów netto funduszu przypadającej na certyfikat inwestycyjny;

2a) 39  niedokonaniu wyceny wartości aktywów funduszu w terminach określonych w statucie funduszu;

3) jednostkach zależnych od funduszu;

4) utracie przez fundusz lub jednostkę od niego zależną, w wyniku zdarzeń losowych, aktywów o wartości przekraczającej 10 % wartości aktywów funduszu;

5) 40  stanie przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych wynikających z ustawy lub statutu funduszu lub o zwiększeniu tego przekroczenia, spowodowanych przez zdarzenia inne niż zmiana kursów papierów wartościowych posiadanych przez fundusz lub wzrost albo spadek wartości aktywów funduszu związany z nową emisją lub wykupieniem certyfikatów inwestycyjnych funduszu, oraz o stanie dostosowania swoich aktywów do wymagań określonych w ustawie lub statucie;

6-8) 41  (uchylone);

9) nabyciu lub zbyciu przez fundusz aktywów o znacznej wartości, a także ustanowieniu hipoteki, zastawu lub innego ograniczonego prawa rzeczowego na aktywach o znacznej wartości;

10) zawarciu, zmianie, wypowiedzeniu lub rozwiązaniu przez fundusz znaczącej umowy;

11) udzieleniu przez fundusz poręczenia kredytu, pożyczki lub innego zobowiązania albo udzieleniu gwarancji, jeżeli wartość poręczenia lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % wartości aktywów netto funduszu;

12) wszczęciu przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej postępowania dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności funduszu, których wartość stanowi co najmniej 10 % wartości aktywów netto funduszu;

13) zamiarze podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych;

14) dokonaniu podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych;

15) wykupieniu certyfikatów inwestycyjnych;

16) wypłacie dochodów lub przychodów ze zbycia lokat;

17) niedokonaniu w terminie wpłaty do funduszu przez uczestnika, któremu certyfikaty inwestycyjne zostały wydane bez opłacenia całości ceny emisyjnej;

18) 42  (uchylony);

19) wyznaczeniu daty zgromadzenia inwestorów funduszu inwestycyjnego zamkniętego, wraz z przytoczeniem treści uchwały towarzystwa funduszy inwestycyjnych w tej sprawie;

20) podjęciu przez radę inwestorów albo zgromadzenie inwestorów uchwały o rozwiązaniu funduszu;

21) zatwierdzeniu albo niezatwierdzeniu przez zgromadzenie inwestorów funduszu albo walne zgromadzenie akcjonariuszy towarzystwa rocznego sprawozdania finansowego;

22) utworzeniu nowego subfunduszu;

23) zamiarze likwidacji subfunduszu;

24) likwidacji subfunduszu;

25) wypowiedzeniu umowy o prowadzenie rejestru aktywów funduszu przez depozytariusza lub fundusz;

26) zmianie składu portfela funduszu portfelowego;

27) zawarciu umowy, o której mowa w art. 185 ust. 6 ustawy, albo jej wypowiedzeniu, albo rozwiązaniu;

28) zawarciu umowy, o której mowa w art. 191 pkt 3 ustawy, albo jej wypowiedzeniu, albo rozwiązaniu;

29) 43  (uchylony);

30) zarządzającym funduszem oraz zmianie zarządzającego funduszem;

31) zakończeniu zapisów na certyfikaty inwestycyjne i przydziale certyfikatów;

32) niedojściu emisji do skutku;

33) odstąpieniu od przeprowadzenia emisji;

34) wniesieniu do funduszu papierów wartościowych lub udziałów w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością;

35) zamiarze połączenia ksiąg rachunkowych i sprawozdania finansowego utworzonego funduszu za bieżący okres sprawozdawczy z księgami rachunkowymi i sprawozdaniem finansowym za następny okres sprawozdawczy;

36) sporządzeniu warunków emisji;

37) emisji obligacji;

38) 44  zmianach statutu funduszu, które nie wymagają zezwolenia Komisji.

2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę wyceny aktywów funduszu;

2) wartość aktywów netto przypadającą na certyfikat inwestycyjny.

3. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę błędnej wyceny wartości aktywów netto funduszu przypadających na certyfikat inwestycyjny;

2) wartość błędnie wycenionych aktywów netto funduszu przypadającą na certyfikat inwestycyjny;

3) wartość prawidłowo wycenionych aktywów netto funduszu przypadającą na certyfikat inwestycyjny;

4) przyczyny powstania błędu w wycenie wartości aktywów netto przypadającej na certyfikat inwestycyjny, a w przypadku, gdy:

a) błąd został popełniony wskutek niezastosowania się pracowników do obowiązujących procedur - do raportu należy dołączyć kopie części procedury, z której niezastosowaniem związane było powstanie błędnej wyceny, oraz zwięzły opis przyczyn niezastosowania się pracownika do tej procedury,

b) błąd został popełniony w wyniku nieprawidłowego funkcjonowania systemu informatycznego służącego do prowadzenia rachunkowości funduszu inwestycyjnego - należy do raportu dołączyć dokładny opis zaistniałej nieprawidłowości, a w przypadku gdy z okoliczności wynika, iż błąd został spowodowany umyślnie przez pracownika wraz ze wskazaniem osób odpowiedzialnych za jego zaistnienie,

c) błąd został popełniony w wyniku pomyłki pracownika, przy czym nie zostały przekroczone postanowienia procedur wewnętrznych - w raporcie należy wskazać charakter pomyłki;

5) wskazanie, czy tego rodzaju błąd miał miejsce w przeszłości, z opisem podjętych wówczas działań;

6) sposób rozliczenia skutków błędu z uczestnikami funduszu zamkniętego, od których fundusz wykupił certyfikaty inwestycyjne po niewłaściwie wyliczonej wartości aktywów netto przypadającej na certyfikat inwestycyjny.

3a. 45  W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2a, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę, w której upłynął termin dokonania obowiązkowej wyceny wartości aktywów funduszu;

2) wskazanie przyczyny niedokonania wyceny wartości aktywów funduszu;

3) wskazanie, czy tego rodzaju niedokonanie miało miejsce w przeszłości, z opisem podjętych wówczas działań;

4) informację o działaniach, jakie towarzystwo podjęło lub zamierza podjąć w celu zapobieżenia powstaniu podobnych sytuacji w dalszej działalności funduszu.

4. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 3, raport bieżący powinien zawierać:

1) listę jednostek zależnych ze wskazaniem firmy, siedziby i kraju siedziby oraz adresu jednostki zależnej;

2) wskazanie charakteru zależności.

5. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 4, raport bieżący powinien zawierać:

1) nazwę podmiotu, którego zdarzenie dotyczy;

2) datę wystąpienia zdarzenia;

3) charakter zdarzenia;

4) charakterystykę utraconych aktywów;

5) wartość ewidencyjną i szacunkową wartość rynkową utraconych aktywów;

6) opis przewidywanych skutków utraty aktywów dla dalszej działalności funduszu lub jednostki od niego zależnej.

6. 46  W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 5, raport bieżący sporządza się w formie zestawienia obejmującego przedstawione w porządku chronologicznym informacje o przekroczeniach ograniczeń inwestycyjnych, zwiększeniach tych przekroczeń oraz o dostosowaniu stanu aktywów do wymagań określonych w ustawie lub statucie, które wystąpiły w danym dniu, a także informacje o wszystkich przekroczeniach oraz o zwiększeniach tych przekroczeń, które wystąpiły w dniach poprzedzających ten dzień, a nie zostały dostosowane do wymagań określonych w ustawie lub statucie, na formularzu, którego wzór stanowi załącznik nr 5 do rozporządzenia. Obowiązek przekazania raportu powstaje z chwilą wystąpienia jednego ze zdarzeń: przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych, zwiększenia przekroczenia lub dostosowania stanu aktywów do wymagań określonych w ustawie lub statucie.

7-9. 47  (uchylone).

10. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 9, raport bieżący powinien zawierać:

1) firmę (nazwę) podmiotu nabywającego lub zbywającego aktywa albo podmiotu, na którego aktywach ustanowiono hipotekę, zastaw lub inne ograniczone prawo rzeczowe;

2) podstawowe dane o nabywającym - podmiocie, na rzecz którego dokonano zbycia, lub o zbywającym - podmiocie, od którego nabyto aktywa, albo podmiocie, na rzecz którego ustanowiono hipotekę, zastaw lub inne ograniczone prawo rzeczowe;

3) datę i sposób nabycia lub zbycia aktywów albo datę i sposób ustanowienia hipoteki, zastawu lub innego ograniczonego prawa rzeczowego;

4) podstawową charakterystykę nabytych lub zbytych aktywów albo aktywów, na których ustanowiono hipotekę, zastaw lub inne ograniczone prawo rzeczowe;

5) cenę, po jakiej zostały nabyte lub zbyte aktywa, albo wartość zobowiązania zabezpieczonego ograniczonym prawem rzeczowym na aktywach oraz wartość ewidencyjną tych aktywów w księgach rachunkowych funduszu;

6) charakter powiązań pomiędzy funduszem i osobami zarządzającymi lub nadzorującymi ten fundusz a nabywającym lub zbywającym aktywa lub podmiotem, na rzecz którego ustanowiono hipotekę, zastawnikiem oraz podmiotem, na rzecz którego ustanowiono inne ograniczone prawo rzeczowe, i osobami nimi zarządzającymi;

7) w przypadku nabycia aktywów - źródło finansowania nabytych aktywów;

8) w przypadku gdy umowa nabycia, zbycia lub obciążenia ograniczonym prawem rzeczowym aktywów o znacznej wartości jest umową z podmiotem powiązanym - dodatkowo opis powiązań funduszu z podmiotem zbywającym, nabywającym lub podmiotem, na rzecz którego ustanowiono ograniczone prawo rzeczowe, oraz szczegółowy opis warunków tej umowy.

11. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 10, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę zawarcia lub zmiany znaczącej umowy;

2) oznaczenie stron znaczącej umowy;

3) oznaczenie przedmiotu znaczącej umowy;

4) istotne warunki znaczącej umowy, ze szczególnym uwzględnieniem warunków finansowych, oraz wskazanie określonych przez strony specyficznych warunków, charakterystycznych dla tej umowy, w szczególności tych, które odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla danego typu umów;

5) w przypadku zawarcia w znaczącej umowie postanowień dotyczących kar umownych, których maksymalna wysokość może przekroczyć równowartość co najmniej 10 % wartości tej umowy lub co najmniej wyrażoną w złotych równowartość kwoty 200.000 euro według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na dzień zawarcia tej umowy - określenie tej maksymalnej wysokości, a w przypadku gdy nie jest to możliwe, wskazanie podstawy przekroczenia określonego limitu, jak również wskazanie, czy zapłata kar umownych wyłącza uprawnienia do dochodzenia roszczeń odszkodowawczych przekraczających wysokość tych kar;

6) w przypadku zawarcia znaczącej umowy z zastrzeżeniem warunku lub terminu - zastrzeżony w tej umowie warunek lub termin, ze wskazaniem, czy jest on rozwiązujący czy zawieszający;

7) w przypadku zawarcia przez fundusz z jednym podmiotem lub jednostką zależną od tego podmiotu, w okresie ostatnich 12 miesięcy, dwu lub więcej umów, które łącznie spełniają kryterium znaczącej umowy - informacje o łącznej wartości wszystkich tych umów oraz informacje określone w pkt 1-6 w odniesieniu do ostatniej umowy;

8) w przypadku zmiany znaczącej umowy albo ostatniej umowy, o której mowa w pkt 7 - określenie istotnych zmian dokonanych w treści znaczącej umowy albo w treści ostatniej umowy, o której mowa w pkt 7;

9) datę wypowiedzenia lub datę rozwiązania znaczącej umowy.

12. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 11, raport bieżący powinien zawierać:

1) firmę (nazwę) podmiotu, któremu zostało udzielone poręczenie lub gwarancja;

2) łączną kwotę kredytu, pożyczki lub innego zobowiązania, które w całości lub w części zostało odpowiednio poręczone lub zabezpieczone gwarancją, wraz ze wskazaniem wysokości poręczenia lub gwarancji udzielonej przez fundusz;

3) okres, na jaki zostały udzielone poręczenie lub gwarancja;

4) warunki finansowe, na jakich poręczenie lub gwarancja zostały udzielone, z określeniem wynagrodzenia funduszu za udzielenie poręczenia lub gwarancji;

5) charakter powiązań pomiędzy funduszem a podmiotem, który zaciągnął kredyt lub pożyczkę.

13. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 12, raport bieżący powinien zawierać:

1) przedmiot postępowania;

2) wartość przedmiotu sporu;

3) datę wszczęcia postępowania;

4) oznaczenie stron wszczętego postępowania;

5) stanowisko funduszu.

14. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 13, raport bieżący powinien określać planowaną datę oraz sposób dokonania podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych.

15. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 14, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych;

2) liczbę certyfikatów inwestycyjnych przed podziałem albo połączeniem i po podziale albo połączeniu;

3) wartość aktywów netto funduszu przypadającą na certyfikat inwestycyjny przed i po podziale albo połączeniu.

16. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 15, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę zakończenia wykupywania certyfikatów inwestycyjnych;

2) liczbę certyfikatów inwestycyjnych przedstawionych do wykupienia w okresie wykupywania;

3) liczbę certyfikatów inwestycyjnych funduszu pozostałą po zakończeniu wykupywania certyfikatów inwestycyjnych;

4) wartość aktywów netto przypadającą na certyfikat inwestycyjny w dniu następnym po dniu zakończenia wykupywania certyfikatów inwestycyjnych.

17. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 16, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę dokonania wypłaty dochodów lub przychodów ze zbycia lokat;

2) określenie kwoty podlegającej wypłacie;

3) określenie procentowego udziału wypłaconej kwoty w wartości aktywów funduszu;

4) opis wpływu dokonania wypłaty na wartość aktywów, wartość aktywów netto oraz wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny;

5) wskazanie składników lokat, z których zbyciem związana była wypłata przychodów.

18. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 17, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę, w której upłynął termin do dokonania wpłaty na certyfikaty;

2) wskazanie uczestnika, który nie dokonał wpłaty na certyfikaty w terminie;

3) liczbę certyfikatów nieopłaconych, które są w posiadaniu tego uczestnika;

4) wysokość wpłaty, która powinna być dokonana.

19. 48  (uchylony).

20. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 19, raport bieżący powinien zawierać datę podjęcia uchwały, wraz z przytoczeniem jej treści oraz uzasadnienia.

21. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 20, raport bieżący powinien zawierać datę podjęcia uchwały, wraz z przytoczeniem jej treści oraz uzasadnienia.

22. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 21, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę podjęcia uchwały;

2) wskazanie podmiotu, który podjął uchwałę, wraz z uzasadnieniem;

3) przytoczenie treści uchwały oraz uzasadnienia.

23. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 22, raport bieżący powinien zawierać:

1) oznaczenie subfunduszu oraz datę jego utworzenia;

2) datę wpisania subfunduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych.

24. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 23, raport bieżący powinien zawierać:

1) wskazanie planowanej daty rozpoczęcia likwidacji subfunduszu;

2) wskazanie przesłanek likwidacji subfunduszu;

3) planowany harmonogram likwidacji subfunduszu.

25. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 24, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę rozpoczęcia likwidacji subfunduszu;

2) zmiany w harmonogramie likwidacji subfunduszu;

3) datę zakończenia likwidacji subfunduszu;

4) datę wykreślenia subfunduszu z rejestru funduszy inwestycyjnych.

26. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 25, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę wypowiedzenia umowy o prowadzenie rejestru aktywów funduszu;

2) przewidywany termin rozwiązania umowy o prowadzenie rejestru aktywów funduszu;

3) wskazanie strony wypowiadającej umowę o prowadzenie rejestru aktywów funduszu;

4) przyczyny wypowiedzenia umowy.

27. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 26, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę zmiany składu portfela;

2) przyczyny zmiany składu portfela;

3) wskazanie składników portfela, których dotyczyły zmiany, oraz zakresu zmian.

28. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 27, raport bieżący powinien zawierać:

1) firmę (nazwę) podmiotu, z którym zawarto, wypowiedziano albo rozwiązano umowę;

2) datę zawarcia, wypowiedzenia albo rozwiązania umowy;

3) przyczyny wypowiedzenia albo rozwiązania umowy;

4) przedmiot umowy;

5) charakter powiązań istniejących pomiędzy funduszem a podmiotem, z którym zawarto, wypowiedziano albo rozwiązano umowę.

29. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 28, raport bieżący powinien zawierać:

1) firmę (nazwę) podmiotu, z którym zawarto, wypowiedziano albo rozwiązano umowę;

2) datę zawarcia, wypowiedzenia albo rozwiązania umowy;

3) przyczyny wypowiedzenia albo rozwiązania umowy;

4) przedmiot umowy;

5) charakter powiązań istniejących pomiędzy funduszem a podmiotem, z którym zawarto, wypowiedziano albo rozwiązano umowę.

30. 49  (uchylony).

31. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 30, raport bieżący powinien zawierać:

1) imię i nazwisko zarządzającego funduszem;

2) datę rozpoczęcia oraz datę zakończenia zarządzania funduszem;

3) wskazanie, jaką częścią portfela funduszu zarządza.

32. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 31, raport bieżący powinien zawierać:

1) datę rozpoczęcia i zakończenia przyjmowania zapisów na certyfikaty inwestycyjne;

2) datę przydziału certyfikatów inwestycyjnych;

3) liczbę certyfikatów inwestycyjnych będących przedmiotem zapisów;

4) stopy redukcji w poszczególnych transzach, w przypadku gdy liczba certyfikatów inwestycyjnych, na które zostały złożone zapisy, jest większa niż liczba certyfikatów inwestycyjnych, będących przedmiotem zapisów;

5) liczbę certyfikatów inwestycyjnych, na które złożono zapisy;

6) liczbę certyfikatów inwestycyjnych, które zostały przydzielone;

7) ceny, po jakiej certyfikaty inwestycyjne były obejmowane;

8) liczbę osób, które złożyły zapisy na certyfikaty inwestycyjne w poszczególnych transzach;

9) liczbę osób, którym przydzielono certyfikaty inwestycyjne w poszczególnych transzach;

10) nazwy subemitentów albo podmiotów, które zobowiązały się w umowie z towarzystwem lub funduszem do objęcia na własny rachunek całości lub części certyfikatów będących przedmiotem emisji, wraz z określeniem liczby certyfikatów inwestycyjnych, które objęli w wykonaniu umowy, oraz określeniem faktycznej ceny jednostki certyfikatu inwestycyjnego (cena emisyjna po odliczeniu wynagrodzenia za objęcie jednostki certyfikatu w wykonaniu umowy);

11) wartość zebranych wpłat do funduszu;

12) łączne określenie wysokości kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji, ze wskazaniem wysokości kosztów według ich tytułów, w podziale co najmniej na:

a) koszty przygotowania i przeprowadzenia zapisów na certyfikaty inwestycyjne,

b) koszty wynagrodzenia subemitentów albo podmiotów, o których mowa w pkt 10, oddzielnie dla każdego subemitenta albo podmiotu,

c) koszty sporządzenia prospektu emisyjnego albo warunków emisji, z uwzględnieniem kosztów doradztwa, oraz metody rozliczenia tych kosztów w księgach rachunkowych i sposób ich ujęcia w sprawozdaniu finansowym funduszu;

13) średni koszt przeprowadzenia zapisów na jednostkę certyfikatu inwestycyjnego objętego zapisami.

33. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 32, raport bieżący powinien zawierać:

1) oznaczenie emisji;

2) łączną wartość wpłat do funduszu na certyfikaty danej emisji;

3) przyczynę niedojścia emisji do skutku;

4) datę rozpoczęcia i zakończenia zwrotu wpłat.

34. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 33, raport bieżący powinien zawierać:

1) oznaczenie emisji;

2) informację o przyczynach odstąpienia od przeprowadzenia emisji.

35. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 34, raport bieżący powinien zawierać:

1) 50  łączną wartość wniesionych do funduszu papierów wartościowych (z wyszczególnieniem papierów wartościowych dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym albo wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu);

2) łączną wartość wniesionych do funduszu udziałów w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością;

3) określenie skutków wpłat do funduszu w papierach wartościowych i udziałach w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością na politykę inwestycyjną funduszu.

36. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 36, raport bieżący powinien zawierać:

1) warunki emisji;

2) przytoczenie treści zmian w warunkach emisji;

3) datę dokonania zmian w warunkach emisji.

37. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 37, raport bieżący powinien zawierać:

1) cel emisji obligacji, jeżeli został określony;

2) określenie rodzaju emitowanych obligacji;

3) wielkość emisji;

4) wartość nominalną i cenę emisyjną obligacji lub sposób jej ustalenia;

5) warunki wykupu i warunki wypłaty oprocentowania obligacji;

6) formę i wysokość zabezpieczenia obligacji z oznaczeniem podmiotu udzielającego zabezpieczenia;

7) informację o niedojściu emisji do skutku z powodu nieosiągnięcia progu emisji;

8) informację o zmianie banku-reprezentanta;

9) informację o znaczącej zmianie przedmiotu zabezpieczenia ustanowionego w związku z emisją, z określeniem przyczyn tej zmiany;

10) informację o nabyciu przez fundusz obligacji w celu ich umorzenia;

11) informację o zastosowaniu przez bank-reprezentanta środków mających na celu ochronę praw obligatariuszy, wraz z ich wskazaniem.

38. 51  W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 38, raport bieżący powinien zawierać wypis aktu notarialnego zawierającego uchwalone zmiany statutu.

§  11.  ⁵²

1. Fundusz zamknięty, który podlega obowiązkom informacyjnym wynikającym z rozporządzenia o obowiązkach informacyjnych emitentów, przesyła, w formie raportu bieżącego, wyłącznie informacje, o których mowa w § 10 ust. 1 pkt 3, 5, 22, 30, 35 i 38.

2. Fundusz zamknięty, który podlega obowiązkom informacyjnym wynikającym z regulaminów, o których mowa w art. 28 ust. 1 i art. 37 ust. 1 ustawy o obrocie, przesyła, w formie raportu bieżącego, informacje, o których mowa w:

1) § 10 ust. 1 pkt 3, 5, 22, 30, 35 i 38;

2) § 10 ust. 1 pkt 1, 2, 2a, 4, 9-17, 19-21, 23-28, 31-34 i 37 - o ile z regulaminów tych nie wynika obowiązek dostarczenia ich Komisji.

§ 12. 53  Fundusz inwestycyjny zamknięty, będący funduszem z wydzielonymi subfunduszami, jest obowiązany przesyłać informacje, o których mowa w § 10 ust. 1 pkt 1, 2, 5, 9, 10, 13-17, 22-24 i 30-34, oddzielnie dla każdego subfunduszu, którego informacja dotyczy, a informacje, o których mowa w § 10 ust. 1 pkt 4, oddzielnie dla funduszu i każdego z subfunduszy.

³⁹ § 10 ust. 1 pkt 2a dodany przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret pierwsze rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴⁰ § 10 ust. 1 pkt 5 zmieniony przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret drugie rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴¹ § 10 ust. 1 pkt 6-8 uchylone przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret trzecie rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴² § 10 ust. 1 pkt 18 uchylony przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret czwarte rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴³ § 10 ust. 1 pkt 29 uchylony przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret piąte rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴⁴ § 10 ust. 1 pkt 38 dodany przez § 1 pkt 5 lit. a) tiret szóste rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴⁵ § 10 ust. 3a dodany przez § 1 pkt 5 lit. b) rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴⁶ § 10 ust. 6 zmieniony przez § 1 pkt 5 lit. c) rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴⁷ § 10 ust. 7-9 uchylone przez § 1 pkt 5 lit. d) rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴⁸ § 10 ust. 19 uchylony przez § 1 pkt 5 lit. e) rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁴⁹ § 10 ust. 30 uchylony przez § 1 pkt 5 lit. f) rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁵⁰ § 10 ust. 35 pkt 1 zmieniony przez § 1 pkt 5 lit. g) rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁵¹ § 10 ust. 38 dodany przez § 1 pkt 5 lit. h) rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁵² § 11 zmieniony przez § 1 pkt 6 rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.

⁵³ § 12 zmieniony przez § 1 pkt 6 rozporządzenia z dnia 3 lipca 2006 r. (Dz.U.06.122.845) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 25 lipca 2006 r.