Zasady i tryb naliczania i utrzymywania przez banki rezerwy obowiązkowej.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.NBP.2001.23.50

Akt utracił moc

Wersja od: 6 września 2003 r.

UCHWAŁA NR 64/2001

Zarządu Narodowego Banku Polskiego

z dnia 21 grudnia 2001 r.

w sprawie zasad i trybu naliczania i utrzymywania przez banki rezerwy obowiązkowej.

Na podstawie art. 40 i art. 41 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. Nr 140, poz. 938, z 1998 r. Nr 160, poz. 1063, z 2000 r. Nr 53, poz. 648, Nr 62, poz. 718 i Nr 119, poz. 1252 oraz z 2001 Nr 8, poz. 64 i Nr 110, poz. 1189) uchwala się, co następuje:

§  1. ¹

1. Banki zobowiązane są naliczać rezerwę obowiązkową od pozyskanych środków i utrzymywać ją na rachunkach w Narodowym Banku Polskim, zwanym dalej "NBP", z zastrzeżeniem § 5 ust. 3.

2. Kwota naliczonej rezerwy obowiązkowej jest pomniejszana zgodnie z art. 39a ustawy o Narodowym Banku Polskim.

3. Jeżeli kwota naliczonej rezerwy obowiązkowej jest niższa od kwoty stanowiącej równowartość 500.000 euro, to kwota pomniejszenia jest równa wysokości naliczonej rezerwy.

§  2.

1. Do środków, o których mowa w § 1, zalicza się środki pieniężne zgodnie z art. 38 ust. 2 ustawy o Narodowym Banku Polskim:

1) płatne na każde żądanie, z wyjątkiem wymienionych w ust. 2,

2) terminowe, z wyjątkiem wymienionych w ust. 2.

2. 2 Rezerwy obowiązkowej nie nalicza się od środków, które zostały wyłączone z podstawy jej naliczania zgodnie z przepisami ustawowymi, oraz środków podlegających zwrotowi, zgromadzonych na odrębnych rachunkach i przeznaczonych na zasilenie Krajowego Funduszu Mieszkaniowego.

§  3.

1. Podstawę naliczania rezerwy obowiązkowej za dany miesiąc stanowi średnia arytmetyczna stanów środków, o których mowa w § 2, na koniec każdego dnia tego miesiąca.

2. Banki nowo tworzone naliczają rezerwę obowiązkową na podstawie danych, o których mowa w ust. 1, za pierwszy pełny miesiąc kalendarzowy prowadzenia działalności operacyjnej.

3. Rezerwa jest naliczana i utrzymywana w złotych.

§  4.

1. Rezerwa obowiązkowa jest utrzymywana od ostatniego dnia następnego miesiąca po miesiącu, za który nalicza się rezerwę, do dnia poprzedzającego kolejny okres utrzymywania rezerwy. Jeżeli pierwszy dzień okresu utrzymywania rezerwy jest dniem wolnym od pracy, określonym na podstawie odrębnych przepisów, to okres utrzymywania rezerwy rozpoczyna się pierwszego dnia roboczego po tym dniu.

2. Banki, których działalność została zawieszona, utrzymują rezerwę obowiązkową do dnia poprzedzającego dzień wydania postanowienia o ich upadłości bądź decyzji o likwidacji.

§  5.

1. Banki, z wyjątkiem banków, o których mowa w ust. 2 i 3, utrzymują rezerwę obowiązkową na swoich rachunkach bieżących prowadzonych w NBP.

2. Banki, których rachunki bieżące prowadzą inne banki niż NBP, utrzymują rezerwę obowiązkową na rachunkach rezerwy obowiązkowej prowadzonych w NBP, z zastrzeżeniem ust. 3.

3. Banki spółdzielcze utrzymują rezerwę obowiązkową w banku zrzeszającym, z którym są zrzeszone. Bank zrzeszający utrzymuje rezerwę obowiązkową zrzeszonych z nim banków spółdzielczych na swoim rachunku w NBP w kwocie odpowiadającej sumie rezerw obowiązkowych zrzeszonych banków spółdzielczych i własnej rezerwy obowiązkowej.

§  6.

1. Bank może wykorzystywać w ciągu dnia rezerwę utrzymywaną na rachunku bieżącym bądź rachunku rezerwy obowiązkowej do bieżących rozliczeń pieniężnych.

2. Wykorzystanie środków z rachunku rezerwy obowiązkowej następuje na podstawie zlecenia płatniczego banku złożonego w banku prowadzącym ten rachunek.

§  7.

1. Jeżeli w danym okresie utrzymywania rezerwy faktyczna kwota rezerwy jest niższa od kwoty rezerwy podlegającej utrzymaniu, banki uiszczają na rzecz NBP odsetki od kwoty stanowiącej różnicę pomiędzy kwotą, która podlega utrzymaniu na rachunkach, a kwotą faktycznie na tych rachunkach utrzymywaną. Jako faktyczną kwotę rezerwy za okres jej utrzymywania przyjmuje się średnią arytmetyczną ze stanów środków na rachunku bieżącym bądź rachunku rezerwy obowiązkowej.

2. Odsetki, o których mowa w ust. 1, są naliczane w wysokości stanowiącej dwukrotność oprocentowania kredytu lombardowego, obowiązującego w okresie, za który należą się odsetki.

3. Odsetki, o których mowa w ust. 1, są naliczane przez NBP w odniesieniu do banków, których rachunki bieżące bądź rachunki rezerwy obowiązkowej prowadzi NBP, a w stosunku do banków spółdzielczych - przez bank zrzeszający, prowadzący ich rachunki bieżące.

4. Bank uiszcza na rzecz NBP odsetki, o których mowa w ust. 1, w terminie 7 dni od dnia otrzymania z NBP lub banku zrzeszającego zawiadomienia o nieutrzymaniu wymaganego poziomu rezerwy obowiązkowej i kwocie naliczonych odsetek.

§ 8. Banki składają - nie później niż do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który nalicza się rezerwę obowiązkową - w bankach prowadzących ich rachunki bieżące bądź rachunki rezerwy obowiązkowej deklarację w sprawie wymaganej wysokości rezerwy obowiązkowej Banku, zwaną dalej "deklaracją", według wzoru stanowiącego załącznik do uchwały.

§ 9. Uprawnienia i obowiązki banków określone w § 6 - 8 dotyczą odpowiednio banków spółdzielczych, z tym że deklaracje, o których mowa w § 8, banki spółdzielcze przekazują do banków zrzeszających, a banki zrzeszające do NBP.

§ 10. Sprawdzenia zgodności stanu środków wykazanego przez bank w deklaracji ze średnim stanem tych środków, wyliczonym zgodnie z informacją o stanach dziennych wybranych składników pasywów i informacją uzupełniającą o stanach dziennych wybranych składników pasywów banku oraz danych miesięcznych - przekazywanych przez banki zgodnie z odrębnymi przepisami - dokonują:

1) NBP w odniesieniu do banków, które przekazują informacje o stanach dziennych i dane miesięczne do NBP,

2) banki zrzeszające w odniesieniu do zrzeszonych z nimi banków spółdzielczych.

§ 11. Traci moc uchwała nr 10/98 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 5 czerwca 1998 r. w sprawie zasad i trybu naliczania i utrzymywania rezerwy obowiązkowej (Dz. Urz. NBP Nr 12, poz. 23, z 1999 r. Nr 20, poz. 33 i z 2001 r. Nr 1, poz. 2).

§ 12. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2002 r. i ma zastosowanie do rezerwy obowiązkowej podlegającej utrzymaniu od 28 lutego 2002 r.

ZAŁĄCZNIK ³

DEKLARACJA

w sprawie wymaganej wysokości rezerwy obowiązkowej Banku

1. Bank ....................................................

informuje, że wymagana rezerwa obowiązkowa naliczona na

podstawie stanów środków pieniężnych w złotych i walutach

obcych wyrażonych w złotych, o których mowa w art. 38 ust.

2 ustawy o NBP, wynosi:

Wyszczególnienie	Średnia arytmetyczna stanów na koniec dni .... 200... r.		Wymagana rezerwa obowiązkowa naliczona od środków pieniężnych
	w złotych	w walutach obcych wyrażonych w złotych	w złotych	w walutach obcych wyrażonych w złotych	razem kol. 4 + 5
	tysiące złotych
1	2	3	4	5	6
Środki ogółem z tego:
płatne na każde żądanie
terminowe

2. Informujemy, że średnia arytmetyczna stanów środków na

koniec dni ............. 200... r. wynosi:

(miesiąca)

1) gromadzonych na rachunkach oszczędnościowo - kredytowych

w kasach mieszkaniowych oraz w kasach oszczędnościowo-

budowlanych według umów docelowego oszczędzania ........

........ tys. zł,

2) środków przyjętych od banku zagranicznego na podstawie

umów zawartych do dnia 31 grudnia 1997 r. ..... tys. zł,

3) środków pozyskanych z zagranicy, z wyłączeniem środków

wymienionych w ppkt. 2, na okres 2 lat i dłuższy od:

a) banku zagranicznego ........... tys. zł, w tym

środków uzyskanych ze sprzedaży papierów

wartościowych zabezpieczonych hipotecznie o okresie

wykupu powyżej 5 lat oraz listów zastawnych o okresie

wykupu powyżej 5 lat .............. tys. zł,

b) podmiotów niebankowych .............. tys. zł, w tym

środków uzyskanych ze sprzedaży papierów

wartościowych zabezpieczonych hipotecznie o okresie

wykupu powyżej 5 lat oraz listów zastawnych o okresie

wykupu powyżej 5 lat ............... tys. zł

4) środków uzyskanych ze sprzedaży rezydentom, innym niż

pozostałe monetarne instytucje finansowe, papierów

wartościowych zabezpieczonych hipotecznie o okresie

wykupu powyżej 5 lat oraz listów zastawnych o okresie

wykupu powyżej 5 lat .............. tys. zł

2a. Bank pomniejsza kwotę naliczonej rezerwy obowiązkowej o

kwotę stanowiącą równowartość 500.000 euro, obliczoną

według kursu średniego euro ogłoszonego przez NBP z dnia

...... 200... r., co stanowi kwotę ...... tys. zł, z

zastrzeżeniem § 1 ust. 3 uchwały.

3. Bank utrzymuje w okresie od ....... 200... r. do

................. 200..... r. w NBP na rachunku bieżącym

banku ^x/ rachunku rezerwy obowiązkowej ^x/

kwotę .............................. tys. zł,

/słownie ................................................/.

Objaśnienia:

w tabeli w kol. 2 i 3 należy wykazać średnią arytmetyczną

stanów środków wynikających z informacji o stanach dziennych

wybranych składników pasywów i informacji uzupełniającej o

stanach dziennych wybranych składników pasywów banku oraz

danych miesięcznych banku.

^x/ Niepotrzebne skreślić.

Sporządził .............................

(imię i nazwisko, telefon)

........................................

(podpisy osób upoważnionych do składania

oświadczeń w zakresie praw i obowiązków

majątkowych banku)

................, dnia ........ 200... r.

Odbiorca: Narodowy Bank Polski, Departament Operacji Krajowych

¹ § 1 zmieniony przez § 1 pkt 1 uchwały nr 24/2003 z dnia 21 sierpnia 2003 r. (Dz.Urz.NBP.03.14.22) zmieniającej nin. uchwałę z dniem 6 września 2003 r.

² § 2 ust. 2 zmieniony przez § 1 pkt 1 uchwały nr 9/2002 z dnia 15 marca 2002 r. (Dz.Urz.NBP.02.6.11) zmieniającej nin. uchwałę z dniem 15 marca 2002 r.

³ Załącznik:

- zmieniony przez § 1 pkt 2 uchwały nr 9/2002 z dnia 15 marca 2002 r. (Dz.Urz.NBP.02.6.11) zmieniającej nin. uchwałę z dniem 31 marca 2002 r.

- zmieniony przez § 1 uchwały nr 26/2002 z dnia 28 maja 2002 r. (Dz.Urz.NBP.02.8.24) zmieniającej nin. uchwałę z dniem 1 czerwca 2002 r.

- zmieniony przez § 1 uchwały nr 45/2002 z dnia 6 września 2002 r. (Dz.Urz.NBP.02.12.32) zmieniającej nin. uchwałę z dniem 9 września 2002 r.

- zmieniony przez § 1 pkt 2 uchwały nr 24/2003 z dnia 21 sierpnia 2003 r. (Dz.Urz.NBP.03.14.22) zmieniającej nin. uchwałę z dniem 6 września 2003 r.