§ 10. - Obowiązki informacyjne funduszy emerytalnych.

Dziennik Ustaw

Dz.U.1999.32.314

Akt utracił moc

Wersja od: 12 lutego 2003 r.

§ 10. 22  

1. Otwarty fundusz jest zobowiązany dostarczyć organowi nadzoru raport dzienny za poprzedni dzień wyceny do godziny 9³⁰ następnego dnia roboczego, zawierający następujące informacje:

1) bilans otwartego funduszu, wraz z danymi uzupełniającymi o pozycjach bilansu, sporządzony zgodnie z przepisami w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych,

2) rachunek zysków i strat, wraz z danymi uzupełniającymi o pozycjach rachunku zysków i strat, sporządzony zgodnie z przepisami powołanymi w pkt 1,

3) zestawienia portfela inwestycyjnego, z wyszczególnieniem rodzaju, nazwy, kodu ISIN lub innego kodu instrumentu finansowego, liczby jednostek instrumentu finansowego, ceny jednostkowej w dniu wyceny, wartości w cenie nabycia, wartości na dzień wyceny, w przypadku instrumentów dłużnych - również wartości nominalnej, wysokości i częstotliwości płacenia kuponu, wartości narosłych odsetek oraz terminu wykupu,

4) zestawienie zaciągniętych kredytów i pożyczek, z wyszczególnieniem nazwy kredytodawcy lub pożyczkodawcy, siedziby kredytodawcy lub pożyczkodawcy, kwoty kredytu lub pożyczki w chwili zaciągnięcia, procentowego udziału w pasywach funduszu, kwoty kredytu lub pożyczki pozostałej do spłaty, oprocentowania, terminu spłaty, zabezpieczenia oraz innych istotnych informacji związanych z tym zdarzeniem,

5) zestawienie udzielonych kredytów i pożyczek, z wyszczególnieniem nazwy kredytobiorcy lub pożyczkobiorcy, siedziby kredytobiorcy lub pożyczkobiorcy, kwoty kredytu lub pożyczki w chwili udzielenia, procentowego udziału w aktywach otwartego funduszu, kwoty kredytu lub pożyczki pozostałej do spłaty, oprocentowania, terminu spłaty, zabezpieczenia oraz innych istotnych informacji związanych z tym zdarzeniem,

6) informacje o rachunku rezerwowym, z wyszczególnieniem wartości na początku okresu, zwiększeń, zmniejszeń, wartości na koniec okresu, zobowiązań i należności wobec powszechnego towarzystwa oraz terminu ich wymagalności i zapadalności,

7) zestawienie pożyczonych przez otwarty fundusz instrumentów finansowych w celu krótkiej sprzedaży, z wyszczególnieniem instrumentów finansowych będących przedmiotem pożyczki, nazwy podmiotu, który dostarczył instrument finansowy, ilości sprzedanych instrumentów finansowych, daty sprzedaży, okresu, na jaki dostarczono instrument finansowy, ilości dostarczonych instrumentów finansowych, wartości zobowiązania w dniu wyceny oraz innych istotnych informacji związanych z tym zdarzeniem,

8) zestawienie udzielonych pożyczek w instrumentach finansowych, z wyszczególnieniem nazwy pożyczkobiorcy, wartości pożyczonych instrumentów finansowych, procentowego udziału w aktywach otwartego funduszu, wartości pożyczki, wynagrodzenia, terminu zwrotu, zabezpieczenia oraz innych istotnych informacji związanych z tym zdarzeniem,

9) zestawienie zleceń złożonych na rynkach regulowanych i rynku międzybankowym, z wyszczególnieniem rynku, na który zostało złożone zlecenie, rodzaju, nazwy, kodu ISIN lub innego kodu instrumentu finansowego, strony zlecenia, fazy notowań, systemu notowań, podmiotu pośredniczącego w zawieraniu transakcji, daty i godziny wystawienia zlecenia, terminu ważności zlecenia, daty i godziny wystawienia anulacji, liczby instrumentów finansowych objętych zleceniem lub anulacją, rodzaju zlecenia wraz z dodatkowymi parametrami, ceny, z którą zlecenie zostało złożone, a w przypadku instrumentów dłużnych - również wartości nominalnej instrumentów objętych zleceniem, terminu wykupu,

10) zestawienie transakcji zawartych na krajowych rynkach regulowanych i krajowym rynku międzybankowym, z wyszczególnieniem rynku, na którym dokonano transakcji, nazwy, rodzaju, kodu ISIN lub innego kodu instrumentu finansowego, strony transakcji, oznaczenia zlecenia, na podstawie którego zawarto transakcję, fazy notowań, systemu notowań, podmiotu pośredniczącego w zawieraniu transakcji, daty i godziny wystawienia zlecenia, daty zawarcia transakcji, nabytej lub sprzedanej liczby instrumentów, ceny realizacji, zapłaconej prowizji, daty płatności, wartości zrealizowanej transakcji w cenie nabycia bądź w cenie sprzedaży, a w przypadku instrumentów dłużnych - również wartości nominalnej nabytych lub sprzedanych instrumentów, wartości narosłych odsetek, wysokości i częstotliwości płacenia kuponu, terminu wykupu oraz informacji o drugiej stronie transakcji, jeżeli jest możliwe jej ustalenie,

11) zestawienie ofert złożonych na przetarg zorganizowany przez Narodowy Bank Polski, z wyszczególnieniem nazwy, rodzaju, kodu ISIN lub innego kodu instrumentu finansowego, rodzaju transakcji, podmiotu pośredniczącego w zawieraniu transakcji, daty przetargu, liczby instrumentów objętych ofertą, ceny zgłoszonej w ofercie, wartości nominalnej instrumentów w ofercie, terminu wykupu,

12) zestawienie transakcji zawartych na przetargu zorganizowanym przez Narodowy Bank Polski, z wyszczególnieniem nazwy, rodzaju, kodu ISIN lub innego kodu instrumentu finansowego, rodzaju transakcji, oznaczenia złożonej oferty, na podstawie której zawarto transakcję, podmiotu pośredniczącego w zawieraniu transakcji, daty przetargu, nabytej liczby instrumentów, ceny realizacji, wartości nominalnej nabytych instrumentów, wartości narosłych odsetek, zapłaconej prowizji, daty płatności, wartości zrealizowanej transakcji w cenie nabycia, wysokości i częstotliwości płacenia kuponu, terminu wykupu,

13) zestawienie innych zleceń i transakcji, z wyszczególnieniem nazwy, rodzaju, kodu ISIN lub innego kodu instrumentu finansowego, strony zlecenia i transakcji, daty zawarcia transakcji, sposobu nabycia, podmiotu pośredniczącego w zawieraniu transakcji, daty wystawienia zlecenia, zapłaconej prowizji, liczby instrumentów objętych zleceniem i transakcją, ceny określonej w zleceniu, ceny realizacji, daty płatności, wartości zrealizowanego zlecenia w cenie nabycia bądź cenie sprzedaży, a w przypadku instrumentów dłużnych - wartości nominalnej instrumentów objętych transakcją, wartości narosłych odsetek, wysokości i częstotliwości płacenia kuponu, terminu wykupu,

14) zestawienie stanu jednostek rozrachunkowych, z wyszczególnieniem wartości jednostki rozrachunkowej, liczby jednostek rozrachunkowych, liczby jednostek rozrachunkowych na rachunku rezerwowym oraz wartości aktywów netto.

2. Otwarty fundusz w pierwszym dniu wyceny kolejnego miesiąca dołącza do raportu dziennego informacje o rachunkach za poprzedni miesiąc, obejmujące:

1) liczbę martwych rachunków,

2) liczbę rachunków, na które wpłaty były dokonywane systematycznie od momentu założenia rachunku lub w okresie 12 kolejnych miesięcy,

3) liczbę rachunków, na które wpłaty nie były dokonywane systematycznie od momentu założenia rachunku lub w okresie 12 kolejnych miesięcy,

4) łączną liczbę prowadzonych rachunków.

²² § 10:

- zmieniony przez § 1 pkt 4 rozporządzenia z dnia 18 grudnia 2001 r. (Dz.U.01.157.1839) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 1 stycznia 2002 r.

- zmieniony przez § 1 pkt 4 rozporządzenia z dnia 11 lutego 2003 r. (Dz.U.03.23.190) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 12 lutego 2003 r.