Określenie obowiązków sprawozdawczych domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską w zakresie wykonywania czynności pośrednictwa w nabywaniu i zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych.
Dz.U.1998.146.949
Akt utracił mocROZPORZĄDZENIE
RADY MINISTRÓW
z dnia 24 listopada 1998 r.
w sprawie określenia obowiązków sprawozdawczych domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską w zakresie wykonywania czynności pośrednictwa w nabywaniu i zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych.
ZAŁĄCZNIKI
ZAŁĄCZNIK Nr 1
SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
.........................................................
strona ........../............
Nr identyfikacyjny REGON | A | ||
Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) | B | C |
Wartość transakcji w jednostkach waluty | Wartość transakcji w zł | |||||||||||||||
dłużne papiery wartościowe | Dłużne papiery wartościowe | |||||||||||||||
Podmiot transakcji | Kraj zakupu | Kraj emitenta | Rynek | Waluta | o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | ||||||
kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
................ ............... ..............
(nazwisko i imię (miejscowość (pieczątka
osoby, która sporządziła i data) imienna i podpis
sprawozdanie, tel./faks) osoby działającej
w imieniu
sprawozdawcy)
OBJAŚNIENIA
DO SPRAWOZDANIA Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYMI
LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora krajowego, do którego należy podmiot posiadający papiery wartościowe, zakupione lub sprzedane na zagranicznych rynkach regulowanych, wyemitowane przez podmioty zagraniczne.
Sektory krajowe:
R - podmioty sektora rządowego (jednostki centralne),
SL - samorządy lokalne,
NBP - Narodowy Bank Polski,
DM - dom maklerski lub bank prowadzący działalność maklerską sporządzający sprawozdanie, który zakupił papiery wartościowe we własnym imieniu i na własny rachunek,
BM - inne domy maklerskie i banki prowadzące działalność maklerską,
B - inne banki krajowe, w tym oddziały banków zagranicznych działających w Polsce,
FI - fundusze inwestycyjne,
F - pozostałe instytucje finansowe*) nie wymienione wyżej,
OF - osoby fizyczne,
P - pozostałe podmioty krajowe.
________________
*) Do pozostałych instytucji finansowych zalicza się:
* pomocnicze instytucje pośrednictwa finansowego, np. giełdy papierów wartościowych,
* instytucje ubezpieczeniowe, z wyłączeniem Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego i Rzecznika Ubezpieczonych, np. instytucje prowadzące działalność w zakresie ubezpieczeń majątkowych i osobowych, w zakresie ubezpieczeń na życie,
* fundusze emerytalne.
Rubryka 2 - Należy podać oznaczenie literowe kraju zakupu/sprzedaży papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe kraju, w którym ma siedzibę emitent papierów wartościowych, według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 4 - Należy podać oznaczenie rynku regulowanego, gdzie odbywała się transakcja, według klucza:
G - rynek giełdowy,
PZ - rynek pozagiełdowy.
Rubryka 5 - Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której dokonywane były transakcje danymi papierami wartościowymi, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie").
Rubryki 10-11 - Do udziałowych papierów wartościowych zalicza się:
* akcje i udziały zwykłe,
* akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dających ich posiadaczom prawo do stałych dochodów , niezależnych od wyników finansowych spółki,
* kwity depozytowe (ADR, GDR),
* jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych,
* certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania.
Rubryki 6-11 - Przez wartość transakcji należy rozumieć iloczyn ilości zakupionych/sprzedanych papierów wartościowych przemnożonych przez cenę zakupu/sprzedaży papierów wartościowych bez uwzględnienia prowizji za dokonanie transakcji.
Rubryki 12-17 - Wartość transakcji wyrażona w jednostkach waluty powinna być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu zawarcia transakcji.
ZAŁĄCZNIK Nr 2
SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
............................
strona ........../............
Nr identyfikacyjny REGON | A | ||
Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) | B | C |
Podmiot transakcji | Kraj zakupu | Kraj emitenta | Rynek | Waluta | Wartość papierów wartościowych w jednostkach waluty | Wartość papierów wartościowych w zł | ||||
dłużne papiery wartościowe | dłużne papiery wartościowe | |||||||||
o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | Udziałowe papiery wartościowe | o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | Udziałowe papiery wartościowe | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
................ ............... ..............
(nazwisko i imię (miejscowość (pieczątka
osoby, która sporządziła i data) imienna i podpis
sprawozdanie, tel./faks) osoby działającej
w imieniu
sprawozdawcy)
OBJAŚNIENIA
DO SPRAWOZDANIA ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH
NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora krajowego, do którego należy podmiot posiadający papiery wartościowe, zakupione na regulowanych rynkach zagranicznych, wyemitowane przez podmioty zagraniczne.
Sektory krajowe:
R - podmioty sektora rządowego (jednostki centralne),
SL - samorządy lokalne,
NBP - Narodowy Bank Polski,
DM - dom maklerski lub bank prowadzący działalność maklerską sporządzający sprawozdanie, który zakupił papiery wartościowe we własnym imieniu i na własny rachunek,
BM - inne domy maklerskie i banki prowadzące działalność maklerską,
B - inne banki krajowe, w tym oddziały banków zagranicznych działających w Polsce,
FI - fundusze inwestycyjne,
F - pozostałe instytucje finansowe*) nie wymienione powyżej,
OF - osoby fizyczne,
P - pozostałe podmioty krajowe.
______________
*) Do pozostałych instytucji finansowych zalicza się:
* pomocnicze instytucje pośrednictwa finansowego, np. giełdy papierów wartościowych,
* instytucje ubezpieczeniowe, np. instytucje prowadzące działalność w zakresie ubezpieczeń majątkowych i osobowych, w zakresie ubezpieczeń na życie,
* fundusze emerytalne.
Rubryka 2 - Należy podać oznaczenie literowe kraju zakupu papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe kraju, w którym ma siedzibę emitent papierów wartościowych, według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 4 - Należy podać oznaczenie rynku regulowanego, gdzie odbywała się transakcja, według klucza:
G - rynek giełdowy,
PZ - rynek pozagiełdowy.
Rubryka 5 - Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której dokonywane były transakcje danymi papierami wartościowymi, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie").
Rubryki 6-8 - Wszędzie, gdzie jest to możliwe, należy podać wartość papierów wartościowych znajdujących się na rachunkach podmiotów krajowych według ostatniej ceny rynkowej w okresie sprawozdawczym. W przypadku niemożności określenia ceny rynkowej wartość należy określić według ostatniej ceny emisyjnej dla papierów udziałowych i według wartości nominalnej dla papierów dłużnych, powiększonej o należne odsetki.
Rubryka 8 - Do udziałowych papierów wartościowych zalicza się:
* akcje i udziały zwykłe,
* akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dających ich posiadaczom prawo do stałych dochodów, niezależnych od wyników finansowych spółki,
* kwity depozytowe (ADR, GDR),
* jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych,
* certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania.
Rubryki 9-11 - Wartość papierów wartościowych wyrażona w jednostkach waluty powinna być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu, na który sporządzane jest sprawozdanie.
ZAŁĄCZNIK Nr 3
SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
..........................................................
strona ........../............
Nr identyfikacyjny REGON | A | ||
Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) | B | C |
Sektor emitenta | Kraj zakupu | Waluta | Wartość transakcji w jednostkach waluty | Wartość transakcji w zł | ||||||||||
dłużne papiery wartościowe | dłużne papiery wartościowe | |||||||||||||
o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | |||||||||
kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
................ ............... ..............
(nazwisko i imię (miejscowość (pieczątka
osoby, która sporządziła i data) imienna i podpis
sprawozdanie, tel./faks) osoby działającej
w imieniu
sprawozdawcy)
OBJAŚNIENIA
DO SPRAWOZDANIA Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI WYEMITOWANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM
RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora krajowego, do którego należy podmiot emitujący papiery wartościowe, zakupione lub sprzedane na zagranicznych rynkach regulowanych, przez podmiot polski sporządzający sprawozdanie.
Sektory krajowe:
NBP - Narodowy Bank Polski,
SP - Skarb Państwa,
SL - samorządy lokalne,
B - banki krajowe, w tym oddziały banków zagranicznych działających w Polsce,
P - pozostałe podmioty krajowe.
Rubryka 2 - Należy podać oznaczenie literowe kraju zakupu/sprzedaży papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której nominowane są dane papiery wartościowe, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie").
Rubryki 8-9 - Do udziałowych papierów wartościowych zalicza się:
* akcje i udziały zwykłe,
* akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dających ich posiadaczom prawo do stałych dochodów, niezależnych od wyników finansowych spółki,
* kwity depozytowe (ADR, GDR),
* jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych,
* certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania.
Rubryki 4-9 - Przez wartość transakcji należy rozumieć iloczyn ilości zakupionych/sprzedanych papierów wartościowych przemnożonych przez cenę zakupu/sprzedaży papierów wartościowych bez uwzględnienia prowizji za dokonanie transakcji.
Rubryki 10-15 - Wartość transakcji wyrażona w jednostkach waluty powinna być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu zawarcia transakcji.
ZAŁĄCZNIK Nr 4
SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
...........................................................
strona ........../............
Nr identyfikacyjny REGON | A | ||
Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) | B | C |
Sektor emitenta | Kraj zakupu | Waluta | Wartość papierów wartościowych w jednostkach waluty | Wartość papierów wartościowych w zł | ||||
dłużne papiery wartościowe | dłużne papiery wartościowe | |||||||
o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
................ ............... ..............
(nazwisko i imię (miejscowość (pieczątka
osoby, która sporządziła i data) imienna i podpis
sprawozdanie, tel./faks) osoby działającej
w imieniu
sprawozdawcy)
OBJAŚNIENIA
DO SPRAWOZDANIA ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ NA TERYTORIUM
RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA NA TERYTORIUM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora krajowego, do którego należy podmiot emitujący papiery wartościowe, zakupione na regulowanych rynkach zagranicznych przez podmioty polskie.
Sektory krajowe:
NBP - Narodowy Bank Polski,
SP - Skarb Państwa,
SL - samorządy lokalne,
B - banki krajowe, w tym oddziały banków zagranicznych działających w Polsce,
P - pozostałe podmioty krajowe.
Rubryka 2 - Należy podać oznaczenie literowe kraju zakupu papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której nominowane są dane papiery wartościowe, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie").
Rubryki 4-6 - Wszędzie, gdzie jest to możliwe, należy podać wartość papierów wartościowych znajdujących się na rachunkach podmiotów krajowych według ostatniej ceny rynkowej w okresie sprawozdawczym. W przypadku niemożności określenia ceny rynkowej wartość należy określić według ostatniej ceny emisyjnej dla papierów udziałowych i według wartości nominalnej dla papierów dłużnych, powiększonej o należne odsetki.
Rubryka 6 - Do udziałowych papierów wartościowych zalicza się:
* akcje i udziały zwykłe,
* akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dających ich posiadaczom prawo do stałych dochodów, niezależnych od wyników finansowych spółki,
* kwity depozytowe (ADR, GDR),
* jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych,
* certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania.
Rubryki 7-9 - Wartość papierów wartościowych wyrażona w jednostkach waluty powinna być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu, na który sporządzane jest sprawozdanie.
ZAŁĄCZNIK Nr 5
SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ
SPRAWOZDANIE Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ
.......................................................
strona ........../.......
Nr identyfikacyjny REGON | A | ||
Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) | B | C |
Podmiot transakcji | Kraj nabywcy | Kraj zakupu | Kraj emitenta | Rynek | Waluta | Wartość transakcji w jednostkach waluty | Wartość transakcji w zł | ||||||||||
dłużne papiery wartościowe | dłużne papiery wartościowe | ||||||||||||||||
o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | ||||||||||||
kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | kupno | sprzedaż | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
................ ............... ..............
(nazwisko i imię (miejscowość (pieczątka
osoby, która sporządziła i data) imienna i podpis
sprawozdanie, tel./faks) osoby działającej
w imieniu
sprawozdawcy)
OBJAŚNIENIA
DO SPRAWOZDANIA Z OBROTU NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PAPIERAMI ZAKUPIONYMI LUB SPRZEDANYMI PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ
Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora, do którego należy podmiot posiadający papiery wartościowe, zakupione lub sprzedane na zagranicznych rynkach regulowanych, wyemitowane przez podmioty zagraniczne.
Sektory:
OP - osoby prawne,
OF - osoby fizyczne,
P - pozostałe podmioty zagraniczne.
Rubryka 2 - Należy podać oznaczenie literowe kraju nabywcy papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe kraju zakupu/sprzedaży papierów wartościowych, według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 4 - Należy podać oznaczenie literowe kraju, w którym ma siedzibę emitent papierów wartościowych, według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 5 - Należy podać oznaczenie rynku regulowanego, gdzie odbywała się transakcja, według klucza:
G - rynek giełdowy,
PZ - rynek pozagiełdowy.
Rubryka 6 - Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której dokonywane były transakcje danymi papierami wartościowymi, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie").
Rubryki 11-12 - Do udziałowych papierów wartościowych zalicza się:
* akcje i udziały zwykłe,
* akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dających ich posiadaczom prawo do stałych dochodów, niezależnych od wyników finansowych spółki,
* kwity depozytowe (ADR, GDR),
* jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych,
* certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania.
Rubryki 7-12 - Przez wartość transakcji należy rozumieć iloczyn ilości zakupionych/sprzedanych papierów wartościowych przemnożonych przez cenę zakupu/sprzedaży papierów wartościowych bez uwzględnienia prowizji za dokonanie transakcji.
Rubryki 13-18 - Wartość transakcji wyrażona w jednostkach waluty powinna być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu zawarcia transakcji.
ZAŁĄCZNIK Nr 6
SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ
SPRAWOZDANIE ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ
...........................................................
strona ........../............
Nr identyfikacyjny REGON | A | ||
Stan na koniec okresu (rok, miesiąc) | B | C |
Podmiot transakcji | Kraj nabywcy | Kraj zakupu | Kraj emitenta | Rynek | Waluta | Wartość papierów wartościowych w jednostkach waluty | Wartość papierów wartościowych w zł | ||||
dłużne papiery wartościowe | dłużne papiery wartościowe | ||||||||||
o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | o terminie wykupu poniżej jednego roku | o terminie wykupu jednego roku i wyższym | udziałowe papiery wartościowe | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
................ ............... ..............
(nazwisko i imię (miejscowość (pieczątka
osoby, która sporządziła i data) imienna i podpis
sprawozdanie, tel./faks) osoby działającej
w imieniu
sprawozdawcy)
OBJAŚNIENIA
DO SPRAWOZDANIA ZE STANU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZECHOWYWANYCH NA RACHUNKACH ZA GRANICĄ, WYEMITOWANYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ ZA GRANICĄ, ZAKUPIONYCH NA REGULOWANYCH RYNKACH ZAGRANICZNYCH PRZEZ PODMIOTY Z SIEDZIBĄ LUB MIEJSCEM ZAMIESZKANIA ZA GRANICĄ
Rubryka 1 - Należy podać oznaczenie sektora, do którego należy podmiot posiadający papiery wartościowe, zakupione lub sprzedane na zagranicznych rynkach regulowanych, wyemitowane przez podmioty zagraniczne.
Sektory:
OP - osoby prawne,
OF - osoby fizyczne,
P - pozostałe podmioty zagraniczne.
Rubryka 2 - Należy podać oznaczenie literowe kraju nabywcy papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 3 - Należy podać oznaczenie literowe kraju zakupu papierów wartościowych według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 4 - Należy podać oznaczenie literowe kraju, w którym ma siedzibę emitent papierów wartościowych, według międzynarodowych kodów ISO 3166-1 (zgodnie z rubryką "alpha-2").
Rubryka 5 - Należy podać oznaczenie rynku regulowanego, gdzie odbywała się transakcja, według klucza:
G - rynek giełdowy,
PZ - rynek pozagiełdowy.
Rubryka 6 - Należy podać oznaczenie literowe waluty, w której dokonywane były transakcje danymi papierami wartościowymi, według międzynarodowych kodów ISO 4217 (zgodnie z rubryką "alfabetycznie").
Rubryki 7-9 - Wszędzie, gdzie jest to możliwe, należy podać wartość papierów wartościowych znajdujących się na rachunkach podmiotów krajowych według ostatniej ceny rynkowej w okresie sprawozdawczym. W przypadku niemożności określenia ceny rynkowej wartość należy określić według ostatniej ceny emisyjnej dla papierów udziałowych i według wartości nominalnej dla papierów dłużnych, powiększonej o należne odsetki.
Rubryka 9 - Do udziałowych papierów wartościowych zalicza się:
* akcje i udziały zwykłe,
* akcje uprzywilejowane, z wyłączeniem akcji dających ich posiadaczom prawo do stałych dochodów, niezależnych od wyników finansowych spółki,
* kwity depozytowe (ADR, GDR),
* jednostki uczestnictwa funduszy powierniczych i inwestycyjnych,
* certyfikaty inwestycyjne emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania.
Rubryki 10-12 - Wartość papierów wartościowych wyrażona w jednostkach waluty powinna być przeliczona na złote polskie według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu, na który sporządzane jest sprawozdanie.
Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »