Art. 10. - Obligacje.
Dziennik Ustaw
Dz.U.2014.730 t.j.
Akt utracił moc Wersja od: 10 lipca 2014 r.
Art. 10.
1.
Propozycja nabycia, o której mowa w art. 9 pkt 2 i 3, zawiera dane, które stosownie do rodzaju emitenta i obligacji pozwalają na ocenę sytuacji finansowej emitenta. Emitent zobowiązany jest do udostępnienia informacji dotyczących w szczególności:1)
celów emisji, jeżeli są określone;2)
wielkości emisji;3)
wartości nominalnej i ceny emisyjnej obligacji lub sposobu jej ustalenia;4)
warunków wykupu;5)
warunków wypłaty oprocentowania;6)
wysokości i formy ewentualnego zabezpieczenia i oznaczenia podmiotu udzielającego zabezpieczenia;7)
wartości zaciągniętych zobowiązań na ostatni dzień kwartału poprzedzającego udostępnienie propozycji nabycia oraz perspektywy kształtowania zobowiązań emitenta do czasu całkowitego wykupu obligacji proponowanych do nabycia;8)
danych umożliwiających potencjalnym nabywcom obligacji orientację w efektach przedsięwzięcia, które ma być sfinansowane z emisji obligacji, oraz zdolności emitenta do wywiązania się z zobowiązań wynikających z obligacji, jeżeli przedsięwzięcie jest określone;9)
zasad przeliczania wartości świadczenia niepieniężnego na świadczenie pieniężne.2.
W przypadku ustanowienia zastawu lub hipoteki jako zabezpieczenia wierzytelności wynikających z obligacji, emitent zobowiązany jest poddać przedmiot zastawu lub hipoteki wycenie przez uprawnionego biegłego. Wycena przedmiotu zastawu lub hipoteki powinna być udostępniona wraz z danymi, o których mowa w ust. 1.3.
W przypadkach, o których mowa w art. 9 pkt 2 i 3, emitent prowadzący działalność dłużej niż rok jest obowiązany udostępnić sprawozdanie finansowe, sporządzone na dzień bilansowy przypadający nie wcześniej niż 15 miesięcy przed datą publikacji warunków emisji, wraz z opinią biegłego rewidenta.4.
Emitent zobowiązany jest do udostępniania obligatariuszom rocznych sprawozdań finansowych wraz z opinią biegłego rewidenta w okresie od dokonania emisji do czasu całkowitego wykupu obligacji.5.
W przypadku emisji obligacji przez jednostki samorządu terytorialnego, ich związki oraz miasto stołeczne Warszawę, wymagania określone w ust. 3 i 4 uważa się za spełnione poprzez udostępnianie ostatniego rocznego sprawozdania z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego wraz z opinią regionalnej izby obrachunkowej oraz odpowiednio kolejnych rocznych sprawozdań wraz z opiniami regionalnej izby obrachunkowej.6.
W przypadku emisji obligacji przez instytucje finansowe, o których mowa w art. 2 pkt 4, wymagania określone w ust. 3 i 4 uważa się za spełnione poprzez udostępnianie ostatniego rocznego sprawozdania finansowego wraz z opinią biegłego rewidenta.Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »
Orzeczenia i pisma urzędowe liczba obiektów na liście: (8)
Orzeczenia sądów liczba obiektów na liście: (3)
- V CSK 506/18, Podstawa odpowiedzialności odszkodowawczej osób naruszających obowiązki informacyjne związane z emisją obligacji w inny sposób niż w drodze oferty publicznej. Zasada odpowiedzialności wynikającej z art. 484 k.s.h. Wymogi co do informacji pozwalających na ocenę sytuacji finansowej emitenta w razie proponowania nabycia obligacji poza ofertą publiczną. Znaczenie kolejności wpisu hipoteki do księgi wieczystej - Wyrok Sądu Najwyższego
- II AKa 481/17, Charakter przestępstwa stypizowanego w art. 586 k.s.h. Treść propozycji nabycia obligacji jako instytucjonalna gwarancja bezpieczeństwa dla osób zainteresowanych nabyciem obligacji. Obowiązek udostępnienia danych pozwalających na ocenę sytuacji finansowej emitenta obligacji. Przypisanie sprawcy przestępstwa oszustwa - Wyrok Sądu Apelacyjnego w Katowicach
- I SA/Gd 108/07 - Wyrok Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Gdańsku