Emisja obligacji trzyletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej oferowanej na przetargach.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.MF.1997.12.46

Akt utracił moc

Wersja od: 20 czerwca 1997 r.

ZARZĄDZENIE Nr 25

MINISTRA FINANSÓW

z dnia 25 kwietnia 1997 r.

w sprawie emisji obligacji trzyletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej oferowanej na przetargach.

Na podstawie art. 5 ust. 4 ustawy budżetowej na rok 1997 z dnia 21 lutego 1997 r. (Dz. U. Nr 19, poz. 106) oraz art. 40 ust. 1 pkt 2 i ust. 4 ustawy z dnia 5 stycznia 1991 r. Prawo budżetowe (Dz. U. z 1993 r. Nr 72, poz. 34, z 1994 r. Nr 76, poz. 344, Nr 121, poz. 591, Nr 133, poz. 685 i z 1995 r. Nr 78, poz. 390, Nr 124, poz. 601 i Nr 132, poz. 640 oraz z 1996 r. Nr 89, poz. 402, Nr 106, poz. 496, Nr 132, poz. 621 i Nr 139, poz. 647) zarządza się, co następuje:

§  1.

1. Emituje się obligacje trzyletniej pożyczki państwowej, zwanej dalej obligacjami, w seriach o terminach wykupu, odpowiednio:

1) 6 sierpnia 2000 r. - na kwotę 800.000.000 zł (ośmiuset milionów złotych),

2) 6 listopada 2000 r. - na kwotę 800.000.000 zł (ośmiuset milionów złotych),

3) 6 lutego 2001 r. - na kwotę 900.000.000 zł (dziewięciuset milionów złotych),

4) 6 maja 2001 r. - na kwotę 900.000.000 (dziewięciuset milionów złotych).

2. Ustala się nominał obligacji w wysokości 100 zł (stu złotych).

3. Obligacje są na okaziciela.

4. Emisja obligacji następuje z dniem wejścia w życie zarządzenia.

§ 2. Minister Finansów deponuje w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych odcinek zbiorczy obligacji serii o danym terminie wykupu.

§  3.

1. Obligacje mogą być nabywane przez krajowe i zagraniczne osoby fizyczne i prawne oraz spółki nie posiadające osobowości prawnej.

2. Obligacje mogą być przedmiotem obrotu pomiędzy podmiotami określonymi w ust. 1, przy zachowaniu warunków wynikających z przepisów regulujących publiczny obrót papierami wartościowymi, a także obrót dewizowy.

§  4.

1. Obligacje oferowane są do sprzedaży na przetargach, z zastrzeżeniem § 13.

2. Przetargi odbywają się:

1) w dniach: 30 lipca 1997 r., 20 sierpnia 1997 r. oraz 17 września 1997 r. - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 sierpnia 2000 r.,

2) w dniach: 29 października 1997 r., 19 listopada 1997 r. oraz 17 grudnia 1997 r. - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 listopada 2000 r.,

3) w dniach: 28 stycznia 1998 r., 18 lutego 1998 r. oraz 18 marca 1998 r. - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 lutego 2001 r.,

4) w dniach: 29 kwietnia 1998 r., 20 maja 1998 r., 17 czerwca 1998 r. - dla obligacji serii o terminie wykupu 6 maja 2001 r.

3. Sprzedaż obligacji na przetargach prowadzi Narodowy Bank Polski na podstawie umowy zawartej z Ministrem Finansów; umowa określa w szczególności wzór oferty przetargowej.

§  5.

1. W przetargach mogą brać udział podmioty będące bezpośrednimi uczestnikami Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych co najmniej na jeden dzień przed przetargiem (uczestnicy przetargu), z zastrzeżeniem § 12 ust. 1.

2. Podmioty, o których mowa w § 3 ust. 1, nie będące uczestnikami przetargu, mogą składać oferty zakupu obligacji za pośrednictwem uczestników przetargu, uprawnionych do pośrednictwa na podstawie odrębnych przepisów. Obowiązek zapłacenia ceny zakupu ciąży na uczestniku przetargu.

§  6.

1. Narodowy Bank Polski, w imieniu Ministra Finansów, podaje co najmniej na tydzień przed przetargiem informację zawierającą w szczególności:

1) datę przetargu,

2) wartość nominalną obligacji przewidywanych do sprzedaży,

3) termin składania ofert (dzień godzina),

4) warunki emisji,

5) termin wykupu,

6) datę i warunki płatności za obligacje,

7) warunki uczestnictwa w przetargu i sposób udostępnienia wzoru oferty przetargowej.

2. Informacja o przetargu podawana jest do wiadomości publicznej w prasie o zasięgu ogólnokrajowym oraz w innych środkach przekazu, w szczególności za pomocą bankowych systemów przekazywania informacji.

§  7.

1. Uczestnicy przetargu składają oferty zakupu obligacji w dniu przetargu do godziny 11.00.

2. W ofercie zakupu uczestnicy przetargu określają wartość nominalną obligacji, które chcą zakupić, oraz podają cenę (z dokładnością do jednego grosza), którą gotowi są zapłacić za 100 złotych wartości nominalnej (cena przetargowa).

3. Oferta zakupu obligacji powinna zawierać w szczególności:

1) adres organizatora przetargu,

2) termin wykupu obligacji,

3) liczbę obligacji w sztukach,

4) wartość nominalną obligacji będących przedmiotem oferty,

5) cenę za 100 zł wartości nominalnej, z dokładnością do jednego grosza,

6) wartość obligacji według ceny przetargowej,

7) numer konta depozytowego uczestników przetargu w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych. na które uczestnik nabywa obligacje,

8) stempel firmowy i podpis oferenta.

4. Cena zakupu obligacji uwzględnia cenę przetargową, wartość odsetek wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje i wielkość przyjętej oferty. Sposób wyliczenia ceny zakupu jednej obligacji, wartości odsetek wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje oraz ceny zakupu obligacji dla jednej oferty określa załącznik nr 1 do zarządzenia.

5. Łączna wartość nominalna obligacji będących przedmiotem oferty o takiej samej cenie przetargowej, przedstawionej przez uczestnika przetargu lub za jego pośrednictwem, nie może być mniejsza niż 1.000.000 zł (jeden milion złotych).

§  8.

1. Po upływie terminu składania ofert zakupu obligacji Minister Finansów określa dla danego przetargu najniższą przyjętą cenę przetargową dla obligacji o danym terminie wykupu, z zastrzeżeniem ust. 6.

2. Wszystkie oferty zakupu obligacji z ceną wyższą od najniższej przyjętej ceny przetargowej zostają przyjęte. Oferty zakupu obligacji z ceną równą najniższej przyjętej cenie przetargowej mogą być przyjęte w całości lub częściowo (redukcja ofert). W przypadku redukcji ofert Minister Finansów określa stopę redukcji.

3. Umowa sprzedaży obligacji zostaje zawarta z chwilą przyjęcia oferty przez Ministra Finansów.

4. Uczestnicy przetargu informowani są o przyjęciu bądź odrzuceniu och oferty za pomocą dowolnego z dostępnych środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, w dniu, w którym odbył się przetarg.

5. Narodowy Bank Polski wystawia następnego dnia po przetargu pisemne potwierdzenie przyjęcia bądź odrzucenia oferty przez Ministra Finansów.

6. Przetarg może zostać unieważniony przez Ministra Finansów bez podania przyczyn do chwili przyjęcia ofert.

§  9.

1. Po przetargu Narodowy Bank Polski sporządza i podaje do publicznej wiadomości, w sposób określony w § 6 ust. 2, informację o wynikach przetargu.

2. Informacja o wynikach przetargu powinna zawierać w szczególności:

1) wartość nominalną obligacji oferowanych do sprzedaży,

2) wartość nominalną obligacji, na które otrzymano ofertę zakupu,

3) wartość nominalną obligacji, których oferty zakupu przyjęto,

4) najniższą przyjętą cenę przetargową,

5) średnią ważoną cenę przetargową przyjętych ofert,

6) najwyższą przyjętą cenę przetargową,

7) stopę redukcji ofert z najniższą przyjętą ceną przetargową.

§  10.

1. Uczestnicy przetargów, których oferty zostały przyjęte, zobowiązani są zapłaci cenę zakupu na nabyte w wyniku przyjęcia oferty obligacje serii o danym terminie wykupu niepóźniej niż o godzinie 11.00 w dniu zapłaty; wykaz dni zapłaty zawiera załącznik nr 2.

2. Zapłata ceny zakupu obligacji przez uczestników przetargu następuje poprzez obciążenie rachunku pieniężnego uczestnika w banku obsługującym, na podstawie mowy z Krajowym Depozytem Papierów Wartościowych SA, rozliczenie pieniężne z tytułu nabycia obligacji na przetargu.

§  11.

1. W przypadku częściowego braku pokrycia na rachunku uczestnika przetargu, w sytuacji gdy spośród ofert złożonych przez danego uczestnika przetargu zostały przyjęte co najmniej dwie oferty, uznaje się, że uczestnik przetargu zapłacił cenę zakupu za te obligacje, które zgodnie z przyjętymi ofertami mają najwyższe ceny przetargowe.

2. W przypadku częściowego braku pokrycia na rachunku uczestnika przetargu, w sytuacji gdy oprócz ofert złożonych przez uczestnika przetargu na rachunek własny, przynajmniej jedna oferta złożona jest na rachunek innego podmiotu, a wszystkie ze złożonych ofert mają cenę przetargową, uznaje się, że uczestnik przetargu zapłacił w pierwszej kolejności cenę zakupu za te obligacje, na które złożył ofertę na rachunek innego podmiotu.

3. W przypadku nieuiszczenia należności w dniu zapłaty i w wysokości wynikającej z ceny zakupu obligacji, od nieuiszczonej kwoty naliczane będą, za każdy dzień uchybienia terminowi, odsetki w wysokości stanowiącej dwukrotność oprocentowania kredytu refinansowego udzielonego pod zastaw papierów wartościowych (Kredyt lombardowy).

4. W przypadkach, o których mowa w ust. 1 i 2, wysokość odsetek liczona jest od kwoty wynikającej z różnicy między ceną zakupu obligacji a kwotę uznaną za zapłaconą.

§  12.

1. Jeżeli cena zakupu obligacji powiększona o należne odsetki nie zostanie zapłacona najpóźniej trzeciego dnia następującego po dniu zapłaty (dzień rozliczenia), uważa się, że odstąpiono od nabycia obligacji; uczestnik przetargu zostaje wówczas wykluczony z udziału w przetargu obligacji oferowanych na podstawie niniejszego zarządzenia, poczynając od przetargu, którego ogłoszenie nastąpiło po dniu wykluczenia.

2. Uczestnik przetargu, o którym mowa w ust. 1, może zostać ponownie dopuszczony, za zgodą Ministra Finansów, do udziału w przetargach, po złożeniu wniosku, w którym powinny zostać określone w szczególności przyczyny niezapłacenia przez niego ceny zakupu obligacji.

§  13.

1. Obligacje nie sprzedane na przetargach, o których mowa w § 4 ust. 2, Minister Finansów może zaoferować w całości lub części na kolejnych przetargach.

2. Przetargi, o których mowa w ust. 1, odbywają się w środę przypadającą nie później niż w czwartym dniu roboczym poprzedzającym pierwszy dzień okresu odsetkowego następującego po miesiącu, w którym odbył się przetarg; zapłata za obligacje następuje pierwszego dnia tego okresu odsetkowego. Przepisy § 4 ust. 3 oraz § 5-12 stosuje się odpowiednio.

3. Odsetki od obligacji sprzedawanych na przetargach, o których mowa w ust. 1, naliczane są począwszy od okresu odsetkowego następującego po dniu, w którym odbył się przetarg.

§ 14. Nie zaoferowane lub nie sprzedane obligacje serii o danym terminie wykupu, ulegają umorzeniu z upływem dwóch lat od dnia rozpoczęcia pierwszego okresu odsetkowego obligacji danej serii.

§  15.

1. Z zastrzeżeniem § 13 ust. 3, oprocentowanie obligacji naliczane jest od jej wartości nominalnej w okresach trzymiesięcznych (okresy odsetkowe) poczynając, odpowiednio:

1) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 sierpnia 2000 r. - od dnia 5 sierpnia 1997 r.,

2) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 listopada 2000 r. - od dnia 4 listopada 1997 r.,

3) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 lutego 2001 r. - od dnia 3 lutego 1998 r.,

4) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 maja 2001 r. - od dnia 6 maja 1998 r.

2. Poczynając od dnia wykupu obligacje nie podlegają oprocentowaniu.

§  16.

1. Obligacje są oprocentowane według stopy procentowej będącej iloczynem stawki bazowej i mnożnika w wysokości 1,05. Stawkę bazową, stopę procentową oraz wysokość należnych odsetek oblicza się w sposób określony w załączniku nr 3 do zarządzenia, przy czym:

1) stawka bazowa dla danego okresy odsetkowego obligacji serii o danym terminie wykupu równa jest średniej arytmetycznej średnich ważonych stóp rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych sprzedanych na czterech kolejnych przetargach, z których ostatni odbył się najpóźniej na dwa tygodnie przed dniem, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy,

2) stopa procentowa dla każdego okresu odsetkowego obligacji serii o danym terminie wykupu oraz średnie ważone stopy rentowności bonów skarbowych uwzględnione przy obliczaniu tej stopy ogłaszane są w drodze obwieszczenia w Dzienniku Urzędowym Ministerstwa Finansów.

3. Wykaz:

a) okresów odsetkowych,

b) dni ustalenia praw do odsetek,

c) dni wymagalności odsetek

dla obligacji serii o danym terminie wykupu zawiera załącznik nr 4.

4. Wypłata odsetek następuje za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych SA.

§  17.

1. Wykup obligacji następuje według ich wartości nominalnej.

2. Wykup obligacji wraz z wypłatą należnych odsetek, następuje ze środków budżetu państwa w następujący sposób:

a) za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych SA,

b) poprzez zaliczenie wierzytelności właściciela obligacji na poczet ceny, zakupywanych przez niego obligacji Skarbu Państwa kolejnych emisji na warunkach określonych w § 18.

§  18.

1. Wierzytelność z obligacji może być zaliczona na poczet ceny zakupu obligacji Skarbu Państwa kolejnych emisji, z zastrzeżeniem ust. 2 i 3.

2. Minister Finansów zastrzega sobie prawo do wskazania typów i serii obligacji, które będą mogły być zaoferowane w sposób, o którym mowa w ust. 1, właścicielom obligacji wyemitowanych na podstawie niniejszego zarządzenia, według rozróżnienia na obligacje stanowiące ofertę skierowaną do:

1) osób fizycznych,

2) podmiotów nie będących osobami fizycznymi.

3. Minister Finansów, najpóźniej na dwa miesiące przed terminem wykupu obligacji serii o danym terminie wykupu ogłasza wykaz obligacji pożyczek państwowych kolejnych emisji, za które ich nabywcy mogą dokonywać zapłaty w sposób określony w ust. 1.

§  19.

1. Spełnienie świadczenia z obligacji następuje według stanu posiadania obligacji w dniu ustalenia praw do świadczeń z obligacji.

2. Przez dzień ustalenia praw do świadczeń z obligacji rozumie się dzień, w którym określony zostaje stan posiadania obligacji, w celu ustalenia podmiotów uprawnionych do otrzymania świadczeń z obligacji.

3. Dzień ustalenia praw do świadczenia z tytułu wykupu obligacji przypada, odpowiednio:

1) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 sierpnia 2000 r. - dnia 25 lipca 2000 r.,

2) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 listopada 2000 r. - dnia 23 października 2000 r.,

3) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 lutego 2001 r. - dnia 24 stycznia 2001 r.,

4) dla obligacji serii o terminie wykupu 6 maja 2001 r. - dnia 20 kwietnia 2001 r.

§  20.

1. Roszczenie o wykup obligacji ulega przedawnieniu po upływie dziesięciu lat od dnia, w którym stało się ono wymagalne.

2. Roszczenie o wypłatę odsetek i ulega przedawnieniu po upływie trzech lat od dnia, w którym stało się ono wymagalne.

§ 21. Jeżeli dzień zakupu obligacji i wypłaty odsetek, lub inny dzień, w którym na podstawie niniejszego zarządzenia powstaje obowiązek wykonania czynności przez emitenta lub posiadacza obligacji, przypada na dzień ustawowo wolny od pracy lub w sobotę, wykup obligacji i wypłata odsetek oraz wykonanie innej czynności przewidzianej zarządzeniem, następuje w pierwszym dniu roboczym po tym dniu.

§ 22. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr 1

Sposób wyliczenia ceny zakupu jednej obligacji, wartości odsetek wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje oraz ceny zakupu obligacji dla jednej oferty.

1. Cena zakupu jednej obligacji - C_i dla i-tej oferty jest równa sumie ceny przetargowej K_i i wartości odsetek O_n wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu:

C_i = K_i + O_n

gdzie:

C_i - cena zakupu jednej obligacji dla i-tej oferty na n-tym przetargu,

K_i - cena za 100 zł wartości nominalnej dla i-tej oferty na n-tym przetargu,

O_n - przypadająca na jedną obligację wartość odsetek wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu, w zaokrągleniu do 1 gr,

i - numer oferty na n-tym przetargu, i = 1, ..., L_n; L_n - liczba ofert na n-tym przetargu.

W symbolach C_i oraz K_i pominięto - dla uproszczenia zapisu - indeks n oznaczający numer przetargu.

2. Wartość odsetek O_n wykupywanych w dniu zapłaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu jest - dla jednej obligacji - równa iloczynowi trzech czynników: stopy procentowej w pierwszym okresie odsetkowym serii o danym terminie wykupu, wartości nominalnej jednej obligacji oraz ilorazu, którego licznik stanowi liczba dni, które upłynęły od dnia zapłaty za obligacje zakupione na pierwszym dla danej serii przetargu, do dnia zapłaty za obligacje zakupione na n-tym przetargu, natomiast mianownik stanowi liczba 360; sposób wyliczania tych odsetek zawiera załącznik nr 2.

3. Cena zakupu obligacji N_i dla i-tej oferty na danym przetargu jest równa iloczynowi ceny zakupu jednej obligacji C_i dla i-tej oferty oraz liczby obligacji I_i, na którą opiera i-ta oferta, bądź liczby obligacji przyjętej do sprzedaży z danej oferty przy zastosowaniu redukcji ofert z najniższą przyjętą ceną przetargową.

N_i = C_i x I_i

gdzie:

N_i - cena zakupu obligacji dla i-tej oferty,

C_i - jak w punkcie 1 niniejszego załącznika,

I_i - liczba obligacji dla i-tej oferty przyjętych na przetargu.

ZAŁĄCZNIK Nr 2

Wykaz dni zapłaty za obligacje zakupione na przetargach

Numer przetargu	Data przetargu	Data zapłaty	Odsetki On wykupywane na przetargu w zł
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 sierpnia 2000 r.:
1.	30.07.1997	05.08.19967	0,00
2.	20.08.1997	26.08.1997	R x 100 x 21/360
3.	17.09.1997	23.09.1997	R x 100 x 49/360
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 listopada 2000 r.:
1.	29.10.1997	04.11.1997	9,00
2.	19.11.1997	25.11.1997	R x 100 x 21/360
3.	17.12.1997	23.12.1997	R x 100 x 49/360
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 lutego 2001 r.:
1.	28.01.1998	03.02.1998	0,00
2.	18.02.1998	24.02.1998	R x 100 x 21/360
3.	18.03.1998	24.03.1998	R x 100 x 49/360
dla obligacji serii o terminie wykupu 6 maja 2001 r.:
1.	29.04.1998	06.05.1998	0,00
2.	20.05.1998	26.05.1998	R x 100 x 21/360
3.	17.06.1998	23.06.1998	R x 100 x 49/360

gdzie:

R - stopa procentowa obligacji serii o danym terminie wykupu w pierwszym okresie odsetkowym obliczana wg wzoru z załącznika nr 3.

€ZAŁĄCZNIK Nr 3[]

Sposób wyliczenia stawki bazowej, stopy procentowej oraz wysokości należnych odsetek od obligacji trzyletniej pożyczki państwowej o zmiennej stopie procentowej oferowanej na przetargach.

1. Stawka bazowa stopy procentowej jest liczona oddzielnie dla każdego okresu odsetkowego obligacji serii o danym terminie wykupu jako średnia arytmetyczna z średnich ważonych stóp rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych sprzedawanych na czterech kolejnych przetargach, z których ostatni odbył się najpóźniej na dwa tygodnie przed dniem, w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy. Stawka bazowa J obliczana jest według wzoru:

J = 1/4 x (r₁ + r₂ + r₃ + r₄)

gdzie:

J - stawka bazowa stopy procentowej,

r_i - średnie ważone stopy rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych sprzedawanych na czterech kolejnych przetargach, z których ostatni odbył się najpóźniej na dwa tygodnie przed dniem w którym rozpoczyna się dany okres odsetkowy, dla i = 1, 2, 3, 4.

2. Średnia ważona stopa rentowności 13-tygodniowych bonów skarbowych, r_i dla przetargów, o których mowa w ust. 1, jest ustalana na podstawie średniej ważonej ceny tych bonów, według następującego wzoru:

100-c_i 360

r_i = ------- x ------

c_i 91

gdzie:

c_i - średnia ważona cena 13-tygodniowych bonów skarbowych sprzedanych na i-tym przetargu; i = 1, 2, 3, 4.

3. Stopa procentowa R obligacji serii o danym terminie wykupu w danym okresie odsetkowym jest równa iloczynowi dwóch składników: stawki bazowej J oraz mnożnika równego 1,05 i obliczana jest według wzoru:

R = J x 1,05

4. Wysokość należnych odsetek O za dany okres odsetkowy obliczana jest według wzoru:

N

O = K x R ------

360

gdzie:

O - odsetki od obligacji serii o danym terminie wykupu należne za dany okres odsetkowy,

K - wartość nominalna obligacji,

R - stopa procentowa obligacji serii o danym terminie wykupu w danym okresie odsetkowym,

N - liczba dni w danym okresie odsetkowym.

ZAŁĄCZNIK Nr 4 ¹

Wykaz okresów odsetkowych, dni ustalenia praw do odsetek oraz dni wymagalności odsetek.

Tablica nr 1

- dla obligacji serii o terminie wykupu 6 sierpnia 2000 r.

numery okresów odsetkowych	początek	koniec	dzień ustalenia praw	data wymagalności
	okresu	odsetkowego	o godz. 24^oo w dniu
TP0800/1	05.08.1997	05.11.1997	31.10.1997	21.11.1997
TP0800/2	05.11.1997	05.02.1998	26.01.1998	06.02.1998
TP0800/3	05.02.1998	05.05.1998	22.04.1998	06.05.1998
TP0800/4	05.05.1998	05.08.1998	24.07.1998	06.08.1998
TP0800/5	05.08.1998	05.11.1998	26.10.1998	06.11.1998
TP0800/6	05.11.1998	05.02.1999	26.01.1999	08.02.1999
TP0800/7	05.02.1999	05.05.1999	22.04.1999	06.05.1999
TP0800/8	05.05.1999	05.08.1999	26.07.1999	06.08.1999
TP0800/9	05.08.1999	05.11.1999	25.10.1999	08.11.1999
TP0800/10	05.11.1999	05.02.2000	25.01.2000	07.02.2000
TP0800/11	05.02.2000	05.05.2000	20.04.2000	08.05.2000
TP0800/12	05.05.2000	05.08.2000	25.07.2000	07.08.2000

Tablica nr 2

- dla obligacji serii o terminie wykupu 6 listopada 2000 r.

numery okresów odsetkowych	początek	koniec	dzień ustalenia praw	data wymagalności
	okresu	odsetkowego	o godz. 24^oo w dniu
TP1100/1	04.11.1997	05.02.1998	30.01.1998	19.02.1998
TP1100/2	05.02.1998	05.05.1998	22.04.1998	06.05.1998
TP1100/3	05.05.1998	05.08.1998	24.07.1998	06.08.1998
TP1100/4	05.08.1998	05.11.1998	26.10.1998	06.11.1998
TP1100/5	05.11.1998	05.02.1999	26.01.1999	08.02.1999
TP1100/6	05.02.1999	05.05.1999	22.04.1999	06.05.1999
TP1100/7	05.05.1999	05.08.1999	26.07.1999	06.08.1999
TP1100/8	05.08.1999	05.11.1999	25.10.1999	08.11.1999
TP1100/9	05.11.1999	05.02.2000	25.01.2000	07.02.2000
TP1100/10	05.02.2000	05.50.2000	20.04.2000	08.05.2000
TP1100/11	05.05.2000	05.08.2000	25.07.2000	07.08.2000
TP1100/12	05.08.2000	05.11.2000	23.10.2000	06.11.2000

Tablica nr 3

- dla obligacji serii o terminie wykupu 6 lutego 2001 r.

numery okresów odsetkowych	początek	koniec	dzień ustalenia praw	data wymagalności
	okresu	odsetkowego	o godz. 24^oo w dniu
TP0201/1	03.02.1998	05.05.1998	30.04.1998	21.05.1998
TP0201/2	05.05.1998	05.08.1998	24.07.1998	06.08.1998
TP0201/3	05.08.1998	05.11.1998	26.10.1998	06.11.1998
TP0201/4	05.11.1998	05.02.1999	26.01.1999	08.02.1999
TP0201/5	05.02.1999	05.05.1999	22.04.1999	06.05.1999
TP0201/6	05.05.1999	05.08.1999	26.07.1999	06.08.1999
TP0201/7	05.08.1999	05.11.1999	25.10.1999	08.11.1999
TP0201/8	05.11.1999	05.02.2000	25.01.2000	07.02.2000
TP0201/9	05.02.2000	05.05.2000	20.04.2000	08.05.2000
TP0201/10	05.05.2000	05.08.2000	25.07.2000	07.08.2000
TP0201/11	05.08.2000	05.11.2000	23.10.2000	06.11.2000
TP0201/12	05.11.2000	05.02.2001	24.01.2001	06.02.2001

Tablica nr 4

- dla obligacji serii o terminie wykupu 6maja 2001 r.

numery okresów odsetkowych	początek	koniec	dzień ustalenia praw	data wymagalności
	okresu	odsetkowego	o godz. 24^oo w dniu
TP0501/1	06.05.1998	05.08.1998	31.07.1998	20.08.1998
TP0501/2	05.08.1998	05.11.1998	26.10.1998	06.11.1998
TP0501/3	05.11.1998	05.02.1999	26.01.1999	`08.02.1999
TP0501/4	05.02.1999	05.05.1999	22.04.1999	06.05.1999
TP0501/5	05.05.1999	05.08.1999	26.07.1999	06.08.1999
TP0501/6	05.08.1999	05.11.1999	25.10.1999	08.11.1999
TP0501/7	05.11.1999	05.02.2000	25.01.2000	07.02.2000
TP0501/8	05.02.2000	05.05.2000	20.04.2000	08.05.2000
TP0501/9	05.05.2000	05.08.2000	25.07.2000	07.08.2000
TP0501/10	05.08.2000	05.11.2000	23.10.2000	06.11.2000
TP0501/11	05.11.2000	05.02.2001	24.01.2001	06.02.2001
TP0501/12	05.02.2001	05.05.2001	20.04.2001	07.05.2001

¹ Załącznik nr 4 zmieniony przez obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 20 czerwca 1997 r. o sprostowaniu błędu (Dz.Urz.MF.97.17.72).