Sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami za rok budżetowy 2014.
Dz.U.UE.C.2015.180.1
Akt nieocenianySPRAWOZDANIE Z ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ZA ROK BUDŻETOWY 2014
(Dz.U.UE C z dnia 2 czerwca 2015 r.)
SPIS TREŚCI
Sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami za rok budżetowy 2014
1. Wstęp
2. Ogólny przegląd wykonania budżetu za 2014 r.
3. Wykonanie budżetu na 2014 r. według rozdziałów
Załączniki
Załącznik I - Porównanie wykonania budżetu w zakresie dochodów w 2014 r. w stosunku do 2013 r. według rozdziałów
Załącznik II - Stan dochodów w 2014 r. - należności ustalone i należności przeniesione
Załącznik III - Porównanie wykonania budżetu w zakresie środków w 2014 r. w stosunku do 2013 r. według rozdziałów
Załącznik IV - Szczegóły wykorzystania środków w 2014 r. - (Środki w roku budżetowym i środki przeniesione z poprzedniego roku budżetowego)
Załącznik V - Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na określony cel w 2014 r.
Sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami za rok budżetowy 2014
Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej
W niniejszym sprawozdaniu, zgodnie z art. 142 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) nr 966/ 2012 1 z dnia 25 października 2012 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii (rozporządzenia finansowego) i art. 227 zasad stosowania tego rozporządzenia "podaje się - zarówno w wartościach bezwzględnych, jak i wyrażonych procentowo - co najmniej wskaźnik realizacji środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków między poszczególnymi pozycjami w budżecie". Umożliwia ono również przedstawienie po pierwsze "osiągnięcia celów na dany rok budżetowy, zgodnie z zasadą należytego zarządzania finansami" i po drugie "sytuacji finansowej oraz zdarzeń, które miały istotny wpływ na działania w ciągu roku budżetowego".
W tych ramach rozdział 2 niniejszego sprawozdania przedstawia ogólny przegląd wykonania budżetu w 2014 r., a rozdział 3 bardziej szczegółowo bada ewolucję linii budżetowych dla każdego rozdziału budżetu Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej (zwanego dalej "Trybunałem"). Wreszcie w załącznikach zamieszczone są tabele liczbowe zestawiające szczegółowe informacje odnoszące się do wykonania budżetu za 2014 r.
| Co się tyczy działalności sądowniczej sensu stricto, czytelnik może zapoznać się ze sprawozdaniem rocznym Trybunału za rok 2014 znajdującym się na stronie internetowej Curia (http://curia.europa.eu/jcms/jcms/ Jo2_7000), które dostarcza szczegółowych danych i statystyk odnoszących się do działalności sądowniczej Trybunału Sprawiedliwości, Sądu i Sądu do spraw Służby Publicznej. |
W 2014 r. po raz kolejny nastąpił znaczny wzrost tempa działalności sądowniczej Trybunału. Ustanowiono nowy rekord - łącznie wniesiono 1 691 nowych spraw do trzech sądów, czyli największą ich liczbę od powstania systemu sądowniczego Unii. Z drugiej strony fakt zakończenia 1 685 spraw oznacza, że wydajność Trybunału również osiągnęła najwyższe wartości w historii. Ta wzmożona wydajność znalazła również odbicie w aspekcie średniego czasu trwania postępowań, który uległ skróceniu.
Tak dobre wyniki pracy nie chronią jednak przed powstaniem zatorów w przyszłości. Choć bowiem stałe obciążenie sądów, a zwłaszcza mnożące się skargi do Sądu niewątpliwie świadczą o sukcesie systemu, mogą one jednak zagrozić jego skuteczności, tym bardziej, że ta ogólna tendencja wzrostowa dotycząca ilości sporów z wszelkim prawdopodobieństwem będzie trwać, zważywszy w szczególności na zmiany wprowadzone przez traktat z Lizbony (który rozszerzył kompetencje 2 Trybunału i Sądu) oraz na stosunkowo niedawne przystąpienie Republiki Chorwacji.
Z tego względu, by zmierzyć się z coraz większym obciążeniem, gdy w drugim półroczu 2014 r. zwróciła się o to prezydencja Rady, Trybunał przedłożył Radzie projekt powiększenia Sądu, w którym nie tylko podtrzymano konieczność natychmiastowego powiększenia składu tego sądu o 12 sędziów 3 , lecz który wpisuje się również w dalszą perspektywę zmian strukturalnych Sądu i uproszczenia konstrukcji sądowniczej Unii (wcielenie Sądu do spraw Służby Publicznej - wraz z jego 7 sędziami - do Sądu w 2016 r. i dodatkowe powiększenie Sądu o 9 sędziów w 2019 r.). Ponadto w samym Trybunale Sprawiedliwości zwiększona została liczba rzeczników generalnych, przy czym pierwszy rozpoczął urzędowanie w 2013 r., a dwóch pozostałych dojdzie w październiku 2015 r., zgodnie z decyzją władzy prawodawczej 4 .
W tych okolicznościach cechujących się wzrostem działalności sądowniczej, poza przywołanymi reformami strukturalnymi, Trybunał wciąż bada wszystkie ścieżki pozwalające mu jak najlepiej wywiązywać się z wytyczonych pierwszorzędnych celów dotyczących jakości i szybkiego tempa rozpoznawania spraw. Główne osie reformy dotyczą wszystkich dziedzin działalności: poprawy ram prawnych i metod pracy sądów (przekształcenie regulaminów postępowania i decydujący postęp w odejściu od przepływu dokumentów papierowych), ujęcia w ścisłe ramy wymogów pełnej wielojęzyczności (obowiązkowej do celów komunikacji ze stronami w języku postępowania i zapewnienia rozpowszechniania orzecznictwa we wszystkich państwach członkowskich) oraz stosunkowego ograniczenia służb horyzontalnych w celu zachowania możliwości przerobowych gabinetów i służb w bardziej bezpośredni sposób związanych z pracą sądowniczą.
Należy podkreślić wielkość wzrostu wydajności osiągniętego przez Trybunał dzięki skoordynowanym wysiłkom sądów i wszystkich służb wspomagających, które umożliwiły, w okresie 2007-2014, zwiększenie liczby zakończonych spraw o 51 %, gdy tymczasem wzrost zatrudnianego przez instytucję personelu ograniczał się do + 5,8 % w tym samym okresie, uwzględniając rozszerzenie o Chorwację (i tylko do + 2,4 % bez tego rozszerzenia).
Wreszcie, w aspekcie polityki nieruchomości, po zakończeniu w roku budżetowym 2013, w terminie i mieszcząc się z przewidzianym budżecie, prac remontowych w budynkach przyłączonych do Pałacu (budynki Erasmus, Thomas More i budynek C), co umożliwiło opuszczanie dwóch wcześniej wynajmowanych budynków, Trybunał realizuje projekt piątej rozbudowy budynków 5 , który w perspektywie 2019 r. umożliwi zgromadzenie ogółu pracowników Trybunału w siedzibie (i opuszczenie ostatniego wciąż wynajmowanego budynku) oraz zwiększenie w ten sposób wydajności służb.
Prognozowane dochody Trybunału na rok budżetowy 2014 wynosiły 47 303 000 EUR.
Jak pokazuje tabela 1 należności ustalone podczas roku budżetowego 2014 wynoszą 49 527 651 EUR i są wyższe o 4,7 % od prognozowanych.
Tabela 1
Prognozowane dochody i ustalone należności
| (EUR) | |||
| Tytuł | Prognozowane dochody w 2014 r. | Należności ustalone w 2014 r. | % całości |
| 4 - Dochody pochodzące od osób pracujących dla instytucji i innych organów Unii | 47 303 000,00 | 48 048 007,40 | 97,01 |
| 5 - Dochody z działalności administracyjnej instytucji | 0,00 | 1 479 413,06 | 2,99 |
| 9 - Dochody różne | 0,00 | 230,66 | 0,00 |
| Ogółem | 47 303 000,00 | 49 527 651,12 | 100,00 |
| % | 100,00 % | 104,70 % | |
Należy zauważyć, że stosunek dochodów do należności ustalonych w tytule 4 (głównie potrącenia w ramach pozycji dotyczących wynagrodzeń członków i personelu z tytułu podatków i składek na zabezpieczenie społeczne) stanowi 97 % całości dochodów, podczas gdy dochody w pozostałych tytułach stanowią zaledwie 3 % całości.
Załączniki I i II podają uzupełniające dane liczbowe dotyczące całości przepływu dochodów (stosunek dochodów do należności przeniesionych, stosunek dochodów do należności ustalonych, stosunek dochodów do należności zebranych).
Jeśli chodzi o dochody z należności przeniesionych z poprzedniego roku budżetowego, tabela 2 wskazuje, że dochody w ramach tytułu 5 stanowią największą część ogółu dochodów z należności przeniesionych uzyskanych w 2014 r. (77 %).
Tabela 2
Dochody z należności przeniesionych
| (EUR) | |||
| Tytuł | Przeniesienie z 2013 r. na 2014 r. | Dochody z należności przeniesionych | % całości |
| 4 - Dochody pochodzące od osób pracujących w instytucjach i innych organach Unii | 105 398,10 | 47 897,31 | 22,94 |
| 5 - Dochody z działalności administracyjnej instytucji | 173 970,20 | 160 910,66 | 77,06 |
| 9 - Dochody różne | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Ogółem | 279 368,30 | 208 807,97 | 100,00 |
| % | 100,00 % | 74,74 % | |
Środki zapisane w budżecie Trybunału na rok budżetowy 2014 wynosiły 355 367 500 EUR.
Jak przedstawia to tabela 3, wykonanie budżetu za rok budżetowy 2014 osiągnęło kwotę 351 700 183 EUR i odzwierciedla stopień wykorzystania ostatecznych środków wynoszący 99 %, który jest stanowczo wyższy od stopnia wykorzystania z 2013 r. (96,3 %).
Taki wzrost stopnia wykorzystania środków wynika głównie z wpływu na budżet 2014 r. porozumienia zawartego w dniu 4 marca 2014 r. przez Parlament, Radę i Komisję w sprawie dodatkowego dostosowania o + 0,8 % wynagrodzeń oraz rent i emerytur członków i personelu instytucji za 2012 r. Podobnie jak w przypadku wszystkich instytucji i organów Unii dostosowanie to miało bowiem moc wsteczną od 1 lipca 2012 r., a władza budżetowa nie zezwoliła na wpisanie odpowiednich środków do budżetu na 2014 r., oczekując na rozstrzygnięcie sporu między Komisją a Radą dotyczącego dostosowań za lata 2011 i 2012, a także z powodu decyzji o zamrożeniu wynagrodzeń oraz emerytur i rent za lata 2013 i 2014. Należy też przypomnieć, że stopień wykorzystania z roku 2013 był dla wszystkich instytucji 6 nienormalnie niski, z racji różnic między ostatecznie przyjętymi stawkami dostosowania wynagrodzeń a wyższymi założeniami zaproponowanymi przez Komisję przy opracowaniu budżetu na 2013 r.
Ogólnie należy zauważyć, że wzorem lat ubiegłych 76 % budżetu wykonanego przez Trybunał przeznaczone jest na wydatki na członków i personel (wydatki w ramach tytułu 1), zaś niemal całość reszty dotyczy wydatków na infrastrukturę (tytuł 2), w szczególności nieruchomości i informatykę.
Tabela 3
Wykorzystanie środków w roku budżetowym
| (EUR) | |||
| Tytuł | Środki budżetowe na 2014 r. | Zobowiązania budżetowe w 2014 r. | % całości |
| 1 - Osoby pracujące dla instytucji | 269 532 000,00 | 267 457 359,75 | 76,05 |
| Tytuł | Środki budżetowe na 2014 r. | Zobowiązania budżetowe w 2014 r. | % całości |
| 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne | 85 783 500,00 | 84 225 764,15 | 23,95 |
| 3 - Wydatki wynikające z wykonywania przez instytucję szczególnych zadań | 52 000,00 | 17 059,64 | 0,00 |
| 10 - Inne wydatki | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Ogółem | 355 367 500,00 | 351 700 183,54 | 100,00 |
| % | 100,00 % | 98,97 % | |
ZAŁĄCZNIKI III i IV podają uzupełniające szczegółowe dane liczbowe dotyczące wykorzystania środków zapisanych na rok budżetowy 2014 (porównanie względem roku 2013, szczegóły wykorzystania według linii budżetowych).
Poniższa tabela 4 pokazuje, że środki przeniesione z roku budżetowego 2013 na rok budżetowy 2014, które ogółem wyniosły 16 226 484 EUR, zostały w bardzo dużej części wykorzystane podobnie jak miało to miejsce już w 2013 r. (85 % w 2014 r. wobec 84 % w 2013 r.).
Tabela 4
Wykorzystanie środków przeniesionych
| (EUR) | |||
| Tytuł | Przeniesienie środków z 2013 r. na 2014 r. | Płatności ze środków przeniesionych | Anulowane środki |
| 1 - Osoby pracujące dla instytucji | 3 921 431,38 | 2 803 929,67 | 1 117 501,71 |
| 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne | 12 293 239,43 | 11 010 077,35 | 1 283 162,08 |
| 3 - Wydatki wynikające z wykonywania przez instytucję szczególnych zadań | 11 813,58 | 5 000,00 | 6 813,58 |
| 10 - Inne wydatki | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Ogółem | 16 226 484,39 | 13 819 007,02 | 2 407 477,37 |
| % | 100,00 % | 85,16 % | 14,84 % |
ZAŁĄCZNIK IV podaje uzupełniające szczegółowe dane liczbowe dotyczące wykorzystania środków przeniesionych z roku budżetowego 2013 na rok budżetowy 2013.
Zgodnie z art. 21 rozporządzenia finansowego niektóre dochody mogą zostać przeznaczone na finansowanie szczególnych wydatków. Takie dochody przeznaczone na określony cel stanowią więc dodatkowe środki, które mogą zostać wykorzystane przez instytucję.
Tabela 5 poniżej wyszczególnia, według rozdziałów, kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesionych z jednego roku budżetowego na drugi oraz dochody przeznaczone na określony cel ustalone i uzyskane podczas roku budżetowego.
Tabela 5
Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na określony cel
| (EUR) | |||||
| Tytuł | Przeniesienie dochodów przeznaczonych na określony cel z 2013 r. na-2014 r. | Dochody przeznaczone na określony cel w 2014 r. | Płatności w 2014 r. | Anulowanie dochodów przeznaczonych na określony cel w 2013 r. niepodlegających przeniesieniu | Przeniesienie dochodów przeznaczonych na określony cel z 2014 r. na 2015 r |
| 1 - Osoby pracujące dla instytucji | 181 030,42 | 495 026,49 | 25 323,64 | 165 106,93 | 485 626,34 |
| 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne | 405 922,11 | 1 119 312,49 | 696 656,32 | 6 171,78 | 822 406,50 |
| 3 - Wydatki wynikające z wykonywania przez instytucję szczególnych zadań | 9 523,40 | 9 539,58 | 4 000,00 | 5 523,40 | 9 539,58 |
| 10 - Inne wydatki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Ogółem | 596 475,93 | 1 623 878,56 | 725 979,96 | 176 802,11 | 1 317 572,42 |
Środki z dochodów przeznaczonych na określony cel ustalonych w roku budżetowym 2014 wyniosły 1 623 879 EUR, przy czym 80 % tej kwoty pochodziło z następujących źródeł:
Załącznik V podaje uzupełniające szczegółowe dane liczbowe dotyczące wykorzystania dochodów przeznaczonych na określony cel.
W roku budżetowym 2014, zgodnie z tabelą 6, Trybunał dokonał na podstawie przepisów art. 25 i 27 rozporządzenia finansowego 15 przesunięć środków budżetowych na ogólną kwotę 4 314 550 EUR, co odpowiada 1,2 % ostatecznych środków budżetowych. Wpływ przesunięć na poziomie pozycji budżetowych zaprezentowano w załączniku IV.
Zgodnie z art. 25 § 1 i art. 25 § 2 rozporządzenia finansowego trzy przesunięcia środków stały się przedmiotem zawiadomienia organu budżetowego. Przesunięcia te wynoszą ogółem 1 795 000 EUR. Połowę tej kwoty (897 000 EUR) wykorzystano na zasilenie środków w ramach niektórych linii budżetowych zawartych w tytule 1 w celu sprostania kosztowi dostosowania o + 0,8 % wynagrodzeń oraz emerytur i rent poniesionemu w 2014 r. (i jego retroaktywnego charakteru od dnia 1 lipca 2012 r.), a także pewnej liczby wniosków o przejście na emeryturę, niemożliwych do przewidzenia przy ustalaniu budżetu w początkach 2013 r. Jeśli chodzi o drugą połowę (898 000 EUR), zasilenie przeznaczono na uzupełnienie sfinansowania priorytetowych projektów informatycznych.
Tabela 6
Przesunięcia środków
| (EUR) | ||
| Rodzaj przesunięcia | Liczba przesunięć w 2014 r. | Kwota przesunięć ogółem |
| Pomiędzy tytułami | 1 | 897 000,00 |
| Pomiędzy rozdziałami | 2 | 898 000,00 |
| Pomiędzy artykułami | 0 | 0,00 |
| Pomiędzy pozycjami | 12 | 2 519 550,01 |
| Ogółem | 15 | 4 314 550,01 |
Jak wskazuje poniższa tabela 7, ostateczne środki budżetowe dla tytułu 1 na rok budżetowy 2014 wynoszą 269 532 000 EUR. Środki te stanowią 76 % całego budżetu Trybunału. Środki te zostały zaangażowane w wysokości 267 457 360 EUR, co daje współczynnik wykorzystania znacząco wyższy niż w 2013 r. (99,2 % w 2014 r. wobec 95,4 % w 2013 r.).
Tabela 7
Wykorzystanie środków w roku budżetowym
| (EUR) | |||
| Tytuł 1 | Środki w roku budżetowym 2014 | Zobowiązania w roku budżetowym 2014 | % całości |
| 1 0 - Członkowie instytucji | 34 421 500,00 | 33 960 931,78 | 98,66 |
| 1 2 - Urzędnicy i pracownicy czasowi | 212 686 000,00 | 211 373 200,09 | 99,38 |
| 1 4 - Inni pracownicy i usługi zewnętrzne | 16 977 000,00 | 16 850 474,14 | 99,25 |
| 1 6 - Inne wydatki dotyczące osób pracujących dla instytucji | 5 447 500,00 | 5 272 753,76 | 96,79 |
| Ogółem | 269 532 000,00 | 267 457 359,75 | 99,23 |
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 34 421 500 EUR zostały zaangażowane w wysokości 33 960 932 EUR, co odpowiada wysokiemu współczynnikowi wykorzystania wynoszącemu 98,66 % (wobec 96,47 % w 2013 r.).
Ten wzrost współczynnika wykorzystania środków z rozdziału 1 0 wynika w znacznej mierze z dodatkowych sum wypłaconych członkom, dawnym członkom oraz osobom pobierającym rentę rodzinną, w następstwie wspomnianego wyżej porozumienia w sprawie dostosowania wynagrodzeń oraz rent i emerytur o + 0,8 % ze skutkiem wstecznym od dnia 1 lipca 2012 r.
Te korekty wynagrodzeń oraz rent i emerytur, a także konieczność uwzględnienia pewnej liczby wniosków o przejście na emeryturę, których nie można było przewidzieć przy ustalaniu na początku 2013 r. budżetu na 2014 r. wymagały zasilenia środków w rozdziale 1 0 przesunięciem 672 000 EUR ze środków z tytułu 2.
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 212 686 000 EUR zostały zaangażowane w wysokości 211 373 200 EUR, co odpowiada bardzo wysokiemu współczynnikowi wykorzystania wynoszącemu 99,38 % (wobec 96,43 % w 2013 r.).
Należy wskazać, że rozdział 1 2 stanowi największą kwotę środków wpisanych w ramach budżetu Trybunału (rzędu 60 % całkowitego budżetu). Nadwyżka stwierdzona na koniec roku budżetowego jest więc zazwyczaj bardzo niewielka, jeżeli weźmie się pod uwagę pełną kwotę środków oraz trudności z dokonywaniem prognoz budżetowych z niemal 12-miesięcznym wyprzedzeniem i przy pomocy wielu czynników prognozowania o charakterze z konieczności szacunkowym (współczynnik wzrostu wynagrodzeń, stopa inflacji, tempo rekrutacji lub rotacji personelu, współczynnik obniżenia ryczałtowego itd.).
Oprócz tych ogólnych uwag, wykorzystanie środków z lat budżetowych 2013 i 2014 miało opisane poniżej cechy charakterystyczne, o których należy pamiętać. Jeśli chodzi o rok 2014, stwierdzony wzrost współczynnika wykorzystania środków z rozdziału 1 2 wynika z znacznej mierze z dodatkowych sum wypłaconych urzędnikom i personelowi tymczasowemu instytucji w następstwie wspomnianego wyżej porozumienia w sprawie dostosowania wynagrodzeń oraz rent i emerytur o + 0,8 % ze skutkiem od dnia 1 lipca 2012 r. Natomiast dla roku 2013 współczynnik wykorzystania środków z rozdziału 1 2 był wyjątkowo niski, z uwagi na różnice między ostatecznie przyjętymi współczynnikami dostosowania wynagrodzeń oraz rent i emerytur a wyższymi założeniami proponowanymi przez Komisję przy opracowaniu budżetu 2013.
Należy tez podkreślić, że, pomijając te bardzo specyficzne zmiany współczynnika wykorzystania środków, współczynnik obsadzenia stanowisk jest w Trybunale wciąż bardzo wysoki i wynosi 98 %, zaś współczynnik wolnych stanowisk wynosi średnio ok. 2 %, co odpowiada zwykłej rotacji personelu. Tak dobre wyniki Trybunał zawdzięcza bardzo aktywnej polityce zatrudnienia we wszystkich służbach, co pozwala maksymalnie zmniejszyć ilość nieobsadzonych stanowisk, mimo ograniczeń związanych z nieuniknioną i normalną rotacja personelu oraz coraz większymi trudnościami z naborem personelu w Luksemburgu ze względu na bardzo wysoki koszt utrzymania. Niski współczynnik nieobsadzonych stanowisk jest również świetnym wskaźnikiem dużego obciążenia pracą służb Trybunału, zważywszy na rozwój działalności sądowniczej w ostatnich latach.
Ogólnie rzecz ujmując Trybunał zawsze wykorzystuje analizę stwierdzonych rozbieżności w wykorzystaniu środków wpisanych do rozdziału 1 2 w celu udoskonalania metodologii w zakresie przewidywań dotyczących wynagrodzeń oraz rent i emerytur i osiągnięcia w miarę możliwości jeszcze większej skuteczności w zakresie wykorzystywania środków.
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 16 977 000 EUR zostały zaangażowane w wysokości 16 850 474 EUR, co odpowiada dużo wyższemu współczynnikowi wykorzystania niż w 2013 r. (99,3 % wobec 83,2 % w 2013 r.)
Ostateczne środki wpisane do rozdziału 1 4 dotyczą głównie dwóch pozycji budżetowych. po Dla 34 % ogółu środków w ramach rozdziału chodzi tu o pozycję 1 4 0 0 "Inni pracownicy" (w której współczynnik wykorzystania w 2014 r. jest bardzo bliski 100 %, podobnie jak w 2013 r.). Pozostałe 61 % ogółu środków w ramach rozdziału należy do pozycji 1 4 0 6 "Usługi zewnętrzne w zakresie tłumaczeń", przeznaczonej na pokrycie wydatków na tłumaczy ustnych i zewnętrzne tłumaczenia pisemne. Współczynnik wykorzystania środków w tej pozycji również znacznie wzrósł w stosunku do roku budżetowego 2013 (z 74,9 % do 99,2 %), co zasługuje na poniższe wyjaśnienie.
Ogólnie rzecz ujmując należy przypomnieć, iż zarówno w tłumaczeniach ustnych, jak i pisemnych, polityka zarządzania zasobami zmierza do optymalnego wykorzystywania zasobów wewnętrznych (etatów podlegających regulaminowi pracowniczemu), zaś korzystanie z personelu zewnętrznego (free-lance) stanowi jednak niezbędną zmienną dostosowującą w celu zapobieżenia zwiększania liczby personelu zatrudnionego na podstawie regulaminu pracowniczego, a jednocześnie sprostaniu nieuniknionym wahaniom ilości pracy. Służby językowe przyjęły więc optymalny stosunek przydzielania pracy wewnątrz/na zewnątrz, by uniknąć przeciążenia personelu.
Także szersze zastosowanie przez sądy środków ograniczających ilość stron tłumaczeniowych lub liczbę rozpraw daje natychmiastowe efekty w zakresie wykorzystania środków przeznaczonych na tłumaczy ustnych i pisemnych free-lance. Natomiast przy stałej, a wręcz zmniejszonej liczbie personelu zatrudnionego na podstawie regulaminu pracowniczego (ze względu na redukcje personelu, które miały miejsce w latach 2013 i 2014), jakikolwiek wzrost ilości pracy prowadzi do szerszego korzystania ze środków na pracowników free-lance, by zapewnić przestrzeganie wymogów wielojęzyczności w celu porozumiewania się ze stronami w języku postępowania i rozpowszechnienia orzecznictwa we wszystkich państwach członkowskich.
Stąd w zakresie tłumaczeń ustnych znaczny wzrost działalności sądowniczej w 2014 r. spowodował wzrost liczby tłumaczonych rozpraw (z 629 w 2013 r. do 717 w 2014 r.), a przez to częstsze korzystanie z usług tłumaczy free-lance, z czego wynika wzrost współczynnika wykorzystania środków z 66,1 % w 2013 r. do 97,4 % w 2014 r.
Z tych samych powodów służba tłumaczeń również otrzymała znacznie więcej stron do tłumaczenia w 2014 r. (+ 18,9 %, podczas gdy ta liczba wzrosła w 2013 r. jedynie o 3,7 %, a w 2012 r. nawet spadła o 8,8 %). Znaczenie częściej niż w 2013 r. korzystano więc z usług tłumaczy free-lance, z czego wynika wysokość współczynnika wykorzystania środków wynosząca 99,7 % w 2014 r. (wobec 77,6 % w 2013 r.).
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 5 447 500 EUR zostały zaangażowane w wysokości 5 272 754 EUR, co odpowiada współczynnikowi wykorzystania wynoszącemu 96,8 % (wobec 93,5 % w 2013 r.).
Dwie pozycje tego rozdziału odpowiadają 80 % ostatecznych środków. Chodzi tu o pozycję 1 6 1 2 "Doskonalenie zawodowe", której współczynnik wykorzystania wyniósł 96,9 % (wobec 95,3 % w 2013 r.), oraz o pozycję 1 6 5 4 "Centrum Małego Dziecka (żłobek)", której współczynnik wykorzystania w 2014 r. osiągnął 100 % (wobec 97,5 % w 2013 r.).
Jak wskazuje poniższa tabela 8, ostateczne środki budżetowe dla tytułu 2 na rok budżetowy 2014 wynoszą 85 783 500 EUR. Ta kwota ogółem stanowi 24,1 % całego budżetu Trybunału. Środki te zostały zaangażowane w wysokości 84 225 764 EUR, co odpowiada wysokiemu współczynnikowi wykorzystania wynoszącemu 98,2 % (wobec 99,2 % w 2013 r.).
Tabela 8
Wykorzystanie środków w roku budżetowym
| (EUR) | |||
| Tytuł 2 | Środki w roku budżetowym 2014 | Zobowiązania w roku budżetowym 2014 | % wykorzystania |
| 2 0 - Budynki i koszty dodatkowe | 61 498 000,00 | 60 492 157,98 | 98,36 |
| 2 1 - Informatyka, wyposażenie i majątek ruchomy: nabycie, najem i utrzymanie | 19 212 500,00 | 19 068 130,23 | 99,25 |
| 2 3 - Bieżące wydatki administracyjne | 1 487 500,00 | 1 353 939,97 | 91,02 |
| 2 5 - Zebrania i konferencje | 587 500,00 | 558 179,64 | 95,01 |
| 2 7 - Informacja: nabywanie, archiwizacja, wytwarzanie i rozpowszechnianie | 2 998 000,00 | 2 753 356,33 | 91,84 |
| Ogółem | 85 783 500,00 | 84 225 764,15 | 98,18 |
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 61 498 000 EUR zostały zaangażowane w wysokości 60 492 158 EUR, co odpowiada wysokiemu współczynnikowi wykorzystania wynoszącemu 98,36 % (wobec 99,39 % w 2013 r.).
Środki te są przeznaczone na sfinansowanie najmu, nabycia i funkcjonowania różnych zajmowanych przez Trybunał Sprawiedliwości budynków.
Bardziej ogólnie polityka instytucji w dziedzinie nieruchomości realizuje dwa główne cele:
Bardziej szczegółowe informacje dotyczące polityki instytucji w dziedzinie nieruchomości oraz stanu projektów w toku realizacji dostarczane są władzy budżetowej co roku w szczególnym sprawozdaniu kierowanym do niej w drugim kwartale.
Ostateczne środki w ramach artykułów 2 0 0 "Budynki" oraz 2 0 2 "Koszty związane z budynkami", stanowią odpowiednio 73 % (44 647 500 EUR) i 27 % (16 850 500 EUR) ogółu środków dla tego rozdziału.
Środki w ramach artykułu 2 0 0 "Budynki" służą finansowaniu zasadniczo wydatków na czynsze i na opłatę leasingową.
Wydatki z pozycji 2 0 0 0 "Czynsze" wyniosły 9,5 mln EUR (współczynnik wykorzystania 100 %) i zostały poniesione obecnie z tytułu najmu tylko jednego budynku: budynku T. Wynajmowania budynków Allegro i Geos zaprzestano pod koniec 2013 r. dzięki oddaniu po remoncie budynków Erasmus, Thomas More i budynku C przyłączony do Pałacu. Budynek T będzie musiał zostać zachowany do momentu ukończenia projektu piątej rozbudowy budynków Trybunału w perspektywie 2019 r.
Z kolei wydatki z pozycji 2 0 0 1 "Opłata leasingowa" wyniosły 33,2 mln EUR (współczynnik wykorzystania 100 %) i odpowiadają głównie opłatom należnym zgodnie z zawartymi z władzami luksemburskimi dwiema umowami budowy, remontu i nabycia poszczególnych budynków głównej siedziby Trybunału (w tym po pierwsze wyremontowanego i rozbudowanego Pałacu oddanego do użytku pod koniec 2008 r. i po drugie wyremontowanych budynków przyłączonych do Pałacu).
Jeśli chodzi o wydatki z artykułu 2 0 2 "Koszty związane z budynkami", wyniosły one 15,9 mln EUR i odpowiadają, prawie w całości, kosztom sprzątania i utrzymania obiektów, zużycia energii, a także zapewnienia bezpieczeństwa i nadzoru nad budynkami, które są niezbędne dla prawidłowego funkcjonowania zespołu budynków Trybunału.
Niższy współczynnik wykorzystania w odniesieniu do tego artykułu w 2014 r. (94 % wobec 98 % w 2013 r.) wynika, po pierwsze, z wejścia w życie w dniu 1 czerwca 2014 r. nowej umowy dotyczącej sprzątania, ostatecznie tańszej od przewidywań, a po drugie, znacznie obniżonemu zużyciu energii, jednocześnie dzięki lepszym warunkom umownym (nowa umowa międzyinstytucjonalna o dostawę ekologicznej energii) i łagodniejszym warunkom pogodowym, niż w 2013 r.
Dlatego też kwotę blisko 1,2 mln EUR pozyskano z omawianego artykułu 2 0 2 (zwłaszcza zaś z pozycji 2 0 2 4 "Zużycie energii") w celu zasilenia środków w rozdziałach 1 0 i 2 1 budżetu, aby zaspokoić zapotrzebowanie opisane odpowiednio w pkt 3.1.1 i 3.2.2.
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie de 19 212 500 EUR zostały zaangażowane w wysokości 19 068 130 EUR, co odpowiada wciąż bardzo wysokiemu współczynnikowi (ponad 99 %, podobnie jak w 2013 r.).
Środki z rozdziału 2 1 są w większości (88 %) przeznaczone na wydatki związane z informatyką (artykuł 2 1 0), zaś ich pozostała część na wydatki na umeblowanie (artykuł 2 1 2), wyposażenie i instalacje techniczne (artykuł 2 1 4) oraz na pojazdy (artykuł 2 1 6).
Jeżeli chodzi o artykuł 2 1 0 "Wyposażenie, koszty eksploatacji oraz usługi związane z informatyką i telekomunikacją", należy podkreślić, jak żywotne jest znaczenie tych wydatków dla prawidłowego funkcjonowania całej działalności Trybunału - w pierwszej kolejności działalności sądowniczej, lecz również działalności tłumaczeniowej i administracyjnej.
Równolegle do pewnych ważnych przedsięwzięć związanych z elektronizacją przepływu dokumentów (systematyczne ulepszanie aplikacji e-Curia i proces umożliwiający przejście na elektroniczną wersję Zbioru Orzeczeń) kontynuowano tworzenie i ulepszanie aplikacji dla poszczególnych opisanych powyżej rodzajów działalności Trybunału w celu podniesienia skuteczności i wydajności sądów i służb wspomagających.
Na tym tle dwa przesunięcia środków umożliwiły zasilenie środków na informatykę przewidzianych wcześniej w artykule 2 1 0 (16 022 500 EUR) w celu pokrycia pewnych uzupełniających inwestycji w trakcie roku budżetowego. Pierwsze z przesunięć, na kwotę 413 000 EUR (z rozdziału 2 7 Informacja: nabywanie, archiwizacja, wytwarzanie i rozpowszechnianie) poświęcono na poprawę procesu publikacji Zbioru Orzeczeń w formie elektronicznej i rozszerzenie sieci Wi-Fi na wszystkie budynki Trybunału. Drugie przesunięcie, w kwocie 485 000 EUR, zostało dokonane w ramach podwyższenia jakości zabezpieczającej sieci rdzeniowej 8 , w szczególności w celu jak najszybszego zastąpienia pewnych elementów sprzętowych tej sieci.
Jeżeli chodzi o pozostałe artykuły budżetu w ramach rozdziału 2 1, którego współczynnik wykorzystania jest nadal wyższy niż 96 %, zmniejszenie środków w nich (o ok. 15 %, z 2 676 500 EUR w 2013 r. do 2 292 000 EUR w 2014 r.) wynika głównie z tego, że wydatki na umeblowanie były niższe po tym, jak w 2013 r. trzeba było poczynić większe inwestycje w ramach oddania do użytku odnowionych budynków przyłączonych do pałacu. Lekki spadek wydatków na wyposażenie i instalacje techniczne, a także na pojazdy, nie ma bowiem żadnego istotnego znaczenia.
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 1 487 500 EUR zostały zaangażowane w wysokości 1 353 940 EUR, z czego wynika współczynnik wykorzystania w wysokości 91 % (wobec 97,2 % w 2013 r.).
Należy na wstępie zaznaczyć, że zmniejszenie o blisko 48 % środków zaangażowanych z tego rozdziału w 2014 r. w porównaniu z 2013 r. wynika z tego, że środki na rok 2013 zawierały 1,3 mln EUR (wpisane w artykule 2 3 8 "Inne wydatki administracyjne") na jednorazowy koszty przeprowadzki niektórych służb do odnowionych budynków przyłączonych do Pałacu.
Poza tym należy stwierdzić, co następuje:
Należy wreszcie wspomnieć, iż rozdział ten obejmuje także m.in. środki przeznaczone na wspieranie bardziej przyjaznej dla środowiska polityki mobilności pracowników Trybunału zarówno w zakresie dojazdów do pracy, jak też przemieszczania się w ramach pracy pomiędzy różnymi budynkami instytucji. Środki te (100 000 EUR w 2014 r.) pozwalają na wywiązanie się z zawartej z miastem Luksemburg umowy w sprawie wykorzystania miejskiej sieci autobusowej przez personel instytucji.
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 587 500 EUR zostały zaangażowane w wysokości 558 180 EUR.
Należy zauważyć, że zmniejszenie pakietu środków w 2014 r. (- 15,6 % w porównaniu z 2013 r.) dobrze ukazuje podejmowane w tej dziedzinie działalności starania o oszczędności. Zmiana wskaźnika wykorzystania środków (95 % w 2014 r. wobec 82 % w 2013 r.) daje okazję do zwrócenia uwagi na z konieczności mniej przewidywalny charakter wydatków w tym rozdziale, przeznaczonych w znacznej mierze na imprezy protokolarne i oficjalne wizyty Trybunału, sympozja oraz wizyty studyjne i informacyjne, w odniesieniu do których inicjatywa i sposób organizacji nie zawsze spoczywa w rękach Trybunału.
Działalność protokolarna w 2014 r. odznaczyła się organizacją trzech uroczystych posiedzeń (w tym posiedzenia, na którym członkowie nowej Komisji składali uroczyste zobowiązanie), 18 wizyt oficjalnych, 5 wizyt delegacji Trybunału za granicą i 4 konferencji. Wspomnieć również należy o przyjęciu przez Trybunał delegacji sądu najwyższego Stanów Zjednoczonych.
Jak w zeszłych latach, seminaria lub zjazdy przedstawicieli krajowych systemów wymiaru sprawiedliwości pozwalają Trybunałowi na realizację celu, którym jest zapoznanie sędziów krajowych z funkcjonowaniem instytucji, mechanizmem odesłania prejudycjalnego oraz praktyką w zakresie prawa Unii Europejskiej. Oprócz "dnia refleksji" zorganizowanego w ramach obchodów XXV rocznicy powstania Sądu i "Dorocznego forum sędziów i prokuratorów" (w którym uczestniczą przedstawiciele najwyższych instancji sądowniczych ze wszystkich państw członkowskich Unii Europejskiej), 100 dni seminariów umożliwiło również spotkania 1 161 uczestników.
Wreszcie organizacja wizyt studyjnych lub informacyjnych przeznaczonych dla szerszej publiczności (634 grupy, ogółem 14 027 uczestników) odpowiada trosce o zapewnienie lepszego poinformowania o instytucji sądowej i orzecznictwie Unii Europejskiej.
Ostateczne środki z tego rozdziału w kwocie 2 998 000 EUR zostały w 2014 r. zaangażowane w wysokości 2 753 356 EUR, co daje współczynnik wykorzystania wynoszący 91,8 % (wobec 99,8 % w 2013 r.).
Środki z tego rozdziału są przeznaczone na dwa rodzaje wydatków, które w całości wspierają działalność sądowniczą:
W mniejszej części środki z artykułu 2 7 4 pokrywają również koszty wydawania Sprawozdania rocznego Trybunału oraz materiałów informacyjnych (broszury, prospekty i inne materiały multimedialne) przeznaczonych dla różnego rodzaju odwiedzających. Należy podkreślić, że przyznane środki budżetowe w 2014 r. uległy zmniejszeniu o blisko 4 % w porównaniu ze środkami przyznanymi w 2013 r., które już były zmniejszone o 12 % w porównaniu z 2012 r.
Dla przypomnienia, nadwyżki środków z tego rozdziału pozwoliły zasilić w kwocie 413 000 EUR środki na informatykę w rozdziale 2 1.
Rozdział 3 7 - Wydatki szczególne niektórych instytucji i niektórych organów
Ostateczne środki budżetowe w tytule 3 obejmują jedynie środki z rozdziału 3 7 dla pozycji 3 7 1 0 "Koszty postępowania". W roku budżetowym 2014 środki te wyniosły 52 000 EUR i zostały zaangażowane w wysokości 17 060 EUR, co odpowiada współczynnikowi wykorzystania wynoszącemu 32,8 % (58 % w 2013 r.).
Mowa tu jest o wydatkach na pokrycie honorariów adwokackich i innych kosztów, spoczywających na instytucji w ramach pomocy w zakresie kosztów postępowania. Ich prognozowanie jest utrudnione, co tłumaczy bardzo różny stopień wykonania budżetowego w zależności od roku.
ZAŁĄCZNIKI
ZAŁĄCZNIK I
PORÓWNANIE WYKONANIA BUDŻETU W ZAKRESIE DOCHODÓW W 2014 R. W STOSUNKU DO 2013 R. WEDŁUG ROZDZIAŁÓW
PORÓWNANIE WYKONANIA BUDŻETU W ZAKRESIE DOCHODÓW W 2014 R. W STOSUNKU DO 2013 R. WEDŁUG ROZDZIAŁÓW
| (EUR) | |||||
| Rozdział/artykuł | Tytuł | Należności ustalone w 2012 r. | Należności ustalone w 2011 r. | Różnica | Różnica w % |
| 4 0 0 | Wpływy z opodatkowania uposażeń, wynagrodzeń i świadczeń na rzecz członków instytucji, urzędników i innych pracowników | 24 715 852,65 | 23 051 377,62 | 1 664 475,03 | 7,22 % |
| 4 0 4 | Wpływy ze składki tymczasowej od wynagrodzeń członków instytucji, urzędników i innych czynnie zatrudnionych pracowników | 4 043 655,17 | 32 658,09 | 4 010 997,08 | 12 281,79 % |
| 4 0 | Różne podatki i potrącenia | 28 759 507,82 | 23 084 035,71 | 5 675 472,11 | 24,59 % |
| 4 1 0 | Składki pracowników na ubezpieczenia emerytalne i rentowe | 16 242 439,35 | 16 155 664,42 | 86 774,93 | 0,54 % |
| 4 1 1 | Przeniesienie lub wykup uprawnień emerytalnych i rentowych przez pracowników | 3 046 060,23 | 2 087 971,25 | 958 088,98 | 45,89 % |
| 4 1 | Składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe | 19 288 499,58 | 18 243 635,67 | 1 044 863,91 | 5,73 % |
| Tytuł 4 | 48 048 007,40 | 41 327 671,38 | 6 720 336,02 | 16,26 % | |
| 5 0 0 | Wpływy ze sprzedaży majątku ruchomego - Dochody przeznaczone na określony cel | 130 150,09 | 125 528,05 | 4 622,04 | 3,68 % |
| 5 0 2 | Wpływy ze sprzedaży publikacji, druków i filmów - Dochody przeznaczone na określony cel | 118 765,35 | 2 822,81 | 115 942,54 | 4 107,34 % |
| 5 0 | Wpływy ze sprzedaży majątku ruchomego (dostawy) i nieruchomości | 248 915,44 | 128 350,86 | 120 564,58 | 93,93 % |
| 5 2 0 | Dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek na rachunkach instytucji | 2 787,92 | 217,13 | 2 570,79 | 1 183,99 % |
| 5 2 | Dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek | 2 787,92 | 217,13 | 2 570,79 | 1 183,99 % |
| 5 5 0 | Dochody z tytułu świadczenia usług i wykonywania prac na rzecz innych instytucji lub organów - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 130,96 | - 130,96 | NA |
| 5 5 | Dochody z tytułu świadczenia usług i wykonywania prac | 0,00 | 130,96 | - 130,96 | NA |
| 5 7 0 | Dochody pochodzące ze zwrotu kwot wypłaconych omyłkowo - Dochody przeznaczone na określony cel | 294 546,90 | 239 866,34 | 54 680,56 | 22,80 % |
| 5 7 3 | Inne składki i zwroty związane z działalnością administracyjną instytucji - Dochody przeznaczone na określony cel | 650 414,69 | 644 626,02 | 5 788,67 | 0,90 % |
| 5 7 | Inne składki i zwroty związane z działalnością administracyjną instytucji | 944 961,59 | 884 492,36 | 60 469,23 | 6,84 % |
| 5 8 1 | Dochody z odszkodowań otrzymanych z tytułu ubezpieczeń - Dochody przeznaczone na określony cel | 282 748,11 | 318 337,63 | - 35 589,52 | - 11,18 % |
| 5 8 | Różne odszkodowania | 282 748,11 | 318 337,63 | - 35 589,52 | - 11,18 % |
| Tytuł 5 | 1 479 413,06 | 1 331 528,94 | 147 884,12 | 11,11 % | |
| 9 0 0 | Różne dochody | 230,66 | 0,00 | 230,66 | NA |
| 9 0 | Różne dochody | 230,66 | 0,00 | 230,66 | NA |
| Tytuł 9 | 230,66 | 0,00 | 230,66 | NA | |
| Ogółem | 49 527 651,12 | 42 659 200,32 | 6 868 450,80 | 16,10 % | |
ZAŁĄCZNIK II
STAN DOCHODÓW W 2014 R. - NALEŻNOŚCI USTALONE I NALEŻNOŚCI PRZENIESIONE
STAN DOCHODÓW W 2014 R. - NALEŻNOŚCI USTALONE I NALEŻNOŚCI PRZENIESIONE
| (EUR) | |||||
| Linie budżetowe | Tytuł | Pierwotny budżet | Należności ustalone w 2014 r. | Należności pokryte | Pozostaje do pokrycia |
| 4 0 0 0 | Wpływy z podatków od uposażeń, wynagrodzeń i innych świadczeń członków instytucji, urzędników i innych pracowników | 24 204 000,00 | 24 715 852,65 | 24 715 852,65 | 0,00 |
| 4 0 4 0 | Wpływy ze składki tymczasowej od wynagrodzeń członków instytucji, urzędników i innych czynnie zatrudnionych pracowników | 4 402 000,00 | 4 043 655,17 | 4 043 655,17 | 0,00 |
| Ogółem dla rozdziału 4 0 | 28 606 000,00 | 28 759 507,82 | 28 759 507,82 | 0,00 | |
| 4 1 0 0 | Składki pracowników na ubezpieczenia emerytalne i rentowe | 18 697 000,00 | 16 242 439,35 | 16 242 439,35 | 0,00 |
| 4 1 1 0 | Przeniesienie lub wykup uprawnień emerytalnych i rentowych przez pracowników | 0,00 | 3 046 060,23 | 3 038 692,84 | 7 367,39 |
| Ogółem dla rozdziału 4 1 | 18 697 000,00 | 19 288 499,58 | 19 281 132,19 | 7 367,39 | |
| Tytuł 4 | 47 303 000,00 | 48 048 007,40 | 48 040 640,01 | 7 367,39 | |
| 5 0 0 1 | Wpływy ze sprzedaży innego majątku ruchomego - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 130 150,09 | 130 150,09 | 0,00 |
| 5 0 2 0 | Wpływy ze sprzedaży publikacji, druków i filmów - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 118 765,35 | 117 940,35 | 825,00 |
| Ogółem dla rozdziału 5 0 | 0,00 | 248 915,44 | 248 090,44 | 825,00 | |
| 5 2 0 0 | Dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek na rachunkach instytucji | 0,00 | 2 787,92 | 2 787,92 | 0,00 |
| Ogółem dla rozdziału 5 2 | 0,00 | 2 787,92 | 2 787,92 | 0,00 | |
| 5 5 0 0 | Dochody z tytułu świadczenia usług i wykonywania prac na rzecz innych instytucji lub organów - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Ogółem dla rozdziału 5 5 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5 7 0 0 | Dochody pochodzące ze zwrotu kwot wypłaconych omyłkowo - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 294 546,90 | 292 534,14 | 2 012,76 |
| 5 7 3 0 | Inne składki i zwroty zwiazane z działalnością administracyjną instytucji - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 650 414,69 | 639 595,21 | 10 819,48 |
| Ogółem dla rozdziału 5 7 | 0,00 | 944 961,59 | 932 129,35 | 12 832,24 | |
| 5 8 1 0 | Dochody z odszkodowań otrzymanych z tytułu ubezpieczeń - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 282 748,11 | 282 748,11 | 0,00 |
| Ogółem dla rozdziału 5 8 | 0,00 | 282 748,11 | 282 748,11 | 0,00 | |
| Tytuł 5 | 0,00 | 1 479 413,06 | 1 465 755,82 | 13 657,24 | |
| 9 0 0 0 | Różne dochody | 0,00 | 230,66 | 230,66 | 0,00 |
| Ogółem dla rozdziału 9 0 | 0,00 | 230,66 | 230,66 | 0,00 | |
| Tytuł 9 | 0,00 | 230,66 | 230,66 | 0,00 | |
| Ogółem | 47 303 000,00 | 49 527 651,12 | 49 506 626,49 | 21 024,63 | |
| (EUR) | ||||||
| Linie budżetowe | Tytuł | Środki przeniesione z 2013 r. na 2013 r. | Zmiany zaistaniałe w 2014 r. | Środki przeniesione ogółem z 2013 r. na 2014 r. | Dochody z należności przeniesionych | Pozostaje do pokrycia |
| 4 1 1 0 | Przeniesienie lub wykup uprawnień emerytalnych i rentowych przez pracowników | 194 510,65 | - 89 112,55 | 105 398,10 | 47 897,31 | 57 500,79 |
| Ogółem dla rozdziału 4 1 | 194 510,65 | - 89 112,55 | 105 398,10 | 47 897,31 | 57 500,79 | |
| Tytuł 4 | 194 510,65 | - 89 112,55 | 105 398,10 | 47 897,31 | 57 500,79 | |
| 5 0 0 1 | Wpływy ze sprzedaży innego majątku ruchomego - Dochody przeznaczone na określony cel | 2 759,83 | 0,00 | 2 759,83 | 2 759,83 | 0,00 |
| 5 0 2 0 | Wpływy ze sprzedaży publikacji, druków i filmów - Dochody przeznaczone na określony cel | 425,00 | - 73,75 | 351,25 | 351,25 | 0,00 |
| Ogółem dla rozdziału 5 0 | 3 184,83 | - 73,75 | 3 111,08 | 3 111,08 | 0,00 | |
| 5 5 0 0 | Dochody z tytułu świadczenia usług i wykonywania prac na rzecz innych instytucji lub organów - Dochody przeznaczone na określony cel | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 7 0 0 | Dochody pochodzące ze zwrotu kwot wypłaconych omyłkowo - Dochody przeznaczone na określony cel | 157 639,11 | 0,00 | 157 639,11 | 152 717,40 | 4 921,71 |
| 5 7 3 0 | Inne składki i zwroty związane z działalnością administracyjną instytucji - Dochody przeznaczone na określony cel | 12 972,41 | 0,00 | 12 972,41 | 4 834,58 | 8 137,83 |
| Ogółem dla rozdziału 5 7 | 170 611,52 | 0,00 | 170 611,52 | 157 551,98 | 13 059,54 | |
| 5 8 1 0 | Dochody z odszkodowań otrzymanych z tytułu ubezpieczeń - Dochody | 181 245,00 | - 180 997,40 | 247,60 | 247,60 | 0,00 |
| Ogółem dla rozdziału 5 8 | 181 245,00 | - 180 997,40 | 247,60 | 247,60 | 0,00 | |
| Tytuł 5 | 355 041,35 | - 181 071,15 | 173 970,20 | 160 910,66 | 13 059,54 | |
| Ogółem | 549 552,00 | - 270 183,70 | 279 368,30 | 208 807,97 | 70 560,33 | |
ZAŁĄCZNIK III
PORÓWNANIE WYKONANIA BUDŻETU W ZAKRESIE ŚRODKÓW W 2014 R. W STOSUNKU DO 2013 R. WEDŁUG ROZDZIAŁÓW
PORÓWNANIE WYKONANIA BUDŻETU W ZAKRESIE ŚRODKÓW W 2014 R. W STOSUNKU DO 2013 R. WEDŁUG ROZDZIAŁÓW
| (EUR) | |||||
| Rozdział | Tytuł | Zobowiązania w 2014 r. | Zobowiązania w 2013 r. | Różnica | Różnica w % |
| 1 0 | Członkowie instytucji | 33 960 931,78 | 32 179 432,31 | 1 781 499,47 | 5,54 % |
| 1 2 | Urzędnicy i pracownicy czasowi | 211 373 200,09 | 200 965 738,47 | 10 407 461,62 | 5,18 % |
| 1 4 | Inni pracownicy i usługi zewnętrzne | 16 850 474,12 | 16 238 217,27 | 612 256,85 | 3,77 % |
| 1 6 | Inne wydatki dotyczące osób pracujących dla instytucji | 5 272 753,76 | 5 458 093,38 | - 185 339,62 | - 3,40 % |
| Tytuł 1 | 267 457 359,75 | 254 841 481,43 | 12 615 878,32 | 4,95 % | |
| 2 0 | Budynki i koszty dodatkowe | 60 492 157,98 | 61 886 134,57 | - 1 393 976,59 | - 2,25 % |
| 2 1 | Informatyka, wyposażenie i majątek ruchomy: nabycie, najem i utrzymanie | 19 068 130,23 | 18 955 545,09 | 112 585,14 | 0,59 % |
| 2 3 | Bieżące wydatki operacyjne | 1 353 939,97 | 2 599 421,16 | - 1 245 481,19 | - 47,91 % |
| 2 5 | Zebrania i konferencje | 558 179,64 | 571 052,78 | - 12 873,14 | - 2,25 % |
| 2 7 | Informacja: nabywanie, archiwizacja, wytwarzanie i rozpowszechnianie | 2 753 356,33 | 2 992 227,08 | - 238 870,75 | - 7,98 % |
| Tytuł 2 | 84 225 764,15 | 87 004 380,68 | - 2 778 616,53 | - 3,19 % | |
| 3 7 | Wydatki szczególne niektórych instytucji i organów | 17 059,64 | 26 110,00 | - 9 050,36 | - 34,66 % |
| Tytuł 3 | 17 059,64 | 26 110,00 | - 9 050,36 | - 34,66 % | |
| Ogółem | 351 700 183,54 | 341 871 972,11 | 9 828 211,43 | 2,87 % | |
ZAŁĄCZNIK IV
SZCZEGÓŁY WYKORZYSTANIA ŚRODKÓW W 2014 R. (ŚRODKI W ROKU BUDŻETOWYM I ŚRODKI PRZENIESIONE Z POPRZEDNIEGO ROKU)
SZCZEGÓŁY WYKORZYSTANIA ŚRODKÓW W 2014 R. (ŚRODKI W ROKU BUDŻETOWYM I ŚRODKI PRZENIESIONE Z POPRZEDNIEGO ROKU)
| (EUR) | ||||||||||
| Wykaz 1 (środki w roku budżetowym) | Wykaz 4 (środki przeniesione automatycznie z poprzedniego roku budżetowego) | |||||||||
| Linia budżetowa | Pierwotny budżet | Przesunięcia | Środki na rok budżetowy | Zobowiązania | Płatności | Dostępne środki | Anulowane środki | Środki przeniesione automatycznie z poprzedniego roku budżetowego | Płatności ze środków przeniesionych | Anulowane środki |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) - (5) | (7) = (3) - (4) | (8) | (9) | (10) = (8) - (9) | |
| 10 0 0 Wynagrodzenia i dodatki do wynagrodzeń | 23 185 000,00 | 500 000,00 | 23 685 000,00 | 23 649 843,73 | 23 649 843,73 | 0,00 | 35 156,27 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10 0 2 Należności związane z objęciem funkcji, przeniesieniem i zaprzestaniem pełnienia funkcji | 553 000,00 | -178 000,00 | 375 000,00 | 170 785,50 | 84239,27 | 86 546,23 | 204 214,50 | 8 549,81 | 1 500,00 | 7 049,81 |
| 10 2 Dodatki przejściowe | 2 579 000,00 | -225 000,00 | 2 354 000,00 | 2 281 286,31 | 2 281286,31 | 0,00 | 72 713,69 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10 3 Renty i emerytury | 6 700 000,00 | 575 000,00 | 7 275 000,00 | 7 249 383,56 | 7249 383,56 | 0,00 | 25 616,44 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10 4 Delegacje | 293 000,00 | 0,00 | 293 000,00 | 293 000,00 | 119 979,22 | 173 020,78 | 0,00 | 225 382,16 | 76 003,96 | 149 378,20 |
| 10 6 Szkolenie | 439 500,00 | 0,00 | 439 500,00 | 316 632,68 | 181 690,38 | 134 942,30 | 122 867,32 | 158 566,47 | 11 556,34 | 147010,13 |
| 10 9 Środki rezerwowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Rozdział 1 0 Członkowie instytucji | 33 749 500,00 | 672 000,00 | 34421500,00 | 33 960 931,78 | 33 566422,47 | 394 509,31 | 460 568,22 | 392498,44 | 89 060,30 | 303 438,14 |
| 12 0 0 Wynagrodzenia i dodatki do wynagrodzeń | 209 556 000,00 | 0,00 | 209 556 000,00 | 208 553 105,83 | 208 553 105,83 | 0,00 | 1 002 894,17 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 12 0 2 Godziny nadliczbowe, za które pobierane jest wynagrodzenie | 689 500,00 | 0,00 | 689 500,00 | 629 490,37 | 629 490,37 | 0,00 | 60 009,63 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 12 0 4 Należności związane z objęciem stanowiska przeniesieniem i zaprzestaniem pełnienia obowiązków | 2 210 500,00 | 0,00 | 2 210 500,00 | 2 190 603,89 | 2037536,91 | 153 066,98 | 19 896,11 | 120 757,34 | 85 129,50 | 35 627,84 |
| 12 2 Świadczenia związane z wcześniejszym zakończeniem pełnienia obowiązków | 230 000,00 | 0,00 | 230 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 230 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 12 9 Środki rezerwowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Rozdział 1 2 Urzędnicy i pracownicy czasowi | 212 686 000,00 | 0,00 | 212 686 000,00 | 211373 200,09 | 211220133,11 | 153 066,98 | 1312 799,91 | 120 757,34 | 85 129,50 | 35 627,84 |
| 14 0 0 Inni pracownicy | 5 309 000,00 | 465 000,00 | 5 774 000,00 | 5 767 688,48 | 5 767 688,48 | 0,00 | 6 311,52 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 14 0 4 Staże i wymiana personelu | 670 500,00 | -170 000,00 | 500 500,00 | 500 500,00 | 463 042,85 | 37457,15 | 0,00 | 6 023,02 | 25,11 | 5 997,91 |
| 14 0 5 Inne usługi zewnętrzne | 269 500,00 | 0,00 | 269 500,00 | 237415,00 | 174 946,87 | 62 468,13 | 32 085,00 | 57 357,16 | 41 532,23 | 15 824,93 |
| 14 0 6 Usługi zewnętrzne w zakresie tłumaczeń | 10 728 000,00 | -295 000,00 | 10 433 000,00 | 10 344 870,64 | 8 001 747,87 | 2 343 122,77 | 88 129,36 | 1 806 032,33 | 1 496 686,01 | 309 346,32 |
| 14 9 Środki rezerwowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Rozdział 1 4 Inni pracownicy i usługi zewnętrzne | 16 977 000,00 | 0,00 | 16 977 000,00 | 16 850474,12 | 14407426,07 | 2443 048,05 | 126 525,88 | 1869 412,51 | 1538 243,35 | 331169,16 |
| 16 10 Różne wydatki związane z rekrutacją personelu | 207 000,00 | 0,00 | 207 000,00 | 147 370,86 | 104 042,55 | 43 328,31 | 59 629,14 | 12 815,84 | 8 221,31 | 4 594,53 |
| 16 12 Doskonalenie zawodowe | 1 540 500,00 | 0,00 | 1 540 500,00 | 1 493 264,48 | 919 694,52 | 573 569,96 | 47235,52 | 581 761,22 | 501 937,81 | 79 823,41 |
| 16 2 Delegacje | 348 000,00 | 0,00 | 348 000,00 | 348 000,00 | 305 943,67 | 42 056,33 | 0,00 | 111 590,88 | 21 161,93 | 90 428,95 |
| 16 3 0 Świadczenia socjalne | 21 000,00 | -927,07 | 20 072,93 | 5 250,00 | 0,00 | 5 250,00 | 14 822,93 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 16 3 2 Kontakty pozasłużbowe między pracownikami i inne wydatki na cele socjalne | 242 000,00 | 927,07 | 242 927,07 | 240 959,98 | 238218,12 | 2 741,86 | 1 967,09 | 21 913,60 | 9 232,20 | 12 681,40 |
| 16 5 0 Służba zdrowia | 181 000,00 | 0,00 | 181 000,00 | 139 834,65 | 104218,57 | 35 616,08 | 41 165,35 | 60 749,45 | 29 167,03 | 31 582,42 |
| 16 5 2 Restauracje i stołówki | 80 000,00 | 10 000,00 | 90 000,00 | 80 073,79 | 72 768,66 | 7 305,13 | 9 926,21 | 100 155,01 | 96 256,84 | 3 898,17 |
| 16 5 4 Centrum Małego Dziecka (żłobek) | 2 828 000,00 | -10 000,00 | 2 818 000,00 | 2 818 000,00 | 2 362 456,23 | 455 543,77 | 0,00 | 649 777,09 | 425 519,40 | 224 257,69 |
| Rozdział 1 6 Inne wydatki dotyczące osób pracujących dla instytucji | 5 447 500,00 | 0,00 | 5 447 500,00 | 5 272 753,76 | 4 107 342,32 | 1165 411,44 | 174 746,24 | 1538 763,09 | 1091496,52 | 447 266,57 |
| Tytuł 1 Osoby pracujące dla instytucji | 268 860 000,00 | 672 000,00 | 269 532 000,00 | 267 457 359,75 | 263 301 323,97 | 4156 035,78 | 2 074 640,25 | 3 921431,38 | 2 803 929,67 | 1117 501,71 |
| 2 0 0 0 Czynsze | 9 531 500,00 | -27 622,94 | 9 503 877,06 | 9 503 877,06 | 9 503 877,06 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 1 Opłata leasingowa | 32 790 000,00 | 370 622,94 | 33 160 622,94 | 33 160495,73 | 32 815 655,05 | 344 840,68 | 127,21 | 372 555,35 | 218 461,70 | 154093,65 |
| 2 0 0 3 Zakup nieruchomości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 5 Budowa budynków | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 7 Zagospodarowanie pomieszczeń służbowych | 1 350 000,00 | -664 000,00 | 686 000,00 | 667283,37 | 286014,91 | 381 268,46 | 18 716,63 | 298 552,87 | 296 602,87 | 1 950,00 |
| 2 0 0 8 Ekspertyzy i pomoc techniczna związane z projektami z zakresu nieruchomości | 976 000,00 | 321 000,00 | 1 297 000,00 | 1 291 011,33 | 641535,98 | 649 475,35 | 5 988,67 | 365 919,39 | 328 052,06 | 37 867,33 |
| 2 0 2 2 Sprzątanie i utrzymanie obiektów | 7 962 000,00 | 345 000,00 | 8 307 000,00 | 7 681 864,13 | 5 877968,74 | 1 803 895,39 | 625 135,87 | 1 301 085,27 | 1 192 344,58 | 108 740,69 |
| 2 0 2 4 Zużycie energii | 3 852 500,00 | -1 437 000,00 | 2 415 500,00 | 2 166 141,65 | 1 859 998,12 | 306 143,53 | 249 358,35 | 421 306,49 | 270 796,81 | 150 509,68 |
| 2 0 2 6 Ochrona i nadzór budynków | 5 776 000,00 | -65 000,00 | 5 711 000,00 | 5 694 205,03 | 5 096 798,66 | 597406,37 | 16 794,97 | 970 217,42 | 958 311,72 | 11 905,70 |
| 2 0 2 8 Ubezpieczenia | 112 000,00 | 0,00 | 112 000,00 | 71 709,93 | 71 709,93 | 0,00 | 40 290,07 | 1 462,13 | 0,00 | 1 462,13 |
| 2 0 2 9 Inne wydatki związane z budynkami | 305 000,00 | 0,00 | 305 000,00 | 255 569,75 | 213 882,43 | 41 687,32 | 49 430,25 | 53 073,72 | 33 683,39 | 19 390,33 |
| Rozdział 2 0 Budynki i koszty dodatkowe | 62 655 000,00 | -1157 000,00 | 61498 000,00 | 60492157,98 | 56 367440,88 | 4124 717,10 | 1 005 842,02 | 3 784172,64 | 3 298 253,13 | 485 919,51 |
| 2 10 0 Nabycie, prace, konserwacja i utrzymanie wyposażenia i oprogramowania | 5 307 500,00 | 708 000,00 | 6 015 500,00 | 5 986 158,69 | 3938693,18 | 2 047 465,51 | 29 341,31 | 1 911 877,88 | 1 900 673,33 | 11 204,55 |
| 2 10 2 Usługi zewnętrzne związane z eksploatacją, opracowaniem i utrzymaniem oprogramowania i systemów | 9 914 000,00 | 250 000,00 | 10 164 000,00 | 10 134 812,60 | 5 296 782,20 | 4 838 030,40 | 29 187,40 | 4 693 221,92 | 4566551,76 | 126 670,16 |
| 2 10 3 Opłaty telekomunikacyjne | 801 000,00 | -60 000,00 | 741 000,00 | 738 478,67 | 530 842,21 | 207 636,46 | 2 521,33 | 250 185,90 | 215 405,58 | 34 780,32 |
| 2 1 2 Meble | 636 000,00 | 0,00 | 636 000,00 | 599 934,07 | 298851,95 | 301 082,12 | 36 065,93 | 74 135,00 | 64 141,23 | 9 993,77 |
| 2 14 Wyposażenie i instalacje techniczne | 252 500,00 | 0,00 | 252 500,00 | 249 414,97 | 129 988,42 | 119 426,55 | 3 085,03 | 95 298,16 | 69 983,66 | 25 314,50 |
| 2 16 Pojazdy | 1 403 500,00 | 0,00 | 1 403 500,00 | 1 359 331,23 | 1 306 987,96 | 52 343,27 | 44 168,77 | 141 685,85 | 66 623,53 | 75 062,32 |
| Rozdział 2 1 Informatyka, wyposażenie i majątek ruchomy: nabycie, najem i utrzymanie | 18 314 500,00 | 898 000,00 | 19 212 500,00 | 19 068130,23 | 11502145,92 | 7 565 984,31 | 144 369,77 | 7166 404,71 | 6 883 379,09 | 283 025,62 |
| 2 3 0 Materiały papiernicze, biurowe oraz jednorazowego użytku | 649 500,00 | 0,00 | 649 500,00 | 649 375,77 | 573 240,55 | 76 135,22 | 124,23 | 77 086,80 | 76 273,60 | 813,20 |
| 2 3 1 Obciążenia finansowe | 50 000,00 | 0,00 | 50 000,00 | 15 258,75 | 11443,63 | 3 815,12 | 34 741,25 | 5 146,45 | 3 672,27 | 1 474,18 |
| 2 3 2 Koszty obsługi prawnej i odszkodowania | 20 000,00 | 0,00 | 20 000,00 | 14 170,00 | 11020,00 | 3 150,00 | 5 830,00 | 17 343,80 | 16 778,70 | 565,10 |
| 2 3 6 Opłaty pocztowe | 350 000,00 | 0,00 | 350 000,00 | 277 556,43 | 208 126,31 | 69 430,12 | 72 443,57 | 92 305,58 | 72 716,04 | 19 589,54 |
| 2 3 8 Inne wydatki operacyjne | 418 000,00 | 0,00 | 418 000,00 | 397 579,02 | 254097,97 | 143 481,05 | 20 420,98 | 155 272,21 | 120 154,74 | 35 117,47 |
| Rozdział 2 3 Bieżące wydatki operacyjne | 1487 500,00 | 0,00 | 1487 500,00 | 1353 939,97 | 1057 928,46 | 296 011,51 | 133 560,03 | 347 154,84 | 289 595,35 | 57 559,49 |
| 2 5 2 Koszty przyjęć i wydatki reprezentacyjne | 149 000,00 | 0,00 | 149 000,00 | 138 384,49 | 106 483,74 | 31 900,75 | 10615,51 | 39 338,72 | 12 740,33 | 26 598,39 |
| 2 5 4 Zebrania, kongresy i konferencje | 291 000,00 | 0,00 | 291 000,00 | 276 604,57 | 144 506,98 | 132 097,59 | 14 395,43 | 159 322,70 | 96 402,00 | 62 920,70 |
| 2 5 6 Wydatki związane z informacją i udziałem w wydarzeniach publicznych | 147 500,00 | 0,00 | 147 500,00 | 143 190,58 | 123 684,86 | 19 505,72 | 4 309,42 | 42 825,76 | 33 073,19 | 9 752,57 |
| 2 5 7 System informacji prawnej | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Rozdział 2 5 Zebrania i konferencje | 587 500,00 | 0,00 | 587 500,00 | 558 179,64 | 374675,58 | 183 504,06 | 29 320,36 | 241487,18 | 142 215,52 | 99 271,66 |
| 2 7 0 Konsultacje, ekspertyzy i studia o ograniczonym charakterze | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 7 2 Wydatki na dokumentację, bibliotekę i archiwizację | 1 349 000,00 | 0,00 | 1 349 000,00 | 1 340 123,05 | 1 111 675,83 | 228 447,22 | 8 876,95 | 265 656,56 | 226 446,32 | 39 210,24 |
| 2 7 4 0 Dziennik Urzędowy | 650 000,00 | 0,00 | 650 000,00 | 591 750,00 | 573 750,00 | 18 000,00 | 58 250,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 7 4 1 Publikacje o charakterze ogólnym | 1 412 000,00 | -413 000,00 | 999 000,00 | 821 483,28 | 646 286,42 | 175 196,86 | 177516,72 | 488 363,50 | 170 187,94 | 318 175,56 |
| Rozdział 2 7 Informacja: nabywanie, archiwizacja, wytwarzanie i rozpowszechnianie | 3 411000,00 | -413 000,00 | 2 998 000,00 | 2 753 356,33 | 2 331712,25 | 421 644,08 | 244 643,67 | 754 020,06 | 396 634,26 | 357 385,80 |
| Tytuł 2 Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne | 86 455 500,00 | -672 000,00 | 85 783 500,00 | 84 225 764,15 | 71633 903,09 | 12 591861,06 | 1 557 735,85 | 12 293 239,43 | 11010 077,35 | 1 283 162,08 |
| 3 7 10 Koszty postępowania | 52 000,00 | 0,00 | 52 000,00 | 17059,64 | 15 782,20 | 1 277,44 | 34 940,36 | 11 813,58 | 5 000,00 | 6 813,58 |
| 3 7 11 Komitet Arbitrażowy ustanowiony na mocy art. 18 Traktatu ustanawiającego Europejską Wspólnotę Energii Atomowej | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Rozdział 3 7 Wydatki szczególne niektórych instytucji i organów | 52 000,00 | 0,00 | 52 000,00 | 17 059,64 | 15 782,20 | 1 277,44 | 34 940,36 | 11813,58 | 5 000,00 | 6 813,58 |
| Tytuł 3 Wydatki wynikające z wykonywania przez instytucję szczególnych zadań | 52 000,00 | 0,00 | 52 000,00 | 17 059,64 | 15 782,20 | 1 277,44 | 34 940,36 | 11813,58 | 5 000,00 | 6 813,58 |
| 10 0 Środki rezerwowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10 1 Rezerwa na nieprzewidziane wydatki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Tytuł 1 0 Inne wydatki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Ogółem | 355 367 500,00 | 0,00 | 355 367 500,00 | 351700183,54 | 334 951009,26 | 16 749 174,28 | 3 667 316,46 | 16 226 484,39 | 13 819 007,02 | 2407 477,37 |
ZAŁĄCZNIK V
WYKORZYSTANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA OKREŚLONY CEL W 2014 R.
WYKORZYSTANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA OKREŚLONY CEL W 2014 R.
| (EUR) | |||||
| Przeniesienie dochodów przeznaczonych na określony cel z 2013 r. na 2014 r. | Dochody przeznaczone na określony cel w 2014 r. | Płatności | Anulowanie dochodów przeznaczonych na określony cel w 2013 r. niepodlegających przeniesieniu | Przeniesienie dochodów przeznaczonych na określony cel (1) z 2013 r. na 2014 r. | |
| 1 0 - Członkowie instytucji | 0,00 | 1 212,86 | 0,00 | 0,00 | 1 212,86 |
| 1 2 - Urzędnicy i pracownicy czasowi | 172 213,56 | 185 608,27 | 16 455,92 | 164 949,14 | 176 416,77 |
| 1 4 - Ogółem inni pracownicy i usługi zewnętrzne | 98,35 | 302 937,94 | 0,00 | 98,35 | 302 937,94 |
| 1 6 - Pozostałe wydatki dotyczące osób pracujących dla instytucji | 8 718,51 | 5 267,42 | 8 867,72 | 59,44 | 5 058,77 |
| Tytuł 1 - Osoby pracujące dla instytucji | 181 030,42 | 495 026,49 | 25 323,64 | 165 106,93 | 485 626,34 |
| 2 0 - Budynki i koszty dodatkowe | 223 427,74 | 395 008,08 | 421 304,63 | 5 409,44 | 191 721,75 |
| 2 1 - Informatyka, wyposażenie i majątek ruchomy: nabycie, najem i utrzymanie | 118 345,85 | 266 820,01 | 181 152,96 | 3,96 | 204 008,94 |
| 2 3 - Bieżące wydatki operacyjne | 20 409,69 | 83 808,94 | 44 306,88 | 90,78 | 59 820,97 |
| 2 5 - Zebrania i konferencje | 281,62 | 1 211,95 | 281,62 | 0,00 | 1 211,95 |
| 2 7 - Informacja: nabywanie, archiwizacja, wytwarzanie i rozpowszechnianie | 43 457,21 | 372 463,51 | 49 610,23 | 667,60 | 365 642,89 |
| Tytuł 2 - Budynki, meble, wyposażenie i różne wydatki operacyjne | 405 922,11 | 1 119 312,49 | 696 656,32 | 6 171,78 | 822 406,50 |
| 3 7 - Wydatki szczególne niektórych instytucji i organów | 9 523,40 | 9 539,58 | 4 000,00 | 5 523,40 | 9 539,58 |
| Tytuł 3 - Wydatki wynikające z wykonywania przez instytucję szczególnych zadań | 9 523,40 | 9 539,58 | 4 000,00 | 5 523,40 | 9 539,58 |
| Ogółem | 596 475,93 | 1 623 878,56 | 725 979,96 | 176 802,11 | 1 317 572,42 |
| (1) Zgodnie z art. 14 lit. b) nowego rozporządzenia finansowego wewnętrzne dochody przeznaczone na określony cel są przenoszone tylko na jeden rok. | |||||
© Unia Europejska, http://eur-lex.europa.eu/
Za autentyczne uważa się wyłącznie dokumenty Unii Europejskiej opublikowane w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.