§ 4. - Kontrole wykonywane przez Służbę Celną w zakresie urządzania i prowadzenia gier hazardowych.
Dziennik Ustaw
Dz.U.2013.156 t.j.
Akt utracił moc Wersja od: 31 stycznia 2013 r.
§ 4.
Dokumentami mającymi znaczenie dla kontroli są:1)
dokumenty wydawane, zatwierdzane lub poświadczane przez organy Służby Celnej:a)
decyzje, w tym koncesje i zezwolenia na prowadzenie działalności w zakresie gier hazardowych,b)
postanowienia,c)
regulaminy,d)
świadectwa zawodowe,e)
poświadczenia rejestracji automatów i urządzeń do gier,f)
ewidencje imiennych zaświadczeń o uzyskanej wygranej,g)
rejestry napiwków w kasynie gry,h)
protokoły;2)
decyzje i postanowienia wydawane przez inne niż wymienione w pkt 1 organy;3)
orzeczenia wydawane w sprawach o umyślne przestępstwa lub umyślne przestępstwa skarbowe;4)
świadectwa wydane przez wyspecjalizowaną organizację prowadzącą szkolenia w zakresie gier hazardowych;5)
dokumenty potwierdzające dokonanie zabezpieczenia finansowego;6)
druki imiennych zaświadczeń o uzyskanej wygranej, odpisy imiennych zaświadczeń o uzyskanej wygranej oraz anulowane imienne zaświadczenia o uzyskanej wygranej;7)
dokumenty potwierdzające tytuł prawny do automatów i innych urządzeń do gier;8)
opinie techniczne jednostki badającej, która przeprowadziła badania poprzedzające rejestrację automatów lub innych urządzeń do gier;9)
deklaracje lub inne dokumenty dotyczące podatku od gier i dopłat;11)
zapis sygnału audiowizyjnego z audiowizyjnego systemu kontroli gier służącego kontroli przebiegu i prowadzenia gier w kasynie gry;12)
ewidencje i rejestry związane z urządzaniem gier hazardowych, a także wydruki lub zapisy na informatycznym nośniku danych z tych ewidencji i rejestrów, jeżeli są one prowadzone z zastosowaniem technik elektronicznego przetwarzania danych, oraz dane w formie dokumentów elektronicznych przechowywane w urządzeniu służącym do archiwizacji danych, o którym mowa w art. 15d ust. 3 ustawy, jak również wydruki lub zapisy z tego urządzenia;13)
dokumenty potwierdzające przekazanie dochodu na cel społecznie użyteczny, w szczególności dobroczynny, określony w regulaminie gry oraz w zezwoleniu na urządzanie loterii fantowej lub gry bingo fantowe, albo zgłoszeniu, o którym mowa w art. 7 ust. 1a ustawy;14)
ekspertyzy, w szczególności automatów i innych urządzeń do gier;15)
dokumenty dotyczące reklamy, promocji oraz informowania o sponsorowaniu gier hazardowych;16)
dokumenty potwierdzające posiadanie zgody krajowych organizatorów sportowego współzawodnictwa ludzi lub zwierząt na wykorzystanie jego wyników;17)
dokumenty potwierdzające realizację praw i obowiązków uczestników gry hazardowej;18)
dokumenty potwierdzające wykonanie określonych w regulaminie gry hazardowej postanowień dotyczących warunków i zasad gry hazardowej, w tym wygranych, terminów oraz miejsc urządzania i prowadzenia gry hazardowej;19)
dokumenty dotyczące postępowania reklamacyjnego;20)
dokumenty potwierdzające wysokość kapitału gry hazardowej, przeznaczonego do natychmiastowej wypłaty wygranych;21)
księgi:a)
obrotu żetonami i pieniądzem gotówkowym,b)
obrotu kartonami do gry w salonie gry bingo pieniężne,c)
eksploatacji automatu do gier;22)
dokumenty dotyczące rozliczenia wyniku finansowego urządzanej loterii fantowej lub gry bingo fantowe;23)
dokumenty dotyczące informacji o osobach, które uzyskały wygrane w turnieju gry pokera oraz o rozliczeniu podatku od gier;24)
dokumenty dotyczące powierzenia innemu podmiotowi wykonywania czynności związanych z urządzaniem gier hazardowych;25)
dokumenty dotyczące struktury kapitału zakładowego;26)
dokumenty dotyczące składu zarządu lub rady nadzorczej;27)
dokumenty dotyczące informacji o funkcjonowaniu podmiotów urządzających i prowadzących działalność w zakresie gier hazardowych, w tym zestawienia danych ekonomiczno-finansowych w zakresie bieżącej działalności tych podmiotów, ze szczególnym uwzględnieniem obrotów, wyniku finansowego, wskaźników ekonomicznych, a zwłaszcza wskaźnika zatrudnienia, oraz wskaźników statystycznych uzyskiwanych przez te podmioty;28)
inne niż wymienione w pkt 1-27 dokumenty:a)
faktury, umowy, protokoły, oświadczenia związane z prowadzeniem działalności w zakresie gier hazardowych,b)
dokumenty potwierdzające dokonanie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej albo do rejestru przedsiębiorców w Krajowym Rejestrze Sądowym,c)
dokumentacja techniczna strony internetowej wykorzystywanej do urządzania zakładów wzajemnych przez sieć Internet,d)
dokumenty potwierdzające prowadzenie transakcji wynikających z zakładów wzajemnych urządzanych przez sieć Internet za pośrednictwem rachunku bankowego prowadzonego przez podmioty, o których mowa w art. 15e ustawy.