Kontrola zarządcza w Ministerstwie Rozwoju i Technologii.
Dz.Urz.MRiT.2022.51
Akt obowiązującyZARZĄDZENIE Nr 48
MINISTRA ROZWOJU I TECHNOLOGII 1
z dnia 2 grudnia 2022 r.
w sprawie kontroli zarządczej w Ministerstwie Rozwoju i Technologii
Rozdział 1
Przepisy ogólne
Przepisy ogólne
Rozdział 2
Koordynacja rozwiązań systemowych
Koordynacja rozwiązań systemowych
Rozdział 3
Zespół do spraw zarządzania ryzykiem i samooceny
Zespół do spraw zarządzania ryzykiem i samooceny
Rozdział 4
Misja i cele strategiczne Ministerstwa, plan działalności Ministra oraz plany komórek organizacyjnych
Misja i cele strategiczne Ministerstwa, plan działalności Ministra oraz plany komórek organizacyjnych
Rozdział 5
Zasady zarządzania procesami w Ministerstwie
Zasady zarządzania procesami w Ministerstwie
Rozdział 6
Zasady zarządzania ryzykiem
Zasady zarządzania ryzykiem
Rozdział 7
Monitorowanie stopnia realizacji celów i zadań Ministerstwa oraz przygotowanie sprawozdania z wykonania planu działalności Ministra
Monitorowanie stopnia realizacji celów i zadań Ministerstwa oraz przygotowanie sprawozdania z wykonania planu działalności Ministra
Rozdział 8
Monitorowanie i samoocena kontroli zarządczej w Ministerstwie
Monitorowanie i samoocena kontroli zarządczej w Ministerstwie
Rozdział 9
Sporządzenie oświadczenia o stanie kontroli zarządczej
Sporządzenie oświadczenia o stanie kontroli zarządczej
Rozdział 10
Zakresy odpowiedzialności
Zakresy odpowiedzialności
Rozdział 11
Przepisy końcowe
Przepisy końcowe
ZAŁĄCZNIKI
ZAŁĄCZNIK Nr 2
PLAN wybierz właściwą nazwę komórki organizacyjnej ROK wybierz właściwyrok | |||||||||||||||
PLANOWANE CELE I ZADANIA | SZACOWANIE RYZYKA (ryzyko szacujemy do zadań, które składają się na osiągnięcie celu) | ||||||||||||||
Lp. | Obszar działaności Ministerstwa | Cel | Najważniejsze zadania służące realizacji celu/ nazwa procesu | Mierniki określające stopień realizacji celu/zadania | Oznaczenie ryzyka (operacyjne/ korupcyjne) | Zagrożenie realizacji zadania | Wdrożone zabezpieczania [oznacz rodzaj (O - organizacyjne, T - techniczne, F - fizyczne) oraz podaj opis zabezpieczenia] | Podatności | SKUTEK (kryteria oceny) | Wartość skutku | PRAWDOPODOBIEŃSTWO (kryteria oceny) | Wartość prawdopodobieństwa | POZIOM RYZYKA | Decyzja w sprawie postępowania z ryzykiem (uzupełnij jedynie w przypadku gdy poziom ryzyka zawiera się w przedziale 10-25 pkt) | |
Nazwa (sposób pomiaru) miernika | Planowana/y wartość/rezultat do osiągnięcia na koniec roku | ||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
CZĘŚĆ A | CELE I ZADANIA UJĘTE W PLANIE DZIAŁALNOŚCI MINISTRA (wypełnij jeśli dotyczy) | ||||||||||||||
1 | |||||||||||||||
2 | |||||||||||||||
3 | |||||||||||||||
4 | |||||||||||||||
5 | |||||||||||||||
CZĘŚĆ B | CELE I ZADANIA KOMÓRKI ORGANIZACYJNEJ MINISTERSTWA (wypełnij jeśli dotyczy, w tej części planu należy wskazać najważniejsze lub nowe zadania komórki organizacyjnej Ministerstwa, których nie wykazano w części A oraz które nie wynikają z bieżącej pracy - określonej w pkt C) | ||||||||||||||
1 | |||||||||||||||
2 | |||||||||||||||
3 | |||||||||||||||
4 | |||||||||||||||
5 | |||||||||||||||
CZĘŚĆ C | CELE I ZADANIA KOMÓRKI ORGANIZACYJNEJ MINISTERSTWA REALIZOWANE W RAMACH PROCESÓW (wypełnij jeśli dotyczy, w tej części planu należy wskazać wdrożone procesy) | ||||||||||||||
1 | |||||||||||||||
2 | |||||||||||||||
3 | |||||||||||||||
4 | |||||||||||||||
5 |
ZAŁĄCZNIK Nr 4
Rejestr ryzyk kluczowych Ministerstwa Rozwoju i Technologii | |||||||||||||
L.p. | Kontekst ryzyka | Zadanie/ Aktywo/ Czynność przetwarzania | Kategoria zadania wg planu komórki organizacyjnej (jeśli dotyczy) | Właściciel ryzyka | RYZYKO | REKOMENDACJE ZESPOŁU DO SPRAW ZARZĄDZANIA RYZYKIEM I SAMOOCENY | |||||||
Ryzyko/Zagrożenie | Skutek (kryterium oceny) | Wartość skutku [S] | Prawdopodobieństwo (kryterium oceny) | Wartość prawdopodobieństwa [P] | Wartość ryzyka [S x P] | Propozycja KO postępowania z ryzykiem | Priorytet | REAKCJA NA RYZYKO Decyzja o sposobie postępowania z ryzykiem | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
ZAŁĄCZNIK Nr 6
Kwartalna ocena realizacji celów i zadań wybierz właściwą nazwę komórki organizacyjnej
Kwartalna ocena realizacji celów i zadań wybierz właściwą nazwę komórki organizacyjnej
W ROKU wybierz właściwyrok | ||||||||||||||||||
PLANOWANE CELE I ZADANIA | INFORMACJA Z REALIZACJI CELÓW I ZADAŃ | |||||||||||||||||
Lp. | Obszar działaności Ministerstwa | Cel | Najważniejsze zadania służące realizacji celu/ nazwa procesu | Mierniki określające stopień realizacji celu/zadania | NA KONIEC I KWARTAŁU (za 01.01 * 31.03) | NA KONIEC II KWARTAŁU (za 01.01 * 30.06) | NA KONIEC III KWARTAŁU (za 01.01 * 30.09) | NA KONIEC IV KWARTAŁU (za 01.01 * 31.12) | Skuteczność (za 01.01 * 31.12) | |||||||||
Nazwa (sposób pomiaru) miernika | Planowana/y wartość/rezultat do osiągnięcia na koniec roku | Osiągnięta wartość | Zagrożenie osiągnięcia planowanej wartości na koniec roku (TAK/NIE) | Najważniejsze podjęte działania służące realizacji celu/ wyjaśnienia | Osiągnięta wartość | Zagrożenie osiągnięcia planowanej wartości na koniec roku (TAK/NIE) | Najważniejsze podjęte działania służące realizacji celu/ wyjaśnienia | Osiągnięta wartość | Zagrożenie osiągnięcia planowanej wartości na koniec roku (TAK/NIE) | Najważniejsze podjęte działania służące realizacji celu/ wyjaśnienia | Osiągnięta wartość | Najważniejsze podjęte działania służące realizacji celu | 1-osiągnięty, 0-nieosiągnięty | Uwagi/ Uzasadnienie | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
CZĘŚĆ A | CELE I ZADANIA UJĘTE W PLANIE DZIAŁALNOŚCI MINISTRA (wypełnij jeśli dotyczy) | |||||||||||||||||
1 | ||||||||||||||||||
2 | ||||||||||||||||||
3 | ||||||||||||||||||
4 | ||||||||||||||||||
5 | ||||||||||||||||||
6 | ||||||||||||||||||
CZĘŚĆ B | CELE I ZADANIA KOMÓRKI ORGANIZACYJNEJ MINISTERSTWA (wypełnij jeśli dotyczy) | |||||||||||||||||
1 | ||||||||||||||||||
2 | ||||||||||||||||||
3 | ||||||||||||||||||
4 | ||||||||||||||||||
5 | ||||||||||||||||||
6 | ||||||||||||||||||
CZĘŚĆ C | CELE I ZADANIA KOMÓRKI ORGANIZACYJNEJ MINISTERSTWA REALIZOWANE W RAMACH PROCESÓW (wypełnij jeśli dotyczy) | |||||||||||||||||
1 | ||||||||||||||||||
2 | ||||||||||||||||||
3 | ||||||||||||||||||
4 | ||||||||||||||||||
5 | ||||||||||||||||||
6 |
ZAŁĄCZNIK Nr 8
OŚWIADCZENIE O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ
OŚWIADCZENIE O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ
ZA ROK wskaż właściwy
(rok, za który składane jest oświadczenie)
DZIAŁ I - OŚWIADCZENIE O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ | ||||
1.1. | Oświadczam, że w kierowanej przeze mnie komórce organizacyjnej oceń kontrolę zarządczą adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. | |||
1.2. | Oświadczenie opiera się na mojej ocenie i informacjach dostępnych w czasie sporządzania niniejszego oświadczenia pochodzących z 1: | |||
| monitoringu realizacji celów i zadań ujętych w: | |||
| planie działalności Ministra Rozwoju i Technologii | |||
| planie komórki organizacyjnej | |||
| procesach | |||
| projektach | |||
| wyników analizy i szacowania ryzyka: | |||
| operacyjnego | |||
| korupcyjnego | |||
| bezpieczeństwa przetwarzania danych osobowych | |||
| bezpieczeństwa informacji | |||
| samooceny kontroli zarządczej | |||
| audytu wewnętrznego2 | |||
| kontroli wewnętrznych3 | |||
| kontroli zewnętrznych4 | |||
| innych źródeł informacji5 | |||
1.3. | Oświadczam, że nie są mi znane inne fakty lub okoliczności, które mogłyby wpłynąć na treść niniejszego oświadczenia. | |||
DZIAŁ II - ZASTRZEŻENIA W FUNKCJONOWANIU KONTROLI ZARZĄDCZEJ6 | ||||
Obszar7 | Opis zastrzeżeń | Działania, które zostaną podjęte w celu poprawy kontroli zarządczej | ||
wybierz obszar | ||||
DZIAŁIII - DZIAŁANIA PODJĘTE W ZWIĄZKU Z ZASTRZEŻENIAMI WSKAZANYMI W SPORZĄDZONYM W UBIEGŁYM ROKU OŚWIADCZENIU O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ8 | ||||
Obszar9 | Opis zastrzeżeń | Kluczowe działania, które zostały podjęte w celu poprawy kontroli zarządczej oraz termin ich realizacji | ||
wybierz obszar |
Zatwierdzam | |
$imię nazwisko | |
$stanowisko | |
$informacja o podpisie | |
dn. $data podpisu r. |
______________________
1 Należy zaznaczyć wszystkie źródła informacji, na podstawie których dokonywana jest ocena.
2 Należy zaznaczyć, gdy w okresie objętym oceną w komórce organizacyjnej był przeprowadzony audyt wewnętrzny i znane są jego wyniki.
3 Należy zaznaczyć, gdy w okresie objętym oceną w komórce organizacyjnej była przeprowadzona kontrola wewnętrzna i znane są jej wyniki.
4 Należy zaznaczyć, gdy w okresie objętym oceną w komórce organizacyjnej była przeprowadzona kontrola zewnętrzna i znane są jej wyniki.
5 Należy wskazać inne źródła informacji wykorzystane do sporządzenia oświadczenia.
6 Należy wypełnić, gdy w DZIALE I wskazano, że kontrola zarządcza funkcjonowała w ograniczonym stopniu lub nie funkcjonowała.
7 Jeżeli zastrzeżenia dotyczą więcej niż jednego obszaru należy dodać kolejny wiersz, wybrać obszar i opisać zgodnie z tabelą.
8 Należy wypełnić, gdy w ostatnio sporządzonej ocenie wskazano zastrzeżenia w funkcjonowaniu kontroli zarządczej.
9 Jeżeli zastrzeżenia dotyczyły więcej niż jednego obszaru należy dodać kolejny wiersz, wybrać obszar i opisać zgodnie z tabelą.
ZAŁĄCZNIK Nr 9
OŚWIADCZENIE O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ
OŚWIADCZENIE O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ
ZA ROK wskaż właściwy
(rok, za który składane jest oświadczenie)
DZIAŁ I - OŚWIADCZENIE O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ | ||||
1.1. | Oświadczam, na podstawie: | |||
| oświadczeń cząstkowych kierujących nadzorowanymi komórkami organizacyjnymi Ministerstwa:........... | |||
| oświadczeń kierowników jednostek w działach:.................. | |||
że oceń kontrolę zarządczą adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. | ||||
1.2. | Oświadczenie opiera się na mojej ocenie i informacjach dostępnych w czasie sporządzania niniejszego oświadczenia pochodzących z 1: | |||
| monitoringu realizacji celów i zadań ujętych w: | |||
| planie działalności Ministra Rozwoju i Technologii | |||
| planach komórek organizacyjnych | |||
| procesach | |||
| projektach | |||
| wyników analizy i szacowania ryzyka: | |||
| operacyjnego | |||
| korupcyjnego | |||
| bezpieczeństwa przetwarzania danych osobowych | |||
| bezpieczeństwa informacji | |||
| samooceny kontroli zarządczej | |||
| audytu wewnętrznego2 | |||
| kontroli wewnętrznych3 | |||
| kontroli zewnętrznych4 | |||
| innych źródeł informacji5 | |||
1.3. | Oświadczam, że nie są mi znane inne fakty lub okoliczności, które mogłyby wpłynąć na treść niniejszego oświadczenia. | |||
DZIAŁ II - ZASTRZEŻENIA W FUNKCJONOWANIU KONTROLI ZARZĄDCZEJ6 | ||||
Obszar7 | Opis zastrzeżeń | Działania, które zostaną podjęte w celu poprawy kontroli zarządczej | ||
wybierz obszar | ||||
DZIAŁIII - DZIAŁANIA PODJĘTE W ZWIĄZKU Z ZASTRZEŻENIAMI WSKAZANYMI W SPORZĄDZONYM W UBIEGŁYM ROKU OŚWIADCZENIU O STANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ8 | ||||
Obszar9 | Opis zastrzeżeń | Kluczowe działania, które zostały podjęte w celu poprawy kontroli zarządczej oraz termin ich realizacji | ||
wybierz obszar |
Zatwierdzam | |
$imię nazwisko | |
$stanowisko | |
$informacja o podpisie | |
dn. $data podpisu r. |
___________________
1 Należy zaznaczyć wszystkie źródła informacji, na podstawie których dokonywana jest ocena.
2 Należy zaznaczyć, gdy w okresie objętym oceną w komórce organizacyjnej był przeprowadzony audyt wewnętrzny i znane są jego wyniki.
3 Należy zaznaczyć, gdy w okresie objętym oceną w komórce organizacyjnej była przeprowadzona kontrola wewnętrzna i znane są jej wyniki.
4 Należy zaznaczyć, gdy w okresie objętym oceną w komórce organizacyjnej była przeprowadzona kontrola zewnętrzna i znane są jej wyniki.
5 Należy wskazać inne źródła informacji wykorzystane do sporządzenia oświadczenia.
6 Należy wypełnić, gdy w DZIALE I wskazano, że kontrola zarządcza funkcjonowała w ograniczonym stopniu lub nie funkcjonowała.
7 Jeżeli zastrzeżenia dotyczą więcej niż jednego obszaru należy dodać kolejny wiersz, wybrać obszar i opisać zgodnie z tabelą.
8 Należy wypełnić, gdy w ostatnio sporządzonej ocenie wskazano zastrzeżenia w funkcjonowaniu kontroli zarządczej.
9 Jeżeli zastrzeżenia dotyczyły więcej niż jednego obszaru należy dodać kolejny wiersz, wybrać obszar i opisać zgodnie z tabelą.