Zmiana decyzji w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.MON.2015.343

Akt jednorazowy
Wersja od: 22 grudnia 2015 r.

DECYZJA Nr 497/MON
MINISTRA OBRONY NARODOWEJ
z dnia 22 grudnia 2015 r.
zmieniająca decyzję w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej

Departament Budżetowy

Na podstawie art. 2 pkt 16 ustawy z dnia 14 grudnia 1995 r. o urzędzie Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. z 2013 r. poz. 189 i 852 oraz z 2014 r. poz. 932) i § 1 pkt 13 lit. b, d i f-h oraz § 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. Nr 94, poz. 426 oraz z 2014 r. poz. 933), w celu realizacji postanowień działu III ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm.) w zakresie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej, ustala się, co następuje:

§  1.
W decyzji Nr 63/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 4 marca 2014 r. w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej (Dz. Urz. Min. Obr. Nar. poz. 76 oraz z 2015 r. poz. 156) wprowadza się następujące zmiany:
1)
w § 2 pkt 16 otrzymuje brzmienie:

"16) uposażenia - wydatki planowane i realizowane w paragrafach 4050, 4060 i 4070 klasyfikacji;";

2)
w § 13 po ust. 2a dodaje się ust. 2b i 2c w brzmieniu:

"2b. Dyrektor Departamentu Infrastruktury przekazuje do Dyrektora Departamentu Budżetowego zweryfikowany projekt planu finansowego instytucji gospodarki budżetowej, uprzednio uzgodniony z Szefem Zarządu Planowania Rzeczowego - P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego w zakresie wydatków budżetowych ujmowanych w Planie inwestycji NSIP.

2c. Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych przekazuje do Dyrektora Departamentu Budżetowego zaopiniowany przez radę nadzorczą projekt planu finansowego agencji wykonawczej.";

3)
w § 14 w ust. 5:
a)
wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:

"W terminie do 25 października roku przedplanowego, Dyrektor Departamentu Budżetowego przekazuje podległym dysponentom środków budżetu państwa oraz agencji wykonawczej i instytucji gospodarki budżetowej informację o:",

b)
pkt 2 otrzymuje brzmienie:

"2) kwotach dotacji, wielkości planowanych przychodów i kosztów agencji wykonawczej i instytucji gospodarki budżetowej;",

c)
w pkt 3 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 4 w brzmieniu:

"4) kwotach dochodów i wydatków poszczególnych sądów wojskowych.";

4)
w § 15 ust. 6 otrzymuje brzmienie:

"6. Osoby zajmujące kierownicze stanowiska Ministerstwa, które wykonują w imieniu Ministra Obrony Narodowej funkcje organu nadzorującego dla agencji wykonawczej lub organu założycielskiego dla instytucji gospodarki budżetowej, w terminie, o którym mowa w ust. 2, przekazują do zatwierdzenia Ministrowi Obrony Narodowej, uzgodniony z Dyrektorem Departamentu Budżetowego pod względem zgodności z projektem ustawy budżetowej, projekt planu finansowego agencji wykonawczej po uprzednim jego zaopiniowaniu przez radę nadzorczą i projekt planu finansowego instytucji gospodarki budżetowej. Po zatwierdzeniu, projekty planów finansowych agencji wykonawczej i instytucji gospodarki budżetowej podlegają przekazaniu Ministrowi Finansów przez Dyrektora Departamentu Budżetowego.";

5)
w § 18 ust. 3 otrzymuje brzmienie:

"3. W zakresie planów finansowych agencji wykonawczej oraz instytucji gospodarki budżetowej zgodnych z ustawą budżetową, nie stosuje się postanowień § 15 ust. 6.";

6)
w § 19:
a)
ust. 2 otrzymuje brzmienie:

"2. Upoważnia się Dyrektora Departamentu Budżetowego do dokonywania - w imieniu Ministra Obrony Narodowej - następujących zmian decyzji budżetowej:

1) wynikających z nowelizacji ustawy budżetowej oraz w wykonaniu decyzji (zgód) ministra właściwego do spraw finansów publicznych;

2) w wykonaniu decyzji (zgód) Ministra Obrony Narodowej, w tym zatwierdzonych korekt Centralnych Planów Rzeczowych;

3) na podstawie wniosków Dyrektora Departamentu Kadr i Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych w zakresie uposażeń i wynagrodzeń, w tym uruchamiania funduszu nagród i zapomóg, zmian wynikających z decyzji (rozkazów) w sprawie nagród lub zapomóg, a także zagospodarowania niewykorzystanego funduszu uposażeń i wynagrodzeń na inne wydatki bieżące;

4) na podstawie uzgodnionych wniosków organów planujących drugiego i trzeciego stopnia bezpośrednio podległych organowi planującemu pierwszego stopnia dotyczących przeniesienia wydatków pomiędzy tymi organami;

5) na podstawie wniosków organów planujących drugiego i trzeciego stopnia bezpośrednio podległych organowi planującemu pierwszego stopnia dotyczących wewnętrznych zmian wydatków w planie finansowym;

6) przesunięcia do dysponentów drugiego i trzeciego stopnia bezpośrednio podległych dysponentowi części budżetowej wydatków budżetowych pozostających w limicie dysponenta części budżetowej uruchamianych w trakcie roku.";

b)
ust. 4 otrzymuje brzmienie:

"4. Przed dokonaniem zmian, o których mowa w ust. 3, w zakresie dotyczącym organu planującego, nie realizowanych na wniosek tego organu, dysponent środków budżetu państwa informuje o ich zakresie organ planujący, którego wydatki realizuje oraz kierowników zaopatrywanych jednostek (komórek), o ile skutkują one ograniczeniem zakresu zadań realizowanych przez te jednostki.";

c)
uchyla się ust. 9;
d)
ust. 13 otrzymuje brzmienie:

"13. Dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia i trzeciego stopnia bezpośrednio podlegli dysponentowi części dokonują samodzielnie zmian w planach finansowych pomiędzy paragrafami 401, 402 a 414 w ramach rozdziału klasyfikacji budżetowej.";

7)
w § 24 dodaje się ust. 10 w brzmieniu:

"10. Projekty decyzji Dyrektora Generalnego w sprawie nagród dla osób zatrudnionych w Ministerstwie Obrony Narodowej podlegają uzgodnieniu z Dyrektorem Departamentu Budżetowego.";

8)
w załączniku Nr 1 "Zakresy planowanych dochodów i wydatków ujmowanych w projektach budżetów sporządzanych przez organy planujące resortu obrony narodowej" w Lp. 1 "Dyrektor Departamentu Budżetowego" w pkt 3:
a)
w lit. c uchyla się tiret pierwsze;
b)
lit. f otrzymuje brzmienie:

"f) dyrektora (szefa, kierownika) komórki organizacyjnej MON właściwej do spraw socjalnych, w zakresie dotacji (z wyjątkiem ujętych w centralnych planach rzeczowych) na finansowanie lub dofinansowanie zadań określonych w art. 29, 50 i 53 ustawy z dnia 10 lipca 2015 r. o Agencji Mienia Wojskowego (Dz. U. z 2015 r. poz. 1322 i 1830),";

9)
załącznik Nr 2 otrzymuje brzmienie określone w załączniku do niniejszej decyzji.
§  2.
Decyzja wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIK

Zakres planowanych wydatków budżetowych

Lp.WyszczególnienieParagraf klasyfikacji wydatków budżetowych
1.Dotacje (celowe, podmiotowe, przedmiotowe)§ 2xxx
2.Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń§ 3020 (z wyłączeniem poz. 02 i 03)
3.Różne wydatki na rzecz osób fizycznych§ 3030
4.Nagrody o charakterze szczególnym niezaliczone do wynagrodzeń§ 3040
5.Zasądzone renty§ 3050
6.Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń§ 3070 (z wyłączeniem poz. 12 i 13)
7.Świadczenia społeczne§ 3110
8.Stypendia różne§ 3250
9.Wynagrodzenia osobowe§§ 4010-4020
10.Wynagrodzenia osobowe sędziów i prokuratorów oraz asesorów i aplikantów§ 4030
11.Dodatkowe wynagrodzenie roczne§ 4040
12.Uposażenia żołnierzy zawodowych oraz funkcjonariuszy§ 4050
13.Inne należności żołnierzy zawodowych oraz funkcjonariuszy zaliczane do wynagrodzeń§ 4060
14.Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych oraz nagrody roczne dla funkcjonariuszy§ 4070
15.Uposażenia i świadczenia pieniężne wypłacane przez okres roku żołnierzom i funkcjonariuszom zwolnionym ze służby§ 4080
16.Honoraria§ 4090
17.Składki na ubezpieczenia społeczne§ 4110
18.Składki na Fundusz Pracy§ 4120
19.Składki na ubezpieczenie zdrowotne§ 4130
20.Wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych§ 4140
21.Pokrycie ujemnego wyniku finansowego i przejętych zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych§ 4160
22.Wynagrodzenia bezosobowe§ 4170
23.Równoważniki pieniężne, ekwiwalenty i pozostałe należności dla żołnierzy zawodowych oraz funkcjonariuszy§ 4180 (z wyłączeniem poz. 01 i 02)
24.Fundusz operacyjny§ 4200
25.Wydatki związane z kontaktami zagranicznymi§ 4300 poz. 02
26.Wydatki związane z finansowaniem implementacji międzynarodowych porozumień o kontroli zbrojeń§ 4300 poz. 03
27.Usługi dotyczące funkcjonowania przedstawicielstw§ 4300 poz. 04
28.Wydatki okolicznościowe i reprezentacyjne§ 4300 poz. 05
29.Usługi związane z prowadzeniem badań naukowych i prac studyjnych§ 4300 poz. 06
30.Usługi bankowe i pocztowe§ 4300 poz. 07
31.Wydatki z tytułu rekonwersji§ 4300 poz. 14
32.Zwrot kosztów kształcenia poza Siłami Zbrojnymi§ 4300 poz. 18
33.Usługi prawne§ 4300 poz. 18
34.Podróże służbowe krajowe§ 4410
35.Podróże służbowe zagraniczne§ 4420
36.Różne opłaty i składki§ 4430
37.Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych§ 4440
38.Składki do organizacji międzynarodowych§§ 4540 i 4690
39.Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu pozostałych podatków i opłat§ 4570
40.Pozostałe odsetki§ 4580
41.Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób fizycznych§ 4590
42.Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych§ 4600
43.Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego§ 4610
44.Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej§ 4700
45.Uposażenia żołnierzy Narodowych Sił Rezerwowych§ 4760
46.Rekompensata dla pracodawcy zatrudniającego żołnierza Narodowych Sił Rezerwowych§ 4770
47.Składki na Fundusz Emerytur Pomostowych§ 4780