Zmiana zarządzenia w sprawie kontroli prowadzonych przez Narodowy Fundusz Zdrowia.

Dzienniki resortowe

NFZ.2021.32

Akt jednorazowy

Wersja od: 16 lutego 2021 r.

ZARZĄDZENIE Nr 32/2021/DK

PREZESA NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA

z dnia 16 lutego 2021 r.

zmieniające zarządzenie w sprawie kontroli prowadzonych przez Narodowy Fundusz Zdrowia

Na podstawie art. 102 ust. 1 w zw. z ust. 5 pkt 21a ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. z 2020 r. poz. 1398, z późn. zm.) zarządza się, co następuje:

§ 1. W zarządzeniu Nr 58/2019/DK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 4 czerwca 2019 r. w sprawie kontroli prowadzonych przez Narodowy Fundusz Zdrowia, zmienionym zarządzeniem Nr 89/2019/DK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 5 lipca 2019 r., zarządzeniem Nr 72/2020/DK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 26 maja 2020 r., zarządzeniem Nr 96/2020/DK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 2 lipca 2020 r., zarządzeniem Nr 119/2020/DK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 4 sierpnia 2020 r. oraz zarządzeniem Nr 164/2020/DK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 20 października 2020 r., wprowadza się następujące zmiany:

1) w § 1 w pkt 1 po lit. c średnik zastępuje się przecinkiem i dodaje się lit. d w brzmieniu:

"d) realizacji zadań finansowanych ze środków publicznych, o których mowa w art. 116 ust. 1 pkt 8 ustawy o świadczeniach, w zakresie:

– organizacji, sposobu i jakości udzielania świadczeń opieki zdrowotnej oraz ich dostępności,

– udzielania świadczeń opieki zdrowotnej pod względem zgodności z obowiązującymi przepisami, a także z wymaganiami określonymi przez Prezesa Funduszu.";

2) w § 13:

a) po pkt 10 dodaje się pkt 10a w brzmieniu:

"10a) występuje do właściwego OW NFZ o przekazanie informacji niezbędnych do określenia podstawy wysokości sankcji, o której mowa w art. 61s ust. 2 pkt 3 lit. b ustawy o świadczeniach;",

b) po pkt 12 dodaje się pkt 12a w brzmieniu:

"12a) sporządza projekt decyzji administracyjnej, o której mowa w art. 61s ust. 5 ustawy o świadczeniach;";

3) w § 16 w ust. 1:

a) po pkt 14 dodaje się pkt 14a w brzmieniu:

"14a) występuje do Prezesa NFZ, za pośrednictwem dyrektora Departamentu Kontroli, z wnioskiem o nałożenie sankcji, o której mowa w art. 61s ust. 2 pkt 3 lit. b ustawy o świadczeniach, dołączając do wniosku projekt decyzji administracyjnej w przedmiocie sankcji;",

b) pkt 15 otrzymuje brzmienie:

"15) przekazuje dyrektorowi właściwego OW NFZ wystąpienie pokontrolne wraz z wezwaniem do zapłaty skutków finansowych kontroli, o ile zostały one określone, albo decyzję administracyjną, o której mowa w art. 61s ust. 5 ustawy o świadczeniach, o ile została wydana;";

4) w § 19 ust. 10 otrzymuje brzmienie:

"10. Wystąpienie pokontrolne z kontroli, o której mowa w § 1 pkt 1:

1) lit. a-c - sporządza się według wzoru określonego w załączniku nr 14 do zarządzenia;

2) lit. d - sporządza się według wzoru określonego w załączniku nr 14a do zarządzenia.";

5) w § 23:

a) w ust. 2 pkt 1 otrzymuje brzmienie:

"1) w art. 61a ust. 1-2a ustawy o świadczeniach - dokonuje się oceny z uwzględnieniem kryterium legalności, rzetelności i celowości;",

b) po ust. 3 dodaje się ust. 3a w brzmieniu:

"3a. Jeżeli z ustaleń zawartych w wystąpieniu pokontrolnym wynika, że podmiot kontrolowany nie wykonał albo wykonał niewłaściwie obowiązki wynikające z przepisów prawa, skutkujące powstaniem wierzytelności po stronie NFZ, kontroler sporządza projekt wniosku o nałożenie sankcji, o której mowa w art. 61s ust. 2 pkt 3 lit. b ustawy o świadczeniach oraz projekt decyzji administracyjnej w przedmiocie sankcji, która zawiera wartość zwrotu do Funduszu nie więcej niż 50% środków publicznych przekazanych za okres objęty kontrolą, o której mowa w art. 61a ust. 2a ustawy o świadczeniach, wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych.";

6) załącznik nr 14 do zarządzenia otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 1 do niniejszego zarządzenia;

7) po załączniku nr 14 do zarządzenia dodaje się załącznik nr 14a do zarządzenia w brzmieniu określonym w załączniku nr 2 do niniejszego zarządzenia;

8) załącznik nr 15 do zarządzenia otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 3 do niniejszego zarządzenia.

§ 2. Do postępowań kontrolnych wszczętych i niezakończonych przed dniem wejścia w życie niniejszego zarządzenia stosuje się przepisy dotychczasowe.

§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem następującym po dniu podpisania.

Uzasadnienie

Niniejsze zarządzenie zmieniające zarządzenie Nr 58/2019/DK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 4 czerwca 2019 r. w sprawie kontroli prowadzonych przez Narodowy Fundusz Zdrowia (ze zm.) wynika z konieczności dostosowania zarządzenia do przepisów ustawy z dnia 28 października 2020 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z przeciwdziałaniem sytuacjom kryzysowym związanym z wystąpieniem COVID-19 (Dz.U. poz. 2112).

W art. 12 ww. ustawy wprowadzono zmiany w ustawie z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2020 r. poz. 1398, z późn. zm.), polegające na dodaniu do kompetencji kontrolnych NFZ możliwość przeprowadzenia kontroli realizacji świadczeń związanych z COVID-19, wraz z określeniem skutków finansowych tej kontroli w postaci zwrotu środków finansowych na podstawie decyzji administracyjnej, o której mowa w art. 61s ust. 5 ustawy.

Przedmiotowe zmiany przepisów umożliwiają wykorzystanie dotychczasowego trybu kontroli realizowanych przez NFZ do kontroli świadczeń tzw. covidowych i stanowią wyraz realizacji przepisu art. 61a ust. 5 ustawy o świadczeniach.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

Załącznik nr 14

NFZ

Narodowy Fundusz Zdrowia

Departament Kontroli

Terenowy Wydział Kontroli [nr TWK zapisany cyframi rzymskimi] w [miejscowość]*/

Wydział [...] w Warszawie*

Nr kontroli: [...]

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Podstawa prawna kontroli: [w przypadku kontroli świadczeniodawców] - art. 61a ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych ¹  *

[w przypadku kontroli osób uprawnionych] - art. 61a ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych¹⁾ w związku z art. 48 ust. 7 ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji leków, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego i wyrobów medycznych ² *

[w przypadku kontroli aptek] - art. 61a ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych ³  w związku z art. 47 ust. 3a ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji leków, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego i wyrobów medycznych ⁴ *

I. 

DANE IDENTYFIKACYJNE KONTROLI:

Numer kontroli:	[...]
Komórka przeprowadzająca kontrolę:	Narodowy Fundusz Zdrowia Departament Kontroli [podać nazwę właściwego Terenowego Wydziału Kontroli lub innej komórki organizacyjnej wyodrębnionej w strukturze Departamentu Kontroli zgodnie z danymi z upoważnienia/zawiadomienia] w [miejscowość]
Kontrolerzy i osoby, o których mowa w art. 61e ust. 2 ustawy o świadczeniach ^5 :	1. [wpisać dane kontrolera/kontrolerów, w tym: imię i nazwisko, stanowisko, upoważnienie nr .... z dnia ..., legitymacja służbowa nr ......] 2. [wpisać dane osoby/osób, o których mowa w art. 61e ust. 2 ustawy o świadczeniach, (o ile uczestniczyły w kontroli), w tym: imię i nazwisko, stanowisko, upoważnienie nr .... z dnia ..., legitymacja służbowa nr ...... ] (dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol identyfikujący dowód w aktach kontroli])
Podmiot kontrolowany:	[imię i nazwisko albo nazwa/firma, adres] / [nazwa i adres apteki] prowadzonej przez [nazwa/firma i adres podmiotu prowadzącego aptekę]*
Kierownik podmiotu kontrolowanego:	[imię i nazwisko, stanowisko, z uwzględnieniem zmian w okresie objętym kontrolą].
Numer statystyczny REGON:	[...]
Dane o wpisach we właściwej ewidencji:	[wpisać informacje o wszelkich danych rejestrowych podmiotu kontrolowanego typu KRS, RPWDL, CEDIG - np. KRS: 0123456789, RPWDL (W-14): 000123456, aktualny wpis w CEIDG]
Numer zezwolenia na prowadzenie apteki**:	[wpisać aktualny numer zezwolenia]** (dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol identyfikujący dowód w aktach kontroli])
Umowa z NFZ (kontrolowana)	umowa zawarta z [nazwa] Oddziałem Wojewódzkim NFZ w [miejscowość] nr [numer umowy] z dnia [dd.mm.rrrr] r. [określić rodzaj umowy - w przypadku umowy o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej należy wskazać rodzaj lub przedmiot umowy oraz zakres świadczeń objęty kontrolą]*/nie posiada umowy z [nazwa] Oddziałem Wojewódzkim NFZ.*
Temat kontroli:	[wpisać temat zgodny z upoważnieniem/zawiadomieniem]
Zakres przedmiotowy kontroli, w tym okres objęty kontrolą:	[wpisać zakres przedmiotowy, w tym okres objęty kontrolą zgodny z upoważnieniem/zawiadomieniem] (dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol identyfikujący dowód w aktach kontroli])
Data rozpoczęcia kontroli:	[dd.mm.rrrr]
Przerwy w kontroli**: Data zakończenia kontroli:	[od dd.mm.rrrr do dd.mm.rrrr]/ nie dotyczy [dd.mm.rrrr]
Miejsce/miejsca przeprowadzenia kontroli:	[...]
Daty przeprowadzenia czynności kontrolnych w miejscach, o których mowa w art. 61i ust. 1 ustawy o świadczeniach:	[wymienić daty i liczbę dni roboczych kontroli w miejscach, o których mowa w art. 61i ust. 1 ustawy o świadczeniach]

II. 

OCENA OGÓLNA:

Na podstawie opisanych niżej ustaleń faktycznych, Narodowy Fundusz Zdrowia [wpisać jedną ocenę ogólną kontroli z trzystopniowej skali (pozytywnie, pozytywnie z nieprawidłowościami, negatywnie), określoną zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli] ocenia realizację w okresie [podać okres objęty kontrolą]:

- kontrolowanej umowy nr [...] z dnia [...] w rodzaju [wpisać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy] w zakresie [...]*

- uprawnień i wykonywania obowiązków wynikających z przepisów prawa*

w zakresie objętym niniejszą kontrolą. Powyższą ocenę ogólną uzasadniają przedstawione niżej oceny cząstkowe odnoszące się do poszczególnych obszarów/podobszarów* objętych badaniem kontrolnym.

III. 

OPIS USTALONEGO STANU FAKTYCZNEGO:

1. [Tytuł rozdziału odpowiadający pierwszemu z obszarów problemowych, który wyszczególniono (jako pierwszy) w programie kontroli/ tematyce kontroli - w ramach zakresu przedmiotowego i w szczegółowej tematyce kontroli].

1.1. [Tytuł podrozdziału odpowiadający pierwszemu z podobszarów, który wyszczególniono w danym obszarze (jako pierwszy) w programie kontroli/ tematyce kontroli].

[Należy opisać ustalenia stanu faktycznego (w danym obszarze / podobszarze) z odwołaniem do materiałów dowodowych zebranych w aktach kontroli, w przypadku ustaleń obejmujących nieprawidłowości należy w opisie uwzględnić ich zakres oraz dokonać oceny cząstkowej - dla każdego obszaru/podobszaru kontroli oddzielnie według poniższego schematu]

A) Opis stanu faktycznego	[należy w sposób zwięzły przedstawić ustalenia stanu faktycznego w pełnym zakresie, tj. uwzględniający także ustalenia w zakresie stwierdzonych nieprawidłowości]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
B) Ustalone nieprawidłowości	[należy w sposób zwięzły opisać stwierdzone nieprawidłowości, ich zakres/skalę wraz ze wskazaniem podstawy prawnej naruszenia (bez obszernego cytowania przepisów) oraz wyjaśnienia podmiotu kontrolowanego dotyczące tych nieprawidłowości (bez opisu czynności podejmowanych przez kontrolerów); z opisu nieprawidłowości powinny wynikać zastosowane kryteria oceny (legalność, rzetelność, celowość)]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
C) Ocena cząstkowa obszaru/podobszaru kontroli	Kontrolowaną działalność w przedstawionym wyżej obszarze/podobszarze* oceniono [wpisać wyłącznie jedną ocenę z trzystopniowej skali określoną zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli]
D) Sankcje wynikające z umowy lub z przepisów ustawy o refundacji	W związku ze stwierdzonymi nieprawidłowościami Narodowy Fundusz Zdrowia nakłada na podmiot kontrolowany następujące sankcje:
	[należy wpisać skutki finansowe ustalone w danym obszarze/podobszarze kontroli - w tym m.in. wartość nienależnie przekazanych środków finansowych, wartość nienależnej refundacji, karę umowną, wartość punktową świadczeń zakwestionowanych w wyniku kontroli (dotyczy np. ryczałtu PSZ), sankcje wynikające z kontroli osób uprawnionych nieposiadających umowy na wystawianie recept refundowanych, odszkodowania na podstawie § 29 ust. 7 załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ^6  itp. - dane dotyczące sankcji należy przedstawiać według poniższego schematu (katalog sankcji nie jest katalogiem zamkniętym - w przypadku stwierdzenia innych niż wymienione podstaw do żądania zwrotu środków finansowych lub nałożenia kary należy wskazać właściwy przepis, stanowiący podstawę prawną działania]

1) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 28 załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ⁷ , tytułem zwrotu nienależnie przekazanych środków finansowych w okresie rozliczeniowym [...] przez [...] OW NFZ w ramach umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], w zakresie [...] za świadczenia wskazane w [wskazać pozycje z tabeli w wystąpieniu lub z załącznika, w którym wymienione są zakwestionowane świadczenia];*

2) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § [...] pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń], zawartej z [...] OW NFZ tytułem zwrotu środków finansowych w związku z naruszeniem zasad ich przeznaczenia na wzrost wynagrodzeń [...], określonych w ww. umowie w okresie rozliczeniowym [...] - zestawienie środków finansowych do zwrotu wskazano w [...];*

3) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 30 ust. [...] pkt [...] załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ⁸  w zw. z § [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości;*

4) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 31 ust. [...] pkt [...] załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ⁹  w zw. z § [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości;*

5) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 9 ust. [...] pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości;*

6) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 9 ust. 1 pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych tytułem kwoty stanowiącej równowartość kwoty refundacji wraz z odsetkami ustawowymi liczonymi od dnia dokonania refundacji za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości;*

7) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 6 ustawy o refundacji ¹⁰  tytułem zwrotu nienależnej refundacji za recepty wskazane w [wskazać pozycje z tabeli w wystąpieniu lub z załącznika, w którym wymienione są zakwestionowane recepty] - do ww. kwoty należy doliczyć odsetki ustawowe za opóźnienie liczone od dnia, w którym wypłacono refundację do dnia jej zwrotu. Należne odsetki kontrolowany jest obowiązany naliczyć na podstawie danych zawartych w [...]; *

8) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 2 pkt [...] w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ¹¹  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości; *

9) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 6 pkt [...] w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ¹²  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości; *

10) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 9 w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011 r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ¹³  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości;*

11) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § [...] ust. [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń], zawartej z [...] OW NFZ tytułem kary umownej w związku z naruszeniem obowiązków dotyczących przekazywania informacji lub środków finansowych na wzrost wynagrodzeń [...] w okresie rozliczeniowym [...] - za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości;*

12) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem odszkodowania, o którym mowa w § 9 ust. 5 umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych za szkodę poniesioną przez OW NFZ w wysokości przekraczającej wartość nałożonej kary umownej;*

13) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem kwoty stanowiącej równowartość kwoty refundacji leków/ limitu finansowania wyrobów medycznych wraz z odsetkami ustawowymi liczonymi od dnia dokonania refundacji/finansowania na podstawie art. 48 ust. 7a/7b/7c ustawy o refundacji ¹⁴  za nieprawidłowości opisane w pkt [...] części B) Ustalone nieprawidłowości;*

14) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem odszkodowania, o którym mowa w § 29 ust. 7 załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ¹⁵  za szkodę poniesioną przez OW NFZ w wysokości przekraczającej wartość nałożonej kary umownej.*

E) Informacja o wystąpieniu o nałożenie innych przewidzianych prawem sankcji

[wpisać informację o wystąpieniu o nałożenie innych sankcji np. wszczęcie procedury rozwiązania umowy itp.]

[oceny cząstkowe obszarów i podobszarów, objętych kontrolą, wynikających z programu kontroli/tematyki kontroli i potwierdzonych dowodami w aktach kontroli, dokonuje się z uwzględnieniem kryteriów:

1) legalności - obejmuje badanie, czy kontrolowana działalność była zgodna z obowiązującymi w danym czasie przepisami prawa powszechnie obowiązującego, przepisami prawa wewnętrznego, umowami, decyzjami/ postanowieniami wydanymi w sprawach indywidualnych oraz innymi rozstrzygnięciami wydanymi przez uprawnione podmioty, a także badanie, czy podmiot kontrolowany działał w oparciu o właściwą podstawę prawną, w granicach swojego umocowania/swoich kompetencji;

2) rzetelności - obejmuje badanie wypełniania obowiązków z należytą starannością, sumiennie oraz we właściwym czasie, wypełniania zobowiązań zgodnie z ich treścią, przestrzegania wewnętrznych reguł funkcjonowania danego podmiotu, dokumentowania określonego działania lub stanu faktycznego zgodnie z rzeczywistością, we właściwej formie i wymaganych terminach, bez pomijania określonych faktów i okoliczności;

3) celowości - obejmuje badanie, czy działania podejmowane przez podmiot kontrolowany były zgodne z określonymi dla niego celami, badanie osiągnięcia założonych celów, a także czy zastosowane metody/środki były optymalne, odpowiednie dla osiągnięcia założonych celów***].

1.2. [Tytuł podrozdziału odpowiadający kolejnemu z podobszarów, który wyszczególniono w danym obszarze (jako drugi) w programie kontroli/ tematyce kontroli].

[Należy opisać ustalenia stanu faktycznego (w danym obszarze / podobszarze) z odwołaniem do materiałów dowodowych zebranych w aktach kontroli, w przypadku ustaleń obejmujących nieprawidłowości należy w opisie uwzględnić ich zakres oraz dokonać oceny cząstkowej - dla każdego obszaru/podobszaru kontroli oddzielnie według poniższego schematu]

A) Opis stanu faktycznego.	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
B) Ustalone nieprawidłowości	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
C) Ocena cząstkowa obszaru/podobszaru kontroli	Kontrolowaną działalność w przedstawionym wyżej obszarze/podobszarze* oceniono [wpisać wyłącznie jedną ocenę z trzystopniowej skali określoną zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli]]
D) Sankcje wynikające z umowy lub z przepisów ustawy o refundacji	W związku ze stwierdzonymi nieprawidłowościami Narodowy Fundusz Zdrowia nakłada na podmiot kontrolowany następujące sankcje:
	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
E) Informacja o wystąpieniu o nałożenie innych przewidzianych prawem sankcji	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]

2. [Tytuł rozdziału odpowiadający kolejnemu z obszarów problemowych, który wyszczególniono (jako drugi) w programie kontroli/ tematyce kontroli - w ramach zakresu przedmiotowego i w szczegółowej tematyce kontroli].

[Należy opisać ustalenia stanu faktycznego (w danym obszarze / podobszarze) z odwołaniem do materiałów dowodowych zebranych w aktach kontroli, w przypadku ustaleń obejmujących nieprawidłowości należy w opisie uwzględnić ich zakres oraz dokonać oceny cząstkowej - dla każdego obszaru/podobszaru kontroli oddzielnie według poniższego schematu]

A) Opis stanu faktycznego:	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
B) Ustalone nieprawidłowości	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
C) Ocena cząstkowa obszaru/podobszaru kontroli:	Kontrolowaną działalność w przedstawionym wyżej obszarze/podobszarze* oceniono [wpisać wyłącznie jedną ocenę z trzystopniowej skali zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli]]
D) Sankcje wynikające z umowy lub z przepisów ustawy o refundacji:	W związku ze stwierdzonymi nieprawidłowościami Narodowy Fundusz Zdrowia nakłada na podmiot kontrolowany następujące sankcje:
	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
E) Informacja o wystąpieniu o nałożenie innych przewidzianych prawem sankcji:	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]

IV. 

ZALECENIA POKONTROLNE I SKUTKI FINANSOWE KONTROLI:

Mając na względzie wskazaną w cz. II ocenę ogólną oraz powołane wyżej oceny cząstkowe wynikające z ustaleń kontroli, o których mowa w części III wystąpienia pokontrolnego, Narodowy Fundusz Zdrowia na podstawie art. 61s ust. 2 pkt 2 ustawy o świadczeniach, przedstawia następujące zalecenia pokontrolne:

1. [...] - termin realizacji zalecenia: [...]

2. [...] - termin realizacji zalecenia: [...]

[W przypadku wydania zaleceń pokontrolnych należy wskazać termin lub terminy ich realizacji przez podmiot kontrolowany]

Łączne skutki finansowe niniejszej kontroli wynoszą:

[w tej części należy wskazać łączne (tj. nałożone ze wszystkich obszarów/podobszarów kontroli) skutki finansowe kontroli w podziale na kategorie sankcji - dane te należy przedstawiać według poniższego schematu z zastrzeżeniem, że w przypadku gdy kontrola dotyczy więcej niż jednej umowy/rodzaju/zakresu/okresu rozliczeniowego - sankcje należy wskazywać w oddzielnych punktach (katalog sankcji nie jest katalogiem zamkniętym - w przypadku stwierdzenia innych niż wymienione podstaw do żądania zwrotu środków finansowych lub nałożenia kary należy wskazać właściwy przepis, stanowiący podstawę prawną działania; w tej części nie wzywamy do zapłaty skutków finansowych kontroli - do tej czynności służy wezwanie do zapłaty]

1) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 28 załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ¹⁶ , tytułem zwrotu nienależnie przekazanych środków finansowych w okresie rozliczeniowym [...] przez [...] OW NFZ w ramach umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], w zakresie [...] za świadczenia wskazane w [wskazać pozycje z tabeli w wystąpieniu lub z załącznika w którym wymienione są zakwestionowane świadczenia;*

2) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § [...] pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń], zawartej z [...] OW NFZ tytułem zwrotu środków finansowych w związku z naruszeniem zasad ich przeznaczenia na wzrost wynagrodzeń [...], określonych w ww. umowie w okresie rozliczeniowym [...] - zestawienie środków finansowych do zwrotu wskazano w [...];*

3) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 30 ust. [...] pkt [...] lit. [...] oraz § 30 ust. [...] pkt [...] lit. [...] załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ¹⁷  w zw. z § [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze /podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...], co stanowi [xxx] % wartości ww. umowy w okresie rozliczeniowym [...];

4) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 31 ust. [...] pkt [...] załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ¹⁸  w zw. z § [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...];

5) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 9 ust. [...] pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...]; *

6) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 6 ustawy o refundacji ¹⁹  tytułem zwrotu nienależnej refundacji za recepty wskazane w [wskazać pozycje z tabeli w wystąpieniu lub z załącznika, w którym wymienione są zakwestionowane recepty] - do ww. kwoty należy doliczyć odsetki ustawowe za opóźnienie liczone od dnia, w którym wypłacono refundację do dnia jej zwrotu. Należne odsetki kontrolowany jest obowiązany naliczyć na podstawie danych zawartych w [...]; *

7) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 2 pkt [...] w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ²⁰  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...];*

8) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 6 pkt [...] w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ²¹  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...];*

9) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 9 w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011 r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ²²  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...];*

10) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § [...] ust. [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń], zawartej z [...] OW NFZ tytułem kary umownej w związku z naruszeniem obowiązków dotyczących przekazywania informacji lub środków finansowych na wzrost wynagrodzeń [...] w okresie rozliczeniowym [...] - za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...];*

11) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem odszkodowania, o którym mowa w § 9 ust. 5 umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych/§ 29 ust. 7 załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ²³ * za szkodę poniesioną przez OW NFZ w wysokości przekraczającej wartość nałożonej kary umownej;*

12) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem kwoty stanowiącej równowartość kwoty refundacji leków lub limitu finansowania wyrobów medycznych wraz z odsetkami ustawowymi liczonymi od dnia dokonania refundacji lub finansowania na podstawie art. 48 ust. 7a/7b/7c* ustawy o refundacji ²⁴  za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...];*

13) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem kwoty stanowiącej równowartość kwoty nienależnej refundacji leków wraz z odsetkami ustawowymi liczonymi od dnia dokonania refundacji na podstawie § 9 ust. 1 pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...]. *

Wezwanie, termin zapłaty oraz wskazanie numeru rachunku bankowego na jaki należy dokonać płatności wymienionych powyżej skutków finansowych kontroli, zawiera Wezwanie do zapłaty, przekazane podmiotowi kontrolowanemu wraz z niniejszym wystąpieniem pokontrolnym.

V. 

ADNOTACJA O DOKONANIU WPISU DO KSIĘGI EWIDENCJI KONTROLI**

O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu do księgi ewidencji kontroli pod pozycją nr [...]

VI. 

POZOSTAŁE INFORMACJE I POUCZENIA

Wystąpienie pokontrolne zostało sporządzone w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, jeden dla kierownika podmiotu kontrolowanego, drugi do akt kontroli.****

Wystąpienie pokontrolne zostało sporządzone i podpisane w wersji elektronicznej oraz przekazane kierownikowi podmiotu kontrolowanego na adres elektronicznej skrzynki podawczej, który został wskazany przez kontrolowanego w celu realizacji zadań, o których mowa w Dziale IIIa ustawy o świadczeniach. ****

Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia na podstawie art. 61t ust. 4 ustawy o świadczeniach, oczekuje przedstawienia przez podmiot kontrolowany w terminie 14 dni od daty otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych oraz o podjętych działaniach lub przyczynach niepodjęcia tych działań.*****

Zgodnie z art. 61t ustawy o świadczeniach, w terminie 14 dni od daty otrzymania wystąpienia pokontrolnego kierownikowi podmiotu kontrolowanego przysługuje prawo zgłoszenia, na piśmie, do Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia zastrzeżeń do treści zawartych w wystąpieniu pokontrolnym. Zastrzeżenia wnosi się do Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia za pośrednictwem komórki organizacyjnej Funduszu, która przeprowadziła kontrolę tj. [podać nazwę właściwego Terenowego Wydziału Kontroli lub innej komórki organizacyjnej wyodrębnionej w strukturze Departamentu Kontroli zgodnie z danymi z upoważnienia/zawiadomienia] w [miejscowość].******

W razie zgłoszenia zastrzeżeń, zgodnie z art. 61t ust. 4 ustawy o świadczeniach, termin nadesłania informacji, o którym mowa powyżej, liczy się od dnia otrzymania stanowiska Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia o oddaleniu zastrzeżeń w całości lub zmienionego wystąpienia pokontrolnego.******

[miejscowość] dnia [dd.mm.rrrr]

.......................................................

(podpis i dane identyfikujące kontrolera

przeprowadzającego kontrolę)

Objaśnienia:

* Wybrać wyłącznie właściwą opcję.

**Uwzględnić jeżeli dotyczy.

*** Nie dotyczy kontroli aptek.

****Wybrać odpowiedni fragment w zależności od formy przekazania wystąpienia pokontrolnego (pocztą tradycyjną/ePUAP)

*****Nie stosować tego pouczenia w przypadku braku zaleceń pokontrolnych

******Nie stosować tego pouczenia w przypadku zmienionego wystąpienia pokontrolnego w związku z uwzględnieniem zastrzeżeń do wystąpienia pokontrolnego.

[UWAGA: OKREŚLONE WE WZORZE CZĘŚCI SKŁADOWE WYSTĄPIENIA POKONTROLNEGO, W TYM W CZĘŚCI III, NALEŻY UWZGLĘDNIĆ ODPOWIEDNIO DO STANU FAKTYCZNEGO;

PRZED PODPISANIEM WYSTĄPIENIA NALEŻY USUNĄĆ Z JEGO TREŚCI ZAPISY O CHARAKTERZE WEWNĘTRZNYM INSTRUKCYJNYM LUB OBJAŚNIAJĄCYM, WYKLUCZONE ALTERNATYWNE ZAPISY, OZNACZENIA TYPU "*";

ZWRÓĆ UWAGĘ NA WŁAŚCIWY W DANYM PRZYPADKU WYBÓR POUCZEŃ DO CZĘŚCI VI POZOSTAŁE INFORMACJE I POUCZENIA]

ZAŁĄCZNIK Nr  2

Załącznik nr 14a

NFZ

Narodowy Fundusz Zdrowia

Departament Kontroli

Terenowy Wydział Kontroli [nr TWK zapisany cyframi rzymskimi] w [miejscowość]*/

Wydział [...] w Warszawie*

Nr kontroli: [...]

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Podstawa prawna kontroli: art. 61a ust. 2a ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych ²⁵

I. 

DANE IDENTYFIKACYJNE KONTROLI:

Numer kontroli:	[...]
Komórka przeprowadzająca kontrolę:	Narodowy Fundusz Zdrowia Departament Kontroli [podać nazwę właściwego Terenowego Wydziału Kontroli lub innej komórki organizacyjnej wyodrębnionej w strukturze Departamentu Kontroli zgodnie z danymi z upoważnienia/zawiadomienia] w [miejscowość]
Kontrolerzy i osoby, o których mowa w art. 61e ust. 2 ustawy o świadczeniach ^26 :	1. [wpisać dane kontrolera/kontrolerów, w tym: imię i nazwisko, stanowisko, upoważnienie nr .... z dnia ..., legitymacja służbowa nr ......] 2. [wpisać dane osoby/osób, o których mowa w art. 61e ust. 2 ustawy o świadczeniach, (o ile uczestniczyły w kontroli), w tym: imię i nazwisko, stanowisko, upoważnienie nr .... z dnia ..., legitymacja służbowa nr ...... ] (dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol identyfikujący dowód w aktach kontroli])
Podmiot kontrolowany:	[imię i nazwisko albo nazwa/firma, adres]
Kierownik podmiotu kontrolowanego:	[imię i nazwisko, stanowisko, z uwzględnieniem zmian w okresie objętym kontrolą].
Numer statystyczny REGON:	[...]
Dane o wpisach we właściwej ewidencji:	[wpisać informacje o wszelkich danych rejestrowych podmiotu kontrolowanego typu KRS, RPWDL, CEDIG - np. KRS: 0123456789, RPWDL (W-14): 000123456, aktualny wpis w CEIDG]
Temat kontroli:	[wpisać temat zgodny z upoważnieniem/zawiadomieniem]
Zakres przedmiotowy kontroli, w tym okres objęty kontrolą:	[wpisać zakres przedmiotowy, w tym okres objęty kontrolą zgodny z upoważnieniem/zawiadomieniem] (dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol identyfikujący dowód w aktach kontroli])
Data rozpoczęcia kontroli:	[dd.mm.rrrr]
Przerwy w kontroli**: Data zakończenia kontroli:	[od dd.mm.rrrr do dd.mm.rrrr]/ nie dotyczy [dd.mm.rrrr]
Miejsce/miejsca przeprowadzenia kontroli:	[...]
Daty przeprowadzenia czynności kontrolnych w miejscach, o których mowa w art. 61i ust. 1 ustawy o świadczeniach:	[wymienić daty i liczbę dni roboczych kontroli w miejscach, o których mowa w art. 61i ust. 1 ustawy o świadczeniach]

II. 

OCENA OGÓLNA:

Na podstawie opisanych niżej ustaleń faktycznych, Narodowy Fundusz Zdrowia [wpisać jedną ocenę ogólną kontroli z trzystopniowej skali (pozytywnie, pozytywnie z nieprawidłowościami, negatywnie), określoną zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli] ocenia realizację w okresie [podać okres objęty kontrolą] zadań finansowanych ze środków publicznych, o których mowa w art. 116 ust. 1 pkt 8 ustawy o świadczeniach, dotyczących:

- organizacji, sposobu i jakości udzielania świadczeń opieki zdrowotnej oraz ich dostępności*

- udzielania świadczeń opieki zdrowotnej pod względem zgodności z obowiązującymi przepisami, a także z wymaganiami określonymi przez Prezesa Funduszu*

w zakresie objętym niniejszą kontrolą. Powyższą ocenę ogólną uzasadniają przedstawione niżej oceny cząstkowe odnoszące się do poszczególnych obszarów/podobszarów* objętych badaniem kontrolnym.

III. 

OPIS USTALONEGO STANU FAKTYCZNEGO:

1. [Tytuł rozdziału odpowiadający pierwszemu z obszarów problemowych, który wyszczególniono (jako pierwszy) w programie kontroli/ tematyce kontroli - w ramach zakresu przedmiotowego i w szczegółowej tematyce kontroli].

1.1. [Tytuł podrozdziału odpowiadający pierwszemu z podobszarów, który wyszczególniono w danym obszarze (jako pierwszy) w programie kontroli/ tematyce kontroli].

[Należy opisać ustalenia stanu faktycznego (w danym obszarze / podobszarze) z odwołaniem do materiałów dowodowych zebranych w aktach kontroli, w przypadku ustaleń obejmujących nieprawidłowości należy w opisie uwzględnić ich zakres oraz dokonać oceny cząstkowej - dla każdego obszaru/podobszaru kontroli oddzielnie według poniższego schematu]

A) Opis stanu faktycznego:	[należy w sposób zwięzły przedstawić ustalenia stanu faktycznego w pełnym zakresie, tj. uwzględniający także ustalenia w zakresie stwierdzonych nieprawidłowości]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
B) Ustalone nieprawidłowości:	[należy w sposób zwięzły opisać stwierdzone nieprawidłowości, ich zakres/skalę wraz ze wskazaniem podstawy prawnej naruszenia (bez obszernego cytowania przepisów) oraz wyjaśnienia podmiotu kontrolowanego dotyczące tych nieprawidłowości (bez opisu czynności podejmowanych przez kontrolerów); z opisu nieprawidłowości powinny wynikać zastosowane kryteria oceny (legalność, rzetelność, celowość)]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
C) Ocena cząstkowa obszaru/podobszaru kontroli:	Kontrolowaną działalność w przedstawionym wyżej obszarze/podobszarze* oceniono [wpisać wyłącznie jedną ocenę z trzystopniowej skali określoną zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli]
D) Sankcje wynikające z art. 61s ust. 2 pkt 3 lit. b ustawy o świadczeniach:	W związku z opisanymi wyżej nieprawidłowościami należy stwierdzić, iż w stosunku do podmiotu kontrolowanego zachodzą przesłanki, o których mowa w art. 61s ust. 5 pkt [wpisz odpowiedni pkt z tego ustępu] ustawy o świadczeniach do nałożenia sankcji polegającej na zwrocie do Funduszu nie więcej niż 50% środków publicznych przekazanych kontrolowanemu za okres objęty kontrolą, wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych. W związku z przekazaniem podmiotowi kontrolowanemu przez [...] Oddział Wojewódzki Narodowego Funduszu Zdrowia w [miejscowość] w okresie objętym kontrolą środków finansowych w kwocie [...] zł (słownie: [....]) tytułem wynagrodzenia za realizację zadań finansowanych ze środków publicznych, łączna wysokość przedmiotowej sankcji może wynieść maksymalnie do [....] zł (słownie: [....]). Wysokość przedmiotowej sankcji, zgodnie z art. 61s ust. 5 ustawy o świadczeniach, zostanie określona przez Prezesa NFZ w drodze decyzji administracyjnej.**
E) Informacja o wystąpieniu o nałożenie innych przewidzianych prawem sankcji:	[wpisać informację o wystąpieniu o nałożenie innych sankcji np. wniosek o usunięcie podmiotu w wykazu podmiotów udzielających świadczeń opieki zdrowotnej, w tym transportu sanitarnego, w związku z przeciwdziałaniem COVID-19 itp.]

[oceny cząstkowe obszarów i podobszarów, objętych kontrolą, wynikających z programu kontroli/tematyki kontroli i potwierdzonych dowodami w aktach kontroli, dokonuje się z uwzględnieniem kryteriów:

1) legalności - obejmuje badanie, czy kontrolowana działalność była zgodna z obowiązującymi w danym czasie przepisami prawa powszechnie obowiązującego, przepisami prawa wewnętrznego, umowami, decyzjami/ postanowieniami wydanymi w sprawach indywidualnych oraz innymi rozstrzygnięciami wydanymi przez uprawnione podmioty, a także badanie, czy podmiot kontrolowany działał w oparciu o właściwą podstawę prawną, w granicach swojego umocowania/swoich kompetencji;

2) rzetelności - obejmuje badanie wypełniania obowiązków z należytą starannością, sumiennie oraz we właściwym czasie, wypełniania zobowiązań zgodnie z ich treścią, przestrzegania wewnętrznych reguł funkcjonowania danego podmiotu, dokumentowania określonego działania lub stanu faktycznego zgodnie z rzeczywistością, we właściwej formie i wymaganych terminach, bez pomijania określonych faktów i okoliczności;

3) celowości - obejmuje badanie, czy działania podejmowane przez podmiot kontrolowany były zgodne z określonymi dla niego celami, badanie osiągnięcia założonych celów, a także czy zastosowane metody/środki były optymalne, odpowiednie dla osiągnięcia założonych celów***].

1.2. [Tytuł podrozdziału odpowiadający kolejnemu z podobszarów, który wyszczególniono w danym obszarze (jako drugi) w programie kontroli/ tematyce kontroli].

[Należy opisać ustalenia stanu faktycznego (w danym obszarze / podobszarze) z odwołaniem do materiałów dowodowych zebranych w aktach kontroli, w przypadku ustaleń obejmujących nieprawidłowości należy w opisie uwzględnić ich zakres oraz dokonać oceny cząstkowej - dla każdego obszaru/podobszaru kontroli oddzielnie według poniższego schematu]

A) Opis stanu faktycznego	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
B) Ustalone nieprawidłowości:	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
C) Ocena cząstkowa obszaru/podobszaru kontroli:	Kontrolowaną działalność w przedstawionym wyżej obszarze/podobszarze* oceniono [wpisać wyłącznie jedną ocenę z trzystopniowej skali określoną zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli]
D) Sankcje wynikające z art. 61s ust. 2 pkt 3 lit. b ustawy o świadczeniach:	W związku z opisanymi wyżej nieprawidłowościami należy stwierdzić, iż w stosunku do podmiotu kontrolowanego zachodzą przesłanki, o których mowa w art. 61s ust. 5 pkt [wpisz odpowiedni pkt z tego ustępu] ustawy o świadczeniach do nałożenia sankcji polegającej na zwrocie do Funduszu nie więcej niż 50% środków publicznych przekazanych kontrolowanemu za okres objęty kontrolą, wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych. W związku z przekazaniem podmiotowi kontrolowanemu przez [...] Oddział Wojewódzki Narodowego Funduszu Zdrowia w [miejscowość] w okresie objętym kontrolą środków finansowych w kwocie [...] zł (słownie: [....]) tytułem wynagrodzenia za realizację zadań finansowanych ze środków publicznych, łączna wysokość przedmiotowej sankcji może wynieść maksymalnie do [....] zł (słownie: [....]). Wysokość przedmiotowej sankcji, zgodnie z art. 61s ust. 5 ustawy o świadczeniach, zostanie określona przez Prezesa NFZ w drodze decyzji administracyjnej.**
E) Informacja o wystąpieniu o nałożenie innych przewidzianych prawem sankcji:	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]

2. [Tytuł rozdziału odpowiadający kolejnemu z obszarów problemowych, który wyszczególniono (jako drugi) w programie kontroli/ tematyce kontroli - w ramach zakresu przedmiotowego i w szczegółowej tematyce kontroli].

[Należy opisać ustalenia stanu faktycznego (w danym obszarze / podobszarze) z odwołaniem do materiałów dowodowych zebranych w aktach kontroli, w przypadku ustaleń obejmujących nieprawidłowości należy w opisie uwzględnić ich zakres oraz dokonać oceny cząstkowej - dla każdego obszaru/podobszaru kontroli oddzielnie według poniższego schematu]

A) Opis stanu faktycznego:	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
B) ustalone nieprawidłowości:	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]
	(dowód: akta kontroli [wpisać unikatowy symbol
	identyfikujący dowód w aktach kontroli])
C) Ocena cząstkowa obszaru/podobszaru kontroli:	Kontrolowaną działalność w przedstawionym wyżej obszarze/podobszarze* oceniono [wpisać wyłącznie jedną ocenę z trzystopniowej skali zgodnie ze wskazówkami metodycznymi programu / tematyki kontroli]
D) Sankcje wynikające z art. 61s ust. 2 pkt 3 lit. b ustawy o świadczeniach:	W związku z opisanymi wyżej nieprawidłowościami należy stwierdzić, iż w stosunku do podmiotu kontrolowanego zachodzą przesłanki, o których mowa w art. 61s ust. 5 pkt [wpisz odpowiedni pkt z tego ustępu] ustawy o świadczeniach do nałożenia sankcji polegającej na zwrocie do Funduszu nie więcej niż 50% środków publicznych przekazanych kontrolowanemu za okres objęty kontrolą, wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych. W związku z przekazaniem podmiotowi kontrolowanemu przez [...] Oddział Wojewódzki Narodowego Funduszu Zdrowia w [miejscowość] w okresie objętym kontrolą środków finansowych w kwocie [...] zł (słownie: [....]) tytułem wynagrodzenia za realizację zadań finansowanych ze środków publicznych, łączna wysokość przedmiotowej sankcji może wynieść maksymalnie do [....] zł (słownie: [....]). Wysokość przedmiotowej sankcji, zgodnie z art. 61s ust. 5 ustawy o świadczeniach, zostanie określona przez Prezesa NFZ w drodze decyzji administracyjnej.**
E) Informacja o wystąpieniu o nałożenie innych przewidzianych prawem sankcji:	[instrukcja i wytyczne podane w części 1.1 wzoru wystąpienia]

IV. 

ZALECENIA POKONTROLNE

Mając na względzie wskazaną w cz. II ocenę ogólną oraz powołane wyżej oceny cząstkowe wynikające z ustaleń kontroli, o których mowa w części III wystąpienia pokontrolnego, Narodowy Fundusz Zdrowia na podstawie art. 61s ust. 2 pkt. 2 ustawy o świadczeniach, przedstawia następujące zalecenia pokontrolne:

1. [...] - termin realizacji zalecenia: [...]

2. [...] - termin realizacji zalecenia: [...]

[W przypadku wydania zaleceń pokontrolnych należy wskazać termin lub terminy ich realizacji przez podmiot kontrolowany]

Łączne skutki finansowe niniejszej kontroli mogą wynieść maksymalnie [....] zł (słownie: [....]), a ich ostateczna wysokość zostanie określona w decyzji administracyjnej Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia w sprawie nałożenia sankcji, o której mowa w art. 61s ust. 2 pkt 3 lit b ustawy o świadczeniach, polegającej na zwrocie nie więcej niż 50% środków publicznych przekazanych za okres objęty kontrolą, o której mowa w art. 61a ust. 2a, wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych.**

V. 

ADNOTACJA O DOKONANIU WPISU DO KSIĘGI EWIDENCJI KONTROLI**

O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu do księgi ewidencji kontroli pod pozycją nr [...]

VI. 

POZOSTAŁE INFORMACJE I POUCZENIA

Wystąpienie pokontrolne zostało sporządzone w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, jeden dla kierownika podmiotu kontrolowanego, drugi do akt kontroli.***

Wystąpienie pokontrolne zostało sporządzone i podpisane w wersji elektronicznej oraz przekazane kierownikowi podmiotu kontrolowanego na adres elektronicznej skrzynki podawczej, który został wskazany przez kontrolowanego w celu realizacji zadań, o których mowa w Dziale IIIa ustawy o świadczeniach. ***

Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia na podstawie art. 61t ust. 4 ustawy o świadczeniach, oczekuje przedstawienia przez podmiot kontrolowany w terminie 14 dni od daty otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych oraz o podjętych działaniach lub przyczynach niepodjęcia tych działań.****

Zgodnie z art. 61t ustawy o świadczeniach, w terminie 14 dni od daty otrzymania wystąpienia pokontrolnego kierownikowi podmiotu kontrolowanego przysługuje prawo zgłoszenia, na piśmie, do Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia zastrzeżeń do treści zawartych w wystąpieniu pokontrolnym. Zastrzeżenia wnosi się do Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia za pośrednictwem komórki organizacyjnej Funduszu, która przeprowadziła kontrolę tj. [podać nazwę właściwego Terenowego Wydziału Kontroli lub innej komórki organizacyjnej wyodrębnionej w strukturze Departamentu Kontroli zgodnie z danymi z upoważnienia/zawiadomienia] w [miejscowość].*****

W razie zgłoszenia zastrzeżeń, zgodnie z art. 61t ust. 4 ustawy o świadczeniach, termin nadesłania informacji, o którym mowa powyżej, liczy się od dnia otrzymania stanowiska Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia o oddaleniu zastrzeżeń w całości lub zmienionego wystąpienia pokontrolnego.*****

W przypadku zgłoszenia zastrzeżeń - po ich rozpatrzeniu, a w przypadku braku zastrzeżeń - po upływie terminu do ich złożenia, w razie konieczności nałożenia przewidzianych prawem sankcji, polegających na zwrocie do Funduszu nie więcej niż 50% środków publicznych przekazanych za okres objęty kontrolą, o której mowa w art. 61a ust. 2a ustawy o świadczeniach, wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, Prezes NFZ wyda decyzję administracyjną.**

[miejscowość] dnia [dd.mm.rrrr]

.......................................................

(podpis i dane identyfikujące kontrolera

przeprowadzającego kontrolę)

Objaśnienia:

* Wybrać wyłącznie właściwą opcję.

**Uwzględnić jeżeli dotyczy.

***Wybrać odpowiedni fragment w zależności od formy przekazania wystąpienia pokontrolnego (pocztą tradycyjną/ePUAP)

****Nie stosować tego pouczenia w przypadku braku zaleceń pokontrolnych

*****Nie stosować tego pouczenia w przypadku zmienionego wystąpienia pokontrolnego w związku z uwzględnieniem zastrzeżeń do wystąpienia pokontrolnego.

[UWAGA: OKREŚLONE WE WZORZE CZĘŚCI SKŁADOWE WYSTĄPIENIA POKONTROLNEGO, W TYM W CZĘŚCI III, NALEŻY UWZGLĘDNIĆ ODPOWIEDNIO DO STANU FAKTYCZNEGO;

PRZED PODPISANIEM WYSTĄPIENIA NALEŻY USUNĄĆ Z JEGO TREŚCI ZAPISY O CHARAKTERZE WEWNĘTRZNYM INSTRUKCYJNYM LUB OBJAŚNIAJĄCYM, WYKLUCZONE ALTERNATYWNE ZAPISY, OZNACZENIA TYPU "*";

ZWRÓĆ UWAGĘ NA WŁAŚCIWY W DANYM PRZYPADKU WYBÓR POUCZEŃ DO CZĘŚCI VI POZOSTAŁE INFORMACJE I POUCZENIA]

ZAŁĄCZNIK Nr  3

Załącznik nr 15

NFZ	Narodowy Fundusz Zdrowia
	Departament Kontroli
	Terenowy Wydział Kontroli [nr TKW] w [...]*/
	Wydział [...] w Warszawie*

Nr kontroli: [...] [miejscowość], [dd.mm.rrrr].

Pan/Pani [imię i nazwisko

kierownika podmiotu kontrolowanego]

[nazwa podmiotu kontrolowanego i adres]

Wezwanie do zapłaty skutków finansowych kontroli nr [wstawić numer kontroli]

W związku z określonymi w wystąpieniu pokontrolnym z dnia [...] znak [wstawić nr kontroli] skutkami finansowymi, Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia wzywa do zapłaty kwoty [...] (słownie:[....]) w terminie 14 dni od daty otrzymania niniejszego wezwania do zapłaty na rachunek bankowy [...] Oddziału Wojewódzkiego Narodowego Funduszu Zdrowia w [...] ([podać nazwę banku oraz nr rachunku bankowego właściwego OW NFZ]).

Na powyższą kwotę składa się**:

1) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 28 załącznika do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej ²⁷ , tytułem zwrotu nienależnie przekazanych środków finansowych w okresie rozliczeniowym [...] przez [...] OW NFZ w ramach umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], w zakresie [...] za świadczenia wskazane w [wskazać pozycje z tabeli w wystąpieniu lub z załącznika w którym wymienione są zakwestionowane świadczenia] wystąpienia pokontrolnego;

2) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § [...] pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń], zawartej z [...] OW NFZ tytułem zwrotu środków finansowych w związku z naruszeniem zasad ich przeznaczenia na wzrost wynagrodzeń [...], określonych w ww. umowie w okresie rozliczeniowym [...] - zestawienie środków finansowych do zwrotu wskazano w [...] wystąpienia pokontrolnego;

3) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 30 ust. [...] pkt [...] lit. [...] oraz § 30 ust. [...] pkt [...] lit. [...] Ogólnych warunków umów¹⁾ w zw. z § [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze /podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego, co stanowi [xxx] % wartości ww. umowy w okresie rozliczeniowym [...];

4) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 31 ust. [...] pkt [...] Ogólnych warunków umów¹⁾ w zw. z § [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń lub przedmiot umowy], tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego;

5) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 9 ust. [...] pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego;

6) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 6 ustawy o refundacji ²⁸  tytułem zwrotu nienależnej refundacji za recepty wskazane w [wskazać pozycje z tabeli w wystąpieniu lub z załącznika, w którym wymienione są zakwestionowane recepty] - do ww. kwoty należy doliczyć odsetki ustawowe za opóźnienie liczone od dnia, w którym wypłacono refundację do dnia jej zwrotu. Należne odsetki kontrolowany jest obowiązany naliczyć na podstawie danych zawartych w [...] wystąpienia pokontrolnego;

7) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 2 pkt [...] w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ²⁹  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego;

8) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 6 pkt [...] w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ³⁰  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...]wystąpienia pokontrolnego;

9) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § 8 ust. 9 w związku z ust. 1 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 grudnia 2011 r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ³¹  tytułem kary umownej za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego;

10) kwota [...] zł (słownie: [...]) naliczona na podstawie § [...] ust. [...] umowy nr [...] z dnia [...] o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - [podać rodzaj świadczeń], zawartej z [...] OW NFZ tytułem kary umownej w związku z naruszeniem obowiązków dotyczących przekazywania informacji lub środków finansowych na wzrost wynagrodzeń [...] w okresie rozliczeniowym [...] - za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego;

11) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem odszkodowania, o którym mowa w § 9 ust. 5 umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych/§ 29 ust. 7 Ogólnych warunków umów ³² * za szkodę poniesioną przez OW NFZ w wysokości przekraczającej wartość nałożonej kary umownej;

12) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem kwoty stanowiącej równowartość kwoty refundacji leków lub limitu finansowania wyrobów medycznych wraz z odsetkami ustawowymi liczonymi od dnia dokonania refundacji lub finansowania na podstawie art. 48 ust. 7a/7b/7c* ustawy o refundacji ³³  za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego;

13) kwota [...] zł (słownie: [...]) tytułem kwoty stanowiącej równowartość kwoty nienależnej refundacji leków wraz z odsetkami ustawowymi liczonymi od dnia dokonania refundacji na podstawie § 9 ust. 1 pkt [...] umowy nr [...] z dnia [...] upoważniającej do wystawiania recept refundowanych za nieprawidłowości opisane w obszarze/podobszarze* nr [...] w części B) Ustalone nieprawidłowości - pkt [...] i [...] wystąpienia pokontrolnego.

[W przypadku kontroli świadczeniodawców] W sytuacji nieuregulowania zobowiązania, będącego skutkiem finansowym postępowania kontrolnego w określonym terminie, Dyrektor [nazwa] Oddziału Wojewódzkiego NFZ w [miejscowość], na podstawie § 28 ust. 3 i § 29 ust. 5 Ogólnych warunków umów ³⁴ , ma prawo potrącenia należności wraz z ustawowymi odsetkami za zwłokę od dnia wymagalności do dnia zapłaty, z przysługujących podmiotowi bieżących należności lub wszczęcia innych działań zgodnie z procedurą windykacji należności NFZ.*

[W przypadku kontroli aptek] W sytuacji nieuregulowania zobowiązania, będącego skutkiem finansowym postępowania kontrolnego w określonym terminie, Dyrektor [nazwa] Oddziału Wojewódzkiego NFZ w [miejscowość], na podstawie § 7 ust. 2 i § 9 ust. 2 załącznika nr 1 do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 08 grudnia 2011 r. w sprawie ogólnych warunków umów na realizację recept oraz ramowego wzoru umowy na realizację recept ³⁵ , ma prawo potrącenia należności wraz z ustawowymi odsetkami za zwłokę od dnia wymagalności do dnia zapłaty, z przysługujących podmiotowi bieżących należności lub wszczęcia innych działań zgodnie z procedurą windykacji należności NFZ.*

[W przypadku kontroli osób uprawnionych] W sytuacji nieuregulowania zobowiązania, będącego skutkiem finansowym postępowania kontrolnego w określonym terminie, Dyrektor [nazwa] Oddziału Wojewódzkiego NFZ w [miejscowość] jest uprawniony do wszczęcia działań zgodnie z procedurą windykacji należności NFZ.*

W tytule przelewu proszę podać przywołany na pierwszej stronie znak niniejszego pisma.

...............................................................................................

(data)

(podpis i dane identyfikujące stanowisko osoby upoważnionej)

Otrzymują:

1. [podać imię i nazwisko albo nazwę/firmę podmiotu kontrolowanego]

2. Dyrektor [...] Oddziału Wojewódzkiego Narodowego Funduszu Zdrowia w [...]

3. a/a

* Wybrać wyłącznie właściwą opcję.

** uwzględnić tylko te sankcje, które określono w wystąpieniu pokontrolnym, z zastrzeżeniem, że w wezwaniu do zapłaty nie uwzględnia się kar, których wartość łącznie w danej kontroli nie przekracza 500 zł (art. 61u ust. 1 ustawy o świadczeniach).

¹ Dz. U. z 2020 r. poz. 1398, z późn. zm., dalej "ustawa o świadczeniach"

² Dz. U. z 2020 r. poz. 357, z późn. zm., dalej "ustawa o refundacji"

³ Dz. U. z 2020 r. poz. 1398, z późn. zm., dalej "ustawa o świadczeniach"

⁴ Dz. U. z 2020 r. poz. 357, z późn. zm., dalej "ustawa o refundacji"

⁵ Dz. U. z 2020 r. poz. 1398, z późn. zm., dalej "ustawa o świadczeniach"

⁶ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

⁷ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

⁸ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

⁹ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

¹⁰ Dz. U. z 2020 r. poz. 357, z późn. zm., dalej "ustawa o refundacji"

¹¹ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

¹² Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

¹³ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

¹⁴ Dz. U. z 2020 r. poz. 357, z późn. zm., dalej "ustawa o refundacji"

¹⁵ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

¹⁶ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

¹⁷ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

¹⁸ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

¹⁹ Dz. U. z 2020 r. poz. 357, z późn. zm., dalej "ustawa o refundacji"

²⁰ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

²¹ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

²² Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

²³ Ogólne warunki umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej, stanowiące załącznik do rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r.(Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z późn. zm.), dalej "Ogólne warunki umów"

²⁴ Dz. U. z 2020 r. poz. 357, z późn. zm., dalej "ustawa o refundacji"

²⁵ Dz. U. z 2020 r. poz. 1398, z późn. zm., dalej "ustawa o świadczeniach"

²⁶ Dz. U. z 2020 r. poz. 1398, z późn. zm., dalej "ustawa o świadczeniach"

²⁷ Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z póżn. zm.

²⁸ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

²⁹ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

³⁰ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

³¹ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.

³² Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z póżn. zm.

³³ Ustawa z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji leków, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego i wyrobów - Dz. U. z 2020 r. poz. 357, z późn. zm.

³⁴ Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 8 września 2015 r. w sprawie ogólnych warunków umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej - Dz.U. z 2020 r. poz. 320, z póżn. zm.

³⁵ Dz.U. z 2013 r. poz. 364, z późn. zm.