Emisja obligacji restrukturyzacyjnej serii D.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.MF.1994.27.87

Akt utracił moc

Wersja od: 21 listopada 1994 r.

ZARZĄDZENIE NR 87

MINISTRA FINANSÓW

z dnia 21 listopada 1994 r.

w sprawie emisji obligacji restrukturyzacyjnej serii D

Na podstawie art. 6 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 29 grudnia 1982 r. o urzędzie Ministra Finansów oraz urzędach i izbach skarbowych (Dz. U. z 1994 r. Nr 106, poz. 511), art. 40 ust. 1 ustawy z dnia 5 stycznia 1991 r. Prawo budżetowe (Dz. U. z 1993 r. Nr 72, poz. 344 i z 1994 r. Nr 76, poz. 344), art. 5 ustawy budżetowej na rok 1994 z dnia 25 marca 1994 r. (Dz. U. Nr 52, poz. 209) i w związku z art. 52 ust. 1 i art. 54 ustawy z dnia 3 lutego 1993 r. o restrukturyzacji finansowej przedsiębiorstw i banków oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 18, poz. 82) zarządza się, co następuje:

§  1.

1. Emituje się obligacje restrukturyzacyjne serii D, zwane dalej "obligacjami", na łączną kwotę 19.000.000 mln zł (dziewiętnaście bilionów złotych), na zwiększenie funduszy własnych i rezerw banków.

2. Ustala się nominał obligacji w wysokości 10 mln zł (dziesięć milionów złotych).

3. Obligacje są imienne w okresie od daty emisji do dnia 21 listopada 1997 r., po której to dacie obligacje t stają się obligacjami na okaziciela.

4. Dzień emisji ustala się na dzień 21 listopada 1994 r.

5. Agentem emisji jest Narodowy Bank Polski, na podstawie umowy zawartej z Ministrem Finansów.

§  2.

1. Wykaz podmiotów, którym zostaną przekazane obligacje, wraz z określeniem wartości nominalnej przydzielonych obligacji, zgodnie z § 2 ust. 1 pkt 10 i 11 i ust. 2 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 27 lipca 1993 r. w sprawie określenia banków, którym przekazane zostaną obligacje skarbowe, oraz podziału kwoty przeznaczonej w ustawie budżetowej na zwiększenie funduszy własnych i rezerw banków (Dz. U. Nr 69, poz. 332, Nr 126, poz. 578, Nr 133, poz. 643 oraz z 1994 r. Nr 122, poz. 599), stanowi załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

2. Przekazanie obligacji nastąpi w dniu 21 listopada 1994 r.

3. Odcinek zbiorowy obligacji zostaje zdeponowany u agenta emisji, który wystawi uprawnionym świadectwo depozytowe odpowiadające wymogom ustawy z dnia 22 marca 1991 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi i funduszach powierniczych (Dz. U. z 1994 r. Nr 58, poz. 239). Agent emisji prowadzi rejestr posiadaczy obligacji.

§  3.

1. Nabywcami obligacji mogą być jedynie krajowe banki i krajowe instytucje finansowe oraz Skarb Państwa.

2. Zbycie obligacji w okresie do dnia 21 listopada 1997 r. może nastąpić jedynie za zgodą emitenta, z wyjątkiem przypadku, gdy nabywcą jest Skarb Państwa.

3. Nabywca obligacji obowiązany jest:

1) stawić się wraz ze zbywającym u agenta emisji, o którym mowa w § 1 ust. 5,

2) przedłożyć dokument stwierdzający przejście praw z obligacji wraz ze świadectwem depozytowym, a w okresie, o którym mowa w ust. 2 także zgodę emitenta na zbycie obligacji.

4. Dokumenty, o których mowa w ust. 3 pkt 2, zostają przekazane agentowi emisji w celu dokonania odpowiednich zmian w rejestrze posiadaczy obligacji oraz wydania nowego świadectwa depozytowego.

5. W przypadku niedotrzymania powyższych wymogów wypłata należności do rąk osoby figurującej w rejestrze posiadaczy obligacji u agenta emisji stanowi wykonanie zobowiązania.

§  4.

1. Obligacje są oprocentowane według stopy procentowej ustalanej dla poszczególnych okresów odsetkowych jako średnia arytmetyczna, z obowiązujących pierwszego dnia roboczego w każdym miesiącu danego okresu odsetkowego, stóp kredytu redyskontowego banku centralnego (stopa redyskontowa weksli przejmowanych do banków przez Narodowy Bank Polski do redyskonta, ustalana zarządzeniem Prezesa Narodowego Banku Polskiego i ogłaszana w Dzienniku Urzędowym Narodowego Banku Polskiego) i zaokrąglanej do jednego miejsca po przecinku. Dla okresów odsetkowych o numerach nieparzystych stopa procentowa ustalana jest na podstawie stóp kredytu redyskontowego obowiązujących w okresie listopad-kwiecień, a dla okresów odsetkowych o numerach parzystych na podstawie stóp kredytu redyskontowego obowiązujących w okresie maj - październik.

2. Oprocentowanie naliczane jest od dnia emisji, o którym mowa w § 1 ust. 4.

3. Oprocentowanie obligacji naliczane jest w sześciomiesięcznych okresach odsetkowych.

4. Bazowa stopa oprocentowania, będąca stopą odsetek wypłacanych wynosi 0,05.

§ 5. Różnica pomiędzy kwotą odsetek naliczanych przy użyciu stopy procentowej, określonej w § 4 ust. 1, a kwotą odsetek wypłacanych w oparciu o bazową stopę oprocentowania określoną w § 4 ust. 4, powiększa wartość kapitału pozostającego do wykupu i podlegającego oprocentowaniu w kolejnych okresach odsetkowych.

§  6.

1. Wykup obligacji rozpocznie się po upływie osiemnastu miesięcy od dnia emisji i będzie polegał na wykupie dwudziestu ośmiu rat kapitałowych.

2. Emitent zastrzega sobie możliwość wcześniejszego niż wynikający z harmonogramu obsługi, stanowiącego załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia, wykupu obligacji w części lub całości emisji.

3. Zakończenie wykupu całości emisji nastąpi dnia 22 listopada 2009 r.

§  7.

1. Pierwsza płatność odsetek wyliczonych na podstawie bazowej stopy oprocentowania, o której mowa w § 4 ust. 4 oraz wykup pierwszej raty kapitałowej nastąpią jednocześnie w dniu 22 maja 1996 r.

2. Wypłata odsetek oraz wykup rat kapitałowych odbywać się będzie dwa razy w roku w dniach 22 maja i 22 listopada. Jeżeli dzień płatności oprocentowania oraz wykupu rat kapitałowych jest dniem ustawowo wolnym od pracy, wykup następuje w pierwszym dniu roboczym po tym dniu.

3. Sposób wyliczenia wysokości rat kapitałowych, stopy procentowej, bazowej stopy oprocentowania, naliczanych odsetek, odsetek wypłacanych oraz kapitału pozostającego do wykupu określony jest w załączniku nr 3 do niniejszego zarządzenia.

§  8.

1. Roszczenia o wykup poszczególnych rat kapitałowych ulegają przedawnieniu po upływie 10 lat od dnia, w którym przypada termin ich wykupu.

2. Roszczenia o wypłatę należności odsetkowych ulegają przedawnieniu po upływie 3 lat od dnia, w którym przypada termin płatności.

§ 9. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK  Nr 1

Wykaz podmiotów, którym przekazane zostaną obligacje, wraz z określeniem wartości nominalnej przydzielonych obligacji.

1. Bank Gospodarki Żywnościowej S.A. w Warszawie - 1.530.000 (jeden milion pięćset trzydzieści tysięcy) sztuk obligacji o łącznej wartości nominalnej 15.300.000 mln zł.

2. Bank Polska Kasa Opieki S.A. w Warszawie - 370.000 (trzysta siedemdziesiąt tysięcy) sztuk obligacji o łącznej wartości nominalnej 3.700.000 mln zł.

ZAŁĄCZNIK  Nr 2

Harmonogram obsługi obligacji restrukturyzacyjnych serii D

Numer okresu odsetkowego	Termin płatności odsetek i wykupu rat kapitałowych
1	-
2	-
3	22.05.1996
4	2.11.1996
5	22.05.1997
6	22.11.1997
7	22.05.1998
8	22.11.1998
9	22.05.1999
10	22.11.1999
11	22.05.2000
12	22.11.2000
13	22.05.2001
14	22.11.2001
15	22.05.2002
16	22.11.2002
17	22.05.2003
18	22.11.2003
19	22.05.2004
20	22.11.2004
21	22.05.2005
22	22.11.2005
23	22.05.2006
24	22.11.2006
25	22.05.2007
26	22.11.2007
27	22.05.2008
28	22.11.2008
29	22.05.2009
30	22.11.2009

ZAŁĄCZNIK  Nr 3

Sposób wyliczenia wysokości raty kapitałowej, stopy procentowej, bazowej stopy oprocentowania, naliczonych odsetek, odsetek wypłaconych oraz wartości kapitału pozostającego do wykupu

1. Wysokość raty kapitałowej X_n jest równa iloczynowi wartości kapitału w n-tym okresie odsetkowym A_n i liczby, której licznik równy jest 1, mianownik zaś jest różnicą pomiędzy liczbą 31, a n. Wysokość raty kapitałowej jest wyliczana według następującego wzoru:

X_n = A_n * [1 / (31 - n) ] dla n = 3, ..., 30

X_n = 0 dla n = 1, 2

gdzie:

X_n - rata kapitałowa wykupywana po n-tym okresie odsetkowym,

A_n - wartość kapitału w n-tym okresie odsetkowym,

n - numer kolejnego okresu odsetkowego.

2. Stopa procentowa obligacji d_n jest ustalana jako średnia arytmetyczna z obowiązujących pierwszego dnia roboczego w miesiącu stóp kredytu redyskontowego (dla miesięcy, które obejmuje n-ty okres odsetkowy) i zaokrąglana jest do jednego miejsca po przecinku. Jeżeli tak wyliczona średnia jest niższa od 0,05 to stopa procentowa obligacji d_n przyjmuje wartość 0,05 w stosunku rocznym. Dla okresów odsetkowych o numerze nieparzystym n = 1, 3, ..., 29 uwzględniane są stopy obowiązujące w okresie listopad-kwiecień. Dla okresów odsetkowych o numerze parzystym n = 2, 4, ..., 30 uwzględniane są stopy obowiązujące w okresie maj-październik.

3. Bazowa stopa oprocentowania obligacji r jest stała i wynosi 0,05 w stosunku rocznym.

4. Wysokość odsetek naliczanych za n-ty okres odsetkowy y_n jest równa iloczynowi wartości kapitału A_n, stopy procentowej obligacji d_n oraz liczby 0,5. Wysokość odsetek naliczonych jest wyliczana według następującego wzoru:

y_n = A_n * d_n * 0,5

gdzie:

y_n - wysokość odsetek naliczonych za n-ty okres odsetkowy,

d_n - stopa procentowa obligacji w n-tym okresie odsetkowym,

n = 1, ..., 30.

5. Wysokość odsetek wypłacanych z_n po n-tym okresie odsetkowym jest równa iloczynowi wartości kapitału A_n, bazowej stopy oprocentowania obligacji r oraz liczby 0,5. Wysokość odsetek wypłaconych jest wyliczana według następującego wzoru:

z_n = A_n * r * 0,6 dla n = 3, ..., 29

z_n = y_n dla n = 30

z_n = 0 dla n = 1, 2

gdzie:

z_n - wysokość odsetek wypłaconych za n-ty okres odsetkowy,

r - bazowa stopa oprocentowania obligacji.

6. Wartość kapitału w n-tym okresie odsetkowym A_n jest równa sumie dwóch składników: wysokości kapitału pozostałego po spłacie raty kapitałowej za okres n-1 i wielkości różnicy pomiędzy odsetkami naliczonymi za okres odsetkowy n-1, a odsetkami wypłaconymi za okres odsetkowy n-1. Wartość ta jest wyliczana według wzoru:

A_n = A_n-1 - X_n-1 + y_n-1- - z_n-1 dla n = 2, ..., 30

A_n = A_n-1

przy czym:

wartość kapitału w pierwszym okresie odsetkowym A₁ jest równa wartości nominalnej obligacji w dniu emisji.