Emisja obligacji przeznaczonych na zwiększenie funduszy własnych Banku Gospodarki Żywnościowej S.A.

Dzienniki resortowe

Dz.Urz.MF.1996.24.127

Akt utracił moc

Wersja od: 18 grudnia 1996 r.

ZARZĄDZENIE Nr 79

MINISTRA FINANSÓW

z dnia 16 grudnia 1996 r.

w sprawie emisji obligacji przeznaczonych na zwiększenie funduszy własnych Banku Gospodarki Żywnościowej S.A.

Na podstawie art. 6 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 29 grudnia 1982 r. o urzędzie Ministra Finansów oraz urzędach i izbach skarbowych (Dz. U. z 1994 r. Nr 106, poz. 511 i z 1995 r. Nr 142, poz. 702), art. 40 ust. 1 ustawy z dnia 5 stycznia 1991 r. Prawo budżetowe (Dz. U. z 1993 r. Nr 72, poz. 344, z 1994 r. Nr 76, poz. 344, Nr 121, poz. 591 i Nr 133, poz. 685, z 1995 r. Nr 78, poz. 390 i z 1996 r. Nr 89, poz. 402, Nr 106, poz. 496 i Nr 132, poz. 621) oraz art. 4 ust. 1 pkt 2 ustawy budżetowej na rok 1996 z dnia 1 lutego 1996 r. (Dz. U. Nr 19, poz. 87) zarządza się, co następuje:

§  1.

1. Emituje się obligacje przeznaczone na zwiększenie funduszy własnych Banku Gospodarki Żywnościowej S.A., zwane dalej "obligacjami", na łączną kwotę 100.000.000 zł (stu milionów złotych).

2. Ustala się nominał obligacji w wysokości 1000 złotych (jednego tysiąca złotych).

3. Obligacje są imienne w okresie od dnia emisji do dnia 19 grudnia 1999 r., po której to dacie stają się obligacjami na okaziciela.

4. Emisja następuje z dniem 19 grudnia 1996 r.

5. Agentem emisji, na podstawie umowy zawartej z Ministrem Finansów, jest Narodowy Bank Polski.

§  2.

1. Przekazanie obligacji nastąpi w dniu 19 grudnia 1996 r.

2. Odcinek zbiorczy obligacji zostaje zdeponowany u agenta emisji, który wystawi Bankowi Gospodarki Żywnościowej S.A. świadectwo depozytowe odpowiadające wymogom ustawy z dnia 22 marca 1991 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi i funduszach powierniczych (Dz. U. z 1994 r. Nr 58, poz. 239, Nr 71, poz. 313 i Nr 121, poz. 591 i z 1996 r. Nr 45, poz. 199, Nr 75, poz. 357 i Nr 106, poz. 496).

3. Agent emisji prowadzi, na zasadach określonych w umowie z Ministrem Finansów, rejestr posiadaczy obligacji, w którym dokonuje rejestracji zmian stanu posiadania i obrotu obligacjami.

§  3.

1. Nabywcami obligacji mogą być jedynie krajowe banki i inne krajowe instytucje finansowe oraz Skarb Państwa.

2. Zbycie obligacji w okresie od dnia przekazania do dnia 19 grudnia 1999 r. może nastąpić jedynie za zgodą emitenta, z wyjątkiem przypadku, gdy nabywcą jest Skarb Państwa.

3. W celu dokonania zmian w rejestrze posiadaczy obligacji oraz wydania nowego świadectwa depozytowego, nabywca obligacji wraz ze zbywającym powinni:

1) stawić się u agenta emisji,

2) przedłożyć umowę przenoszącą prawa z obligacji wraz ze świadectwem depozytowym, a w okresie, o którym mowa w ust. 2, także pisemną zgodę emitenta na zbycie obligacji,

3) wskazać rachunek (w odniesieniu do nabywcy), który ma zostać uznany kwotą wynikającą z wykupu rat kapitałowych i płatności odsetkowych

oraz

4) spełnić inne warunki formalne, zgodnie z przepisami obowiązującymi agenta emisji.

W przypadku niedotrzymania powyższych wymogów, wypłata należności z tytułu obligacji do rąk osoby figurującej w rejestrze posiadaczy obligacji stanowi wykonanie zobowiązania ze strony emitenta.

§  4.

1. Obligacje są oprocentowane według stopy procentowej ustalanej dla poszczególnych okresów odsetkowych jako średnia arytmetyczna, z obowiązujących pierwszego dnia roboczego w każdym miesiącu danego okresu odsetkowego, stóp redyskonta weksli przyjmowanych przez Narodowy Bank Polski od innych banków do redyskonta (ustalanych zarządzeniem Prezesa Narodowego Banku Polskiego i ogłaszanych w Dzienniku Urzędowym Narodowego Banku Polskiego). Stopa procentowa zaokrąglona jest do jednego miejsca po przecinku.

2. Dla okresów odsetkowych o numerach nieparzystych stopa procentowa ustalana jest na podstawie stóp redyskonta weksli, obowiązujących w okresie grudzień - maj, a dla okresów odsetkowych o numerach parzystych, na podstawie stóp redyskonta weksli, obowiązujących w okresie czerwiec - listopad.

3. Oprocentowanie obligacji naliczane jest w sześciomiesięcznych okresach odsetkowych, poczynając od dnia emisji.

3. Stopa odsetek wypłacanych wynosi 0,5 stopy procentowej określonej w ust. 1.

§ 5. Różnica pomiędzy kwotą odsetek naliczanych przy zastosowaniu stopy procentowej, określonej w § 4 ust. 1, a kwotą odsetek wypłacanych zgodnie z § 4 ust. 4, powiększa wartość kapitału pozostającego do wykupu i podlegającego oprocentowaniu w kolejnych okresach odsetkowych.

§  6.

1. Wykup obligacji (wraz z wypłatą należnych odsetek) rozpocznie się po upływie osiemnastu miesięcy od dnia emisji, tj. 1 w dniu 20 czerwca 1998 r. i nastąpi w dwudziestu ośmiu ratach kapitałowych.

2. Zakończenie wykupu całości emisji i wypłat należności odsetkowych nastąpi w dniu 20 grudnia 2011 r.

3. Sposób wyliczenia wysokości rat kapitałowych, stopy procentowej, naliczanych odsetek, odsetek wypłacanych oraz kapitału pozostającego do wykupu określa załącznik nr 2 do zarządzenia.

4. Emitent zastrzega sobie możliwość wcześniejszego, niż wynikający z harmonogramu obsługi stanowiącego załącznik nr 1 do zarządzenia, wykupu obligacji w części lub całości emisji.

§  7.

1. Spełnienie świadczenia z obligacji w dniu wykupu następuje według stanu posiadania obligacji w dniu ustalenia praw, tj. na pięć dni roboczych przed terminem wykupu rat kapitałowych i wypłaty należności odsetkowych; dni ustalenia praw określa załącznik nr 1.

2. Kwoty przeznaczone na wykup rat kapitałowych i wypłaty należności odsetkowych agent emisji ustala zgodnie ze stanem posiadania obligacji ujawnionym w rejestrze posiadaczy obligacji w dniu ustalenia praw.

3. Spełnienie świadczenia emitenta następuje przez obciążenie rachunku Ministra Finansów w Narodowym Banku Polskim.

4. Agent emisji przekazuje świadczenie z obligacji na rachunek posiadacza obligacji prowadzony w Centrali Narodowego Banku Polskiego.

5. Podmioty nie posiadające rachunku w Centrali Narodowego Banku Polskiego, obowiązane są, w celu otrzymania świadczeń z obligacji, do wskazania agentowi emisji, nie później niż na dzień przed dniem ustalenia praw, z zastrzeżeniem § 3 ust. 3 pkt 3, nazwy wybranego przez siebie banku, dla którego w Centrali Narodowego Banku Polskiego prowadzony jest rachunek bieżący oraz do podania numeru tego rachunku.

§ 8. Jeżeli dzień wykupu raty kapitałowej oraz wypłaty należności odsetkowych przypada na sobotę lub dzień wolny od pracy na podstawie odrębnych przepisów, spełnienie świadczenia następuje w pierwszym dniu roboczym po tym dniu.

§  9.

1. Roszczenia o wykup poszczególnych rat kapitałowych ulegają przedawnieniu po upływie dziesięciu lat od dnia, w którym przypadał termin ich płatności.

2. Roszczenia o wypłatę należności odsetkowych ulegają przedawnieniu po upływie trzech lat od dnia, w którym przypadał termin ich płatności.

§ 10. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr 1

Harmonogram obsługi obligacji

Numer okresu odsetkowego	Termin wykupu rat kapitałowych i wypłat należności odsetkowych	Dzień ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji
1
2
3	20.06.1998	15.06.1998
4	20.12.1998	14.12.1998
5	20.06.1999	14.06.1999
6	20.12.1999	13.12.1999
7	20.06.2000	13.06.2000
8	20.12.2000	13.12.2000
9	20.06.2001	12.06.2001
10	20.12.2001	13.12.2001
11	20.06.2002	13.06.2002
12	20.12.2002	13.12.2002
13	20.06.2003	12.06.2003
14	20.12.2003	15.12.2003
15	20.06.2004	14.06.2004
16	20.12.2004	13.12.2004
17	20.06.2005	13.06.2005
18	20.12.2005	13.12.2005
19	20.06.2006	12.06.2006
20	20.12.2006	13.12.2006
21	20.06.2007	13.06.2007
22	20.12.2007	13.12.2007
23	20.06.2008	13.06.2008
24	20.12.2008	15.12.2008
25	20.06.2009	15.06.2009
26	20.12.2009	14.12.2009
27	20.06.2010	14.06.2010
28	20.12.2010	13.12.2010
29	20.06.2011	13.06.2011
30	20.12.2011	13.12.2011

ZAŁĄCZNIK Nr 2

Sposób wyliczenia wysokości raty kapitałowej, stopy procentowej, naliczanych odsetek, odsetek wypłacanych oraz kapitału pozostającego do wykupu.

1. Wysokość raty kapitałowej X_n jest równa iloczynowi wartości kapitału w n-tym okresie odsetkowym A_n i liczby, której licznik równy jest 1, mianownik zaś jest różnicą pomiędzy liczbą 31 a liczbą okresów odsetkowych n. Wysokość raty kapitałowej jest wyliczana według następującego wzoru:

X_n = A_n * [1/(31-n)] dla n = 3, ..., 30

X_n = 0 dla n = 1,2

gdzie:

X_n - rata kapitałowa wykupywana po n-tym okresie odsetkowym,

A_n - wartość kapitału w n-tym okresie odsetkowym,

n - numer kolejnego okresu odsetkowego.

2. Stopa procentowa obligacji d_n jest ustalana jako średnia arytmetyczna ze stóp redyskonta weksli przyjmowanych przez Narodowy Bank Polski od innych banków do redyskonta, obowiązujących pierwszego dnia roboczego w miesiącach należących do n-tego okresu odsetkowego; średnia ta zaokrąglana jest do jednego miejsca po przecinku. Dla okresów odsetkowych o numerach nieparzystych (n = 1, 3, ..., 29) stopa procentowa ustalana jest na podstawie stóp redyskonta weksli obowiązujących w okresie grudzień - maj, a dla okresów odsetkowych o numerach parzystych (n = 2, 4, ..., 30) na podstawie stóp redyskonta weksli obowiązujących w okresie czerwiec - listopad.

3. Wysokość odsetek y_n naliczanych za n-ty okres odsetkowy jest równa iloczynowi wartości kapitału A_n, stopy procentowej obligacji d_n oraz liczby 0,5. Wysokość odsetek naliczanych jest wyliczana według następującego wzoru:

y_n = A_n * d_n * 0,5

gdzie:

y_n - wysokość odsetek naliczanych za n-ty okres odsetkowy,

d_n - stopa procentowa obligacji w n-tym okresie odsetkowym,

n = 1, ..., 30.

4. Wysokość odsetek z_n wypłacanych po n-tym okresie odsetkowym jest równa iloczynowi wartości kapitału A_n, stopy procentowej obligacji d_n oraz liczby 0,25. Wysokość odsetek wypłacanych jest wyliczana według następującego wzoru:

z_n = A_n * d_n * 0,25 dla n = 3, ..., 29

z_n = y_n dla n = 30

z_n = 0 dla n = 1,2

gdzie:

z_n - wysokość odsetek wypłacanych za n-ty okres odsetkowy.

5. Wartość kapitału A_n w n-tym okresie odsetkowym jest równa sumie dwóch składników: wysokości kapitału pozostałego po spłacie raty kapitałowej za okres n-1 oraz wielkości różnicy pomiędzy odsetkami naliczonymi za okres odsetkowy n-1 a odsetkami wypłaconymi za okres odsetkowy n-1. Wartość ta jest wyliczana według wzoru:

A_n = (A_n-1 - X_n-1 ) + (y_n-1 - z_n-1 ) dla n = 2, ..., 30

A_n = A_n-1 dla n = 1

przy czym: wartość kapitału w pierwszym okresie odsetkowym A₁ jest równa wartości nominalnej obligacji A₀ w dniu emisji.