§ 3. - Obowiązki informacyjne funduszy emerytalnych.
Dziennik Ustaw
Dz.U.2004.95.950
Akt utracił moc Wersja od: 30 kwietnia 2004 r.
§ 3.
Prospekt informacyjny otwartego funduszu powinien odpowiadać następującym warunkom:1)
na stronie tytułowej prospektu informacyjnego zamieszcza się:a)
tytuł "Prospekt informacyjny",b)
nazwę otwartego funduszu,c)
firmę i siedzibę powszechnego towarzystwa oraz adres ogólnodostępnej strony internetowej przeznaczonej do ogłoszeń funduszu,d)
datę i miejsce sporządzenia prospektu;2)
statut powinien być aktualny na dzień sporządzenia prospektu informacyjnego;3)
do ostatniego rocznego sprawozdania finansowego otwartego funduszu dołącza się opinię biegłego rewidenta oraz oświadczenie depozytariusza potwierdzające zgodność danych zawartych w sprawozdaniu ze stanem faktycznym;4)
informacje na temat wyników działalności inwestycyjnej otwartego funduszu powinny zawierać:a)
sporządzony, w formie listu zarządu powszechnego towarzystwa skierowanego do członków otwartego funduszu, opis efektów dotychczasowej działalności otwartego funduszu, stopnia realizacji ustawowych celów jego działalności oraz planowanych krótko- i długoterminowych kierunków rozwoju działalności lokacyjnej otwartego funduszu,b)
wartość jednostki rozrachunkowej ustalonej na dzień:–
rozpoczęcia działalności przez otwarty fundusz,–
ostatniej wyceny w roku obrotowym,–
ostatniej wyceny w roku obrotowym poprzedzającym wycenę o trzy lata, pięć, dziesięć, dwadzieścia, trzydzieści, trzydzieści pięć i czterdzieści lat,c)
wysokość stopy zwrotu osiągniętą przez otwarty fundusz za okres ostatnich trzech, pięciu, dziesięciu, dwudziestu, trzydziestu, trzydziestu pięciu i czterdziestu lat kalendarzowych,d)
wysokość ostatniej średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy, o której mowa w art. 173 ustawy, podaną do publicznej wiadomości przez organ nadzoru w roku poprzedzającym sporządzenie prospektu informacyjnego,e)
opis ryzyka inwestycyjnego związanego z przyjętą polityką inwestycyjną otwartego funduszu, z uwzględnieniem opisu ryzyka związanego z inwestowaniem w poszczególne instrumenty finansowe.