Zm.: zarządzenie w sprawie ustalenia tematów obowiązujących na egzaminach dla kandydatów na maklerów.
Dz.Urz.KPWiG.2000.4.66
Akt jednorazowyZARZĄDZENIE Nr 2
PRZEWODNICZĄCEGO KOMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
z dnia 27 kwietnia 2000 r.
zmieniające zarządzenie w sprawie ustalenia tematów obowiązujących na egzaminach dla kandydatów na maklerów
"WYKAZ PRZEPISÓW PRAWNYCH
1. Przepisy regulujące zasadnicze postacie papierów wartościowych oraz wybrane zagadnienia prawa cywilnego i handlowego:
1) Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny (Dz. U. Nr 16, poz. 93 z późn. zm.): art. 8-22, 33-43, 56-88, 95-109, 169, 306-335, 353-365, 384-387, 389-390, 394-396, 450-497, 509-518, 720-724, 734-751, 758-773, 835-845, 921.1-921.16.
2) Rozporządzenie Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 27 czerwca 1934 r. - Kodeks handlowy (Dz. U. Nr 57, poz. 502 z późn. zm.).
3) Ustawa z dnia 17 września 1964 r. - Kodeks postępowania cywilnego (Dz. U. Nr 43, poz. 296 z późn. zm.): art. 485-497.
4) Ustawa z dnia 29 czerwca 1995 r. o obligacjach (Dz. U. Nr 83, poz. 420 z późn. zm.).
5) Ustawa z dnia 28 kwietnia 1936 r. - Prawo wekslowe (Dz. U. Nr 37, poz. 282).
6) Ustawa z dnia 28 kwietnia 1936 r. - Prawo czekowe (Dz. U. Nr 37, poz. 283 z późn. zm.).
7) Ustawa z dnia 30 kwietnia 1993 r. o narodowych funduszach inwestycyjnych i ich prywatyzacji (Dz. U. Nr 44, poz. 202 z późn. zm.).
8) Zarządzenie Nr 23 Ministra Finansów z dnia 24 kwietnia 1995 r. w sprawie emitowania bonów skarbowych (Dz. Urz. Min. Fin. Nr 8, poz. 25 z późn. zm.).
2. Przepisy regulujące zasadnicze zagadnienia z zakresu prawa publicznego obrotu papierami wartościowymi i funduszy inwestycyjnych:
1) Ustawa z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754, Nr 141, poz. 945, z 1998 r. Nr 107, poz. 669 i Nr 113, poz. 715 oraz z 2000 r. Nr 22, poz. 270).
2) Ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 139, poz. 933 i z 1999 r. Nr 72, poz. 801).
3) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 17 lutego 1998 r. w sprawie określenia minimalnej wysokości kapitału akcyjnego spółki prowadzącej giełdę papierów wartościowych (Dz. U. Nr 26, poz. 148).
4) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 17 lutego 1998 r. w sprawie określenia minimalnej wysokości kapitału akcyjnego spółki prowadzącej rynek poza-giełdowy (Dz. U. Nr 26, poz. 149 z późn. zm.).
5) Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 27 lutego 1998 r. w sprawie sposobu prowadzenia rejestru funduszy inwestycyjnych, wzoru tego rejestru oraz szczegółowego trybu postępowania w sprawach o wpis do rejestru funduszy (Dz. U. Nr 32, poz. 171).
6) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 marca 1998 r. w sprawie określenia szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt informacyjny funduszu inwestycyjnego otwartego (Dz. U. Nr 44, poz. 263).
7) Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 24 marca 1998 r. w sprawie zatwierdzenia statutu Komisji Papierów Wartościowych i Giełd oraz urzędu Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (Dz. U. Nr 39, poz. 228).
8) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 listopada 1998 r. w sprawie określenia obowiązków sprawozdawczych domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską w zakresie wykonywania czynności pośrednictwa w nabywaniu i zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych (Dz. U. Nr 146, poz. 949).
9) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 listopada 1998 r. w sprawie szczegółowych zasad organizacyjnego i finansowego wydzielenia działalności maklerskiej banku (Dz. U. Nr 146, poz. 950).
10) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 listopada 1998 r. w sprawie wzorów wezwań do zapisywania się na sprzedaż lub zamianę akcji spółki publicznej, szczegółowego sposobu ich ogłaszania oraz warunków nabywania akcji w wyniku tych wezwań (Dz. U. Nr 148, poz. 967).
11) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 15 grudnia 1998 r. w sprawie określenia terminu ważności prospektu emisyjnego, terminu, w którym po opublikowaniu prospektu i jego skrótu może rozpocząć się sprzedaż lub subskrypcja papierów wartościowych, wymaganej liczby prospektów oraz miejsca, terminów i sposobów udostępniania do publicznej wiadomości prospektu i jego skrótu (Dz. U. Nr 160, poz. 1072).
12) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 15 grudnia 1998 r. w sprawie zakresu oraz terminów dostarczania Komisji Papierów Wartościowych i Giełd okresowych sprawozdań i bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych (Dz. U. Nr 161, poz. 1077).
13) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie określenia podmiotów uprawnionych do składania wniosku o wyrażenie zgody na wprowadzenie do publicznego obrotu praw pochodnych, szczególnych warunków, jakie obowiązane są spełniać te podmioty, oraz szczególnego trybu i warunków wprowadzania tych papierów wartościowych, w tym kryteriów, jakie muszą one spełniać, aby mogły być przedmiotem obrotu (Dz. U. Nr 163, poz. 1155).
14) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie określenia minimalnej wielkości środków własnych domu maklerskiego oraz maksymalnej wysokości kredytów, pożyczek i wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych w stosunku do środków własnych (Dz. U. Nr 163, poz. 1156 z późn. zm.).
15) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie określenia minimalnej wysokości środków własnych przeznaczonych na prowadzenie przez bank działalności maklerskiej oraz rachunków papierów wartościowych (Dz. U. Nr 163, poz. 1157 z późn. zm.).
16) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie określenia zakresu, trybu, formy oraz terminów dostarczania informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej domów maklerskich oraz banków prowadzących działalność maklerską i banków prowadzących rachunki papierów wartościowych (Dz. U. Nr 163, poz. 1158 z późn. zm.).
17) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie trybu i warunków postępowania domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską oraz banków prowadzących rachunki papierów wartościowych (Dz. U. Nr 163, poz. 1159).
18) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bieżących i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu (Dz. U. Nr 163, poz. 1160).
19) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie obowiązków informacyjnych i publikacyjnych emitentów papierów wartościowych wprowadzanych wyłącznie do wtórnego obrotu na regulowanym rynku pozagiełdowym, a także terminów ich przekazywania (Dz. U. Nr 163, poz. 1161).
20) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny, skrót prospektu emisyjnego oraz memorandum informacyjne i skrót memorandum informacyjnego (Dz. U. Nr 163, poz. 1162).
21) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 grudnia 1998 r. w sprawie określenia obowiązków sprawozdawczych domów maklerskich, banków prowadzących działalność maklerską, banków prowadzących rachunki papierów wartościowych oraz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych SA w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa (Dz. U. Nr 166, poz. 1209 z późn. zm.).
22) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 grudnia w sprawie treści zawiadomienia dotyczącego emisji papierów wartościowych, opiewających wyłącznie na wierzytelności pieniężne, jeżeli termin realizacji praw z tych papierów jest krótszy niż rok (Dz. U. Nr 166, poz. 1210).
23) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 grudnia 1998 r. w sprawie wzorów wniosków o wpis na listę maklerów papierów wartościowych i na listę doradców inwestycyjnych (Dz. U. Nr 166, poz. 1211).
24) Zarządzenie Przewodniczącego Komisji Papierów Wartościowych i Giełd z dnia 18 listopada 1998 r. w sprawie określenia sposobu prowadzenia ewidencji papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu (Dz. Urz. KPWiG Nr 13, poz. 326).
25) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22 lipca 1999 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych (Dz. U. Nr 65, poz. 738).
26) Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 21 grudnia 1999 r. w sprawie określenia szczegółowych zasad, trybu i warunków pożyczania papierów wartościowych z udziałem domów maklerskich, banków prowadzących działalność maklerską i banków prowadzących rachunki papierów wartościowych (Dz. U. Nr 110, poz. 1269).
27) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 31 grudnia 1999 r. w sprawie określenia czynności, których wykonywanie przez dom maklerski nie wymaga zezwolenia (Dz. U. Nr 2, poz. 21).
3. Przepisy regulujące wybrane zagadnienia prawa podatkowego i dewizowego w obrocie papierami wartościowymi:
1) Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (Dz. U. Nr 137, poz. 926 z późn. zm.).
2) Ustawa z dnia 31 stycznia 1989 r. o opłacie skarbowej (Dz. U. Nr 4, poz. 23 z późn. zm.).
3) Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 1993 r. Nr 90, poz. 416, Nr 134, poz. 646 z późn. zm.).
4) Ustawa z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 1993 r. Nr 106, poz. 482, Nr 134, poz. 646 z późn. zm.).
5) Ustawa z dnia 8 stycznia 1993 r. o podatku od towarów i usług oraz o podatku akcyzowym (Dz. U. Nr 11, poz. 50 z późn. zm.).
6) Ustawa z dnia 18 grudnia 1998 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 160, poz. 1063 z późn. zm.).
7) Zarządzenie Ministra Finansów z dnia 16 stycznia 1996 r. w sprawie ogólnych zezwoleń dewizowych (M.P. Nr 6, poz. 73 z późn. zm).
8) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 grudnia 1998 r. w sprawie zaniechania poboru podatku dochodowego od osób fizycznych (Dz. U. Nr 156, poz. 1022).
4. Przepisy regulujące wybrane zagadnienia prawne podmiotów gospodarczych:
1) Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. Nr 140, poz. 939 z późn. zm.).
2) Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. Nr 140, poz. 938 z późn. zm.).
3) Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych (Dz. U. Nr 140, poz. 940 z późn. zm.).
4) Ustawa z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji przedsiębiorstw państwowych (Dz. U. Nr 118, poz. 561 z późn. zm.).
5. Przepisy regulujące zagadnienia z zakresu rachunkowości oraz łączenia się spółek:
1) Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121, poz. 591 z późn. zm.).
2) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 grudnia 1994 r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości ubezpieczycieli (Dz. U. Nr 140, poz. 791 z późn. zm.).
3) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 1995 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki skonsolidowanych sprawozdań finansowych (Dz. U. Nr 71, poz. 355).
4) Zarządzenie Przewodniczącego Komisji Papierów Wartościowych z dnia 21 grudnia 1995 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości, w tym również określenia wzorów sprawozdań finansowych, podmiotów prowadzących przedsiębiorstwo maklerskie (M.P. z 1996 r. Nr 4, poz. 39).
5) Zarządzenie Przewodniczącego Komisji Papierów Wartościowych z dnia 21 grudnia 1995 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości, w tym również określenia wzorów sprawozdań finansowych, wydzielonych w ramach banku organizacyjnie i finansowo wewnętrznych jednostek organizacyjnych prowadzących działalność maklerską (M.P. z 1996 r. Nr 4, poz. 40).
6) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 1995 r. w sprawie szczególnych warunków, którym powinna odpowiadać rachunkowość narodowych funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 1996 r. Nr 2, poz. 12).
7) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17 stycznia 1997 r. w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (Dz. U. Nr 6, poz. 35 z późn. zm.).
8) Uchwała Nr 1/98 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 3 czerwca 1998 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków i sporządzania informacji dodatkowej (Dz. Urz. NBP Nr 14, poz. 27).
9) Uchwała Nr 2/98 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 3 czerwca 1998 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez banki skonsolidowanych sprawozdań finansowych (Dz. Urz. NBP z 1998 r. Nr 14, poz. 28).
10) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 9 września 1999 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. Nr 77, poz. 868).
11) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 listopada 1999 r. w sprawie określenia ostrzejszych kryteriów od zawartych w przepisach ustawy o rachunkowości w odniesieniu do jednostek będących emitentami papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu lub emitentami papierów wartościowych ubiegającymi się o ich dopuszczenie do publicznego obrotu (Dz. U. Nr 96, poz. 1126).
12) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 listopada 1999 r. w sprawie zakresu informacji podawanych w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych jednostek będących emitentami papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu lub emitentami papierów wartościowych ubiegającymi się o ich dopuszczenie do publicznego obrotu (Dz. U. Nr 96, poz. 1127).
13) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 listopada 1999 r. w sprawie zakresu dodatkowych informacji podawanych w sprawozdaniach finansowych banków oraz w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych banków będących emitentami papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu lub emitentami papierów wartościowych ubiegającymi się o ich dopuszczenie do publicznego obrotu (Dz. U. Nr 96, poz. 1128).
6. Przepisy regulujące obrót giełdowy w Polsce:
1) Statut Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA.
9) Uchwała Nr 552/95 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 22 listopada 1995 r. w sprawie zleceń "wszystko albo nic" - WAN (z późn. zm.).
10) Uchwała Nr 503/96 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 31 grudnia 1996 r. w sprawie zakresu danych zawartych w karcie umowy.
11) Uchwała Nr 288/97 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 4 lipca 1997 r. w sprawie zasad określania systemu notowań dla akcji wprowadzanych do obrotu giełdowego, szczególnych warunków wprowadzenia akcji do obrotu w systemie notowań ciągłych oraz wytycznych praktyki tego obrotu (z późn. zm.).
15) Uchwała Nr 629/97 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 23 grudnia 1997 r. w sprawie określenia informacji, które powinny być zawarte w karcie umowy dla transakcji terminowych na WIG20.
16) Uchwała Nr 44/589/98 Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 29 kwietnia 1998 r. w sprawie warunków i trybu dopuszczenia do obrotu giełdowego praw do nowych akcji.
20) Uchwała Nr 448/98 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 19 sierpnia 1998 r. w sprawie określenia szczegółowych warunków obrotu kontraktami terminowymi na kurs USD (z późn. zm.).
21) Uchwała Nr 572/98 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 30 października 1998 r. w sprawie zawierania pakietowych transakcji pozasesyjnych (z późn. zm.).
22) Uchwała Nr 573/98 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 30 października 1998 r. w sprawie zawierania pakietowych transakcji przedsesyjnych (z późn. zm.).
23) Uchwała Nr 38/99 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 27 stycznia 1999 r. w sprawie obligacji Skarbu Państwa.
27) Uchwała Nr 36/705/99 Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 12 maja 1999 r. w sprawie określenia zasad działania na giełdzie pełnomocników członka giełdy innych niż maklerzy giełdowi.
33) Uchwała Nr 74/743/99 Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 22 września 1999 r. w sprawie określenia dodatkowych warunków i trybu dopuszczenia do obrotu giełdowego kwitów depozytowych.
34) Uchwała Nr 82/2000 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 3 marca 2000 r. w sprawie określenia szczegółowych warunków wprowadzenia i obrotu certyfikatami inwestycyjnymi.
35) Uchwała Nr 83/2000 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 3 marca 2000 r. w sprawie określenia szczegółowych warunków wprowadzenia i obrotu obligacjami emitentów innych niż Skarb Państwa i Narodowy Bank Polski.
7. Przepisy regulujące obrót pozagiełdowy w Polsce:
1) Statut Spółki Akcyjnej "Centralna Tabela Ofert".
2) Regulamin obrotu Centralnej Tabeli Ofert SA.
3) Uchwała Nr 27/99 Zarządu Spółki Akcyjnej Centralna Tabela Ofert z dnia 30 kwietnia 1999 r. w sprawie szczegółowych zasad obrotu na rynku (z późn. zm.).
8. Przepisy regulujące system rozliczeniowo-depozytowy w zakresie publicznego obrotu papierami wartościowymi w Polsce:
1) Statut Spółki Akcyjnej "Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych".
2) Regulamin Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych.
3) Procedury ewidencyjne Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych.
4) Szczegółowe zasady działania Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych.
5) Regulamin Funduszu Rozliczeniowego.
9. Przepisy regulujące etykę zawodową:
1) Rezolucja Komitetu Przewodniczących Międzynarodowej Organizacji Komisji Papierów Wartościowych (IOSCO) w sprawie raportu dotyczącego Międzynarodowych Zasad Prowadzenia Działalności na Rynku Kapitałowym.
2) Kodeks Dobrej Praktyki Przedsiębiorstw Maklerskich.
3) Zasady Etyki Zawodowej Maklerów i Doradców.".