Sprawozdanie z działalności finansowej za rok 2012 - Sekcja II - Rada Europejska i Rada.

Dzienniki UE

Dz.U.UE.C.2013.307.1

Akt nienormatywny

Wersja od: 22 października 2013 r.

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ ZA ROK 2012

Sekcja II - Rada Europejska i Rada

(2013/C 307/01)

(Dz.U.UE C z dnia 22 października 2013 r.)

1.

 WPROWADZENIE

Zgodnie z art. 142 rozporządzenia finansowego (RF) ¹ niniejszy dokument stanowi sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w odniesieniu do sekcji II budżetu UE (Rada Europejska i Rada) za rok budżetowy 2012.

Podstawą niniejszego sprawozdania jest sprawozdanie finansowe za 2012 rok, ustalenia zawarte w rocznych sprawozdaniach z działalności przedstawionych przez urzędników zatwierdzających Rady oraz informacje dotyczące wykonania budżetu pochodzące z systemu finansowego Rady.

Rozdział 3 niniejszego sprawozdania przedstawia podsumowanie ram ustanowionych na rok budżetowy 2012. W rozdziale 4 przedstawiono ogólny zarys wykonania środków budżetowych dostępnych w 2012 roku.

Wykonanie budżetu na rok 2012 w podziale na poszczególne pozycje budżetowe zostało przedstawione w załączniku.

2.

 STRESZCZENIE

Sekretariat Generalny Rady (zwany dalej "SGR") kontynuował starania zmierzające do zracjonalizowania struktury i wykonania budżetu w 2012 roku poprzez zwiększanie wiedzy merytorycznej i kompetencji operacyjnych swoich podmiotów finansowych. W wyniku gruntownej analizy dotyczącej rzeczywistych potrzeb i ustalenia priorytetów budżet Rady Europejskiej i Rady na rok 2012 został zmniejszony o 29 mln EUR w zestawieniu z rokiem 2011.

Wysiłki zmierzające do usprawnień w kontekście wielkości i wykorzystania zasobów ludzkich SGR przełożyły się na redukcję 20 stanowisk w planie zatrudnienia; tym samym w planie zatrudnienia Rady Europejskiej i Rady w 2012 roku znalazły się 3 153 stanowiska.

Budżet Rady Europejskiej i Rady na 2012 rok uchwalono na poziomie 533,9 mln EUR. Na koniec 2012 roku zaciągnięto zobowiązania na 489,9 mln EUR, zaś kwotę 44 mln EUR anulowano. Tym samym wskaźnik wykonania budżetu Rady Europejskiej i Rady wyniósł w 2012 roku 91,8 %.

Główne przyczyny anulowania środków w kwocie 44 mln EUR są następujące:

- niepełne wykorzystanie puli środków przewidzianych na podróże służbowe delegacji (14,7 mln EUR),

- niepełne wykorzystanie środków przewidzianych na tłumaczenia ustne (5,9 mln EUR),

- brak indeksacji wynagrodzeń (7,4 mln EUR),

- mniejsze zapotrzebowanie w odniesieniu do Dziennika Urzędowego (0,9 mln EUR),

- nieobsadzenie wszystkich stanowisk zawartych w planie zatrudnienia i niższe koszty wynagrodzeń (6,4 mln EUR),

- mniejsze zapotrzebowanie na inne wydatki związane z personelem (np. pracowników kontraktowych, oddelegowanych ekspertów krajowych) i delegacje (3 mln EUR),

- mniejsze zapotrzebowanie na organizację posiedzeń, instalacje techniczne i wyposażenie biurowe (1,5 mln EUR),

- nieskorzystanie z rezerwy (2 mln EUR).

Wszystkie inne odniesienia do rozporządzenia finansowego w niniejszym dokumencie dotyczą rozporządzenia Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002 z dnia 25 czerwca 2002 r. w sprawie rozporządzenia finansowego mającego zastosowanie do budżetu ogólnego Wspólnot Europejskich, które to rozporządzenie miało zastosowanie w trakcie roku budżetowego 2012.

Jeśli chodzi o anulowane środki, należy zauważyć, że pierwsze cztery punkty (29 mln EUR) zależą praktycznie od działalności i działań państw członkowskich; chodzi o: wykorzystanie pul środków na podróże służbowe delegacji i na tłumaczenie ustne, decyzje dotyczące indeksacji wynagrodzeń oraz kwestię sposobu i terminu przełożenia decyzji ustawodawczych na publikacje w Dzienniku Urzędowym.

3.

 CELE I BUDŻET NA ROK BUDŻETOWY 2012

3.1.

 Główne cele administracyjne

Główne cele administracyjne Sekretariatu Generalnego Rady na rok 2012 były następujące:

- zapewnienie ciągłego wsparcia przewodniczącemu Rady Europejskiej i Radzie,

- kontynuowanie procesu modernizacji administracyjnej w celu poprawy jakości struktury SGR,

- przygotowanie dostosowania struktury SGR do przystąpienia Chorwacji w lipcu 2013 roku.

3.2.

 Uchwalenie budżetu Rady Europejskiej i Rady na 2012 rok

3.2.1. Podejście ogólne

Budżet Rady Europejskiej i Rady na 2012 rok został uchwalony w ramach dwóch odrębnych procedur:

1) wniosku dotyczącego projektu budżetu na rok 2012, sporządzonego w marcu 2011 roku; oraz

2) listu w sprawie poprawek do projektu budżetu na rok 2012, sporządzonego w sierpniu 2011 roku z myślą o przystąpieniu Chorwacji.

Budżet Rady Europejskiej i Rady na 2012 rok opierał się na celu zakładającym zerowy wzrost środków w porównaniu z poziomem z 2011 roku. Poza takim podejściem zakładającym zerowy wzrost zmniejszono również środki przeznaczone na kilka konkretnych pozycji, z uwzględnieniem wykonania budżetu w latach poprzednich.

Aby przygotować przystąpienie Chorwacji, już na 2012 rok konieczne były zasoby, w szczególności związane z językiem chorwackim (tłumacze pisemni i prawnicy lingwiści) oraz z publikacją wspólnotowego dorobku prawnego w tym języku. W związku z tym w dniu 30 czerwca 2011 r. Komisja zwróciła się do instytucji, by do dnia 5 sierpnia 2011 r. przedstawiły swoje wnioski dotyczące zasobów związanych z przystąpieniem, które to wnioski zostały następnie uwzględnione w liście w sprawie poprawek do projektu budżetu UE na rok 2012. Aby sprostać wymogom związanym z przystąpieniem Chorwacji, SGR zaproponował dodanie do projektu swojego budżetu na 2012 rok kwoty 1.375.000 EUR.

3.2.2. Budżet na 2012 rok

Władza budżetowa uchwaliła ogólny budżet Rady Europejskiej i Rady na 2012 rok na poziomie 533,9 mln EUR.

Różnica - 29,3 mln EUR (- 5,2 %) w porównaniu z budżetem na 2011 rok rozkłada się następująco:

- zmniejszenie płatności zaliczkowych na budynek Europa o 10 mln EUR,

- zmniejszenie wydatków związanych z podróżami służbowymi delegacji o 9 mln EUR,

- zmniejszenie wydatków na tłumaczenia ustne o 8 mln EUR,

- zmniejszenie środków z rezerwy na nieprzewidziane wydatki o 4 mln EUR,

- zmniejszenie środków związanych z umowami dotyczącymi budynków przekazanymi ESDZ, o 2,5 mln EUR,

- zwiększenie wydatków na działalność o 2,8 mln EUR (np. zobowiązania statutowe lub umowne),

- zwiększenie środków o 1,4 mln EUR w celu przygotowania do przystąpienia Chorwacji, zgodnie z następującym podziałem:

- wydatki związane z personelem kontraktowym: 400.000 EUR,

- Dziennik Urzędowy/wspólnotowy dorobek prawny: 550.000 EUR,

- budynki, wyposażenie i wydatki na działalność: 425.000 EUR.

Plan zatrudnienia Rady Europejskiej i Rady na rok 2012 został zmniejszony o 20 stanowisk z 3 173 do 3 153.

Tabela 1 przedstawia w zarysie sposób uchwalenia budżetu na 2012 rok według kategorii. Z uwzględnieniem wpływu dodatkowych zasobów związanych z przygotowaniami do przystąpienia Chorwacji, nominalne zmniejszenie budżetu Rady Europejskiej i Rady na rok 2012 w porównaniu z rokiem 2011 wyniosło 5,2 %. Z uwagi na szacowaną na 2012 rok inflację na poziomie 1,8 % budżet Rady Europejskiej i Rady faktycznie zmniejszył się w ujęciu realnym o 7 %.

Tabela 1

Budżet Rady Europejskiej i Rady na 2012 rok w porównaniu z budżetem na 2011 rok (według kategorii)

(EUR)
Kategoria	Budżet 2011	Projekt budżetu 2012	List w sprawie poprawek (Chorwacja)	Budżet Końcowy 2012	Różnica 2012/2011
	1	2	3	4 = 2 + 3	5 = 4/1
Plan zatrudnienia	288.302.206	294.797.000	-	294.797.000	2,3 %
Inne wydatki związane z personelem	24.586.301	23.065.000	425.000	23.490.000	- 4,5 %
Budynki	38.255.000	38.153.000	350.000	38.503.000	0,6 %
Systemy informatyczne	35.782.000	36.091.000	25.000	36.116.000	0,9 %
Koszty tłumaczenia ustnego	94.722.973	86.723.000	-	86.723.000	- 8,4 %
Koszty podróży Służbowych delegacji	33.675.000	24.675.000	-	24.675.000	- 26,7 %
Dziennik Urzędowy	5.193.000	4.626.000	550.000	5.176.000	- 0,3 %
Tytuł III (przeniesione do ESDZ w 2012 r.)	2.536.000	-	-	-	- 100 %
Różne	19.210.000	17.415.000	25.000	17.440.000	- 9,2 %
Rezerwa	6.000.000	2.000.000	-	2.000.000	- 66,7 %
Ogółem (z wył. nabycia)	548.262.480	527.545.000	1.375.000	528.920.000	- 3,5 %
Nabycie nieruchomości	15.000.000	5.000.000	-	5.000.000	- 66,7 %
Suma całkowita	563.262.480	532.545.000	1.375.000	533.920.000	- 5,2 %

3.2.3. Budżet na 2012 rok a dział 5 perspektywy finansowej

Tabela 2 przedstawia w zarysie zmiany w budżecie Rady Europejskiej i Rady w latach 2006-2012. Udział Rady Europejskiej i Rady w dziale 5 wieloletniej perspektywy finansowej zmniejszył się z 8,8 % w roku 2006 do 6,2 % w roku 2012.

Redukcje uzyskane w latach 2006-2012 wynikają przede wszystkim z ostrożnego zarządzania budżetem. Znacząca redukcja w 2011 roku jest w głównej mierze wynikiem przeniesienia zasobów do ESDZ, zaś zmniejszenie w 2012 roku wynikało z redukcji środków na pewne działania z uwagi na wykonanie w latach poprzednich i rzeczywiste potrzeby (np. wydatki na tłumaczenia ustne i podróże służbowe delegacji; zob. pkt 3.2.2).

Tabela 2

Zmiany w sekcji II budżetu UE (Rada Europejska i Rada) w dziale 5 perspektywy finansowej w latach 2006-2012

(Kwoty w cenach bieżących)	2006		2007		2008		2009^(*)		2010		2011		2012
	mln EUR	zmiana	mln EUR	zmiana	mln EUR	zmiana	mln EUR	zmiana	mln EUR	zmiana	mln EUR	zmiana	mln EUR	zmiana
Dział 5	6.708	5,5 %	7.115	6,1 %	7.457	4,8 %	7.603	2,0 %	7.962	4,7 %	8.173	2,7 %	8.607	5,3 %
Rada Europejska/Rada	592	5,2 %	594	0,3 %	595	0,2 %	603	1,3 %	634	5,1 %	563	- 11,2 %	534	- 5,2 %
Udział Rady Europejskiej/Rady w dziale 5	8,8 %		8,3 %		8,0 %		7,9 %		8,0 %		6,9 %		6,2 %
(*) Budżet końcowy po zmniejszeniu o 40 mln EUR na Europejski plan naprawy gospodarczej w grudniu 2009 roku wyniósł 563 mln EUR.

4.

 GLOBALNY PRZEGLĄD WYKONANIA BUDŻETU W 2012 ROKU

4.1.

 Działalność i cele w 2012 roku

4.1.1. Działalność Rady Europejskiej i Rady w 2012 roku

W ramach sprawozdania z działalności finansowej SGR przedstawia informacje na temat swojej podstawowej działalności, które są istotne z finansowego punktu widzenia i które opisują funkcjonowanie Rady i Rady Europejskiej w danym roku budżetowym.

Tabela 3 przedstawia w zarysie ewolucję liczby posiedzeń zorganizowanych przez SGR na potrzeby Rady Europejskiej i Rady w latach 2003-2012. Oprócz 4 704 posiedzeń "instytucjonalnych" SGR zorganizował w 2012 roku kolejnych 2 189 wewnętrznych posiedzeń, sesji szkoleniowych, seminariów, sesji i briefingów informacyjnych oraz posiedzeń z państwami trzecimi.

Tabela 3

Ewolucja liczby posiedzeń w latach 2003-2012

Posiedzenia instytucjonalne	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Szczyty	6	5	3	3	3	5	7	7	9	7
Posiedzenia Rady	77	76	80	76	68	81	74	86	85	77
Coreper	134	128	123	120	106	144	140	122	135	140
Grupy robocze	4.333	3.971	3.918	4.037	4.183	4.480	4.272	4.127	4.373	4.480
Ogółem	4.550	4.180	4.124	4.236	4.360	4.710	4.493	4.342	4.602	4.704
Inne posiedzenia	2.209	2.392	2.791	2.713	1.735	2.051	2.021	1.996	2.075	2.189
Suma całkowita	6.759	6.572	6.915	6.949	6.095	6.761	6.514	6.338	6.677	6.893

Kolejnym ilościowym wskaźnikiem działalności są akty prawne opublikowane w Dzienniku Urzędowym (Dz.U.) (tabela 4). W roku 2012 w Dz.U. opublikowano 958 aktów prawnych. Należy zauważyć, że liczba aktów prawnych zależy od sfinalizowania procesu ustawodawczego, zanim akty te będą mogły być opracowane w formie tekstów końcowych do publikacji w Dz.U.

Tabela 4

Ewolucja liczby aktów prawnych w latach 2003-2012

	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Akty prawne opublikowane w Dz.U.	1.045	1.118	1.056	1.317	1.000	1.274	829	825	986	958

4.1.2. Realizacja celów administracyjnych w 2012 roku

Realizację celów ustalonych na rok budżetowy 2012 można podsumować następująco:

- Plan zatrudnienia

W 2012 roku SGR zatrudnił 165 urzędników (147 stałych urzędników i 18 pracowników zatrudnionych na czas określony). W trakcie roku odeszło 246 urzędników (217 stałych urzędników i 29 pracowników zatrudnionych na czas określony), co oznacza redukcję planu zatrudnienia Rady Europejskiej i Rady o 81 stanowisk netto.

- Modernizacja administracyjna

W rezultacie decyzji dotyczących zarządzania podjętych przez SGR plan zatrudnienia zredukowano o 20 stanowisk. Redukcja ta jest wynikiem dwóch działań: przeniesienia działalności z biura ubezpieczeń zdrowotnych w ramach SGR (9 stanowisk) do Komisji (PMO) oraz racjonalizacji metod pracy w sekcjach językowych (11 stanowisk).

W ramach ciągłego dążenia do modernizacji administracyjnej i elastycznych rozwiązań dotyczących pracy, a także by pomóc wszystkim pracownikom w osiągnięciu lepszej równowagi między życiem zawodowym a prywatnym, w listopadzie 2012 roku w SGR wprowadzono możliwość telepracy. Rozwiązanie to poszerza - z zastrzeżeniem określonych warunków, m.in. weryfikowalnych rezultatów i wymiernych wyników - możliwości wykonywania przez personel zadań w systemie standardowej i okazjonalnej telepracy.

- Zarządzanie finansami

W 2012 roku SGR kontynuował działania mające jeszcze bardziej udoskonalić jego zarządzanie finansami i wyniki finansowe. W trakcie roku SGR koncentrował się na zwiększaniu wiedzy merytorycznej i poprawie kompetencji operacyjnych swoich podmiotów finansowych. W rezultacie poprawiło się planowanie i wykonanie budżetu przez urzędników zatwierdzających (mniej realokacji środków finansowych i wyższy wskaźnik wykonania budżetu niż w 2011 roku).

W kontekście poprawienia pozycji europejskich przedsiębiorstw w zakresie przepływów pieniężnych średni termin płatności faktur w SGR nadal się poprawiał i wyniósł w 2012 roku 19 dni (21 dni w roku 2011 i 27 w roku 2010; przy czym maksymalny termin wynosi 30 dni kalendarzowych (dyrektywa COM(2009) 126 final).

- Polityka w zakresie budynków

Projekt polegający na renowacji budynku Residence Palace i przekształceniu go w siedzibę Rady Europejskiej i Rady Ministrów (budynek Europa) był w 2012 roku kontynuowany w zakresie faktycznych robót budowlanych obejmujących m.in. rozpoczęcie budowy pięter, roboty izolacyjne i rozmaite instalacje techniczne.

4.2.

 Dochody

Tabela 5 przedstawia w zarysie ogólny wynik operacji dotyczących dochodów w 2012 roku. Wyrażenie "ustalone prawa za rok 2011" odnosi się do nakazów odzyskania środków wystawionych w 2011 roku, w przypadku których odzyskanie stosownych kwot nastąpiło dopiero w 2012 roku. Wyrażenie "ustalone prawa za rok 2012" dotyczy z kolei odzyskiwania środków, w przypadku których procedury zainicjowano w roku 2012.

Jako że operacje dotyczące dochodów w 2011 roku dotyczą jedynie finalizacji zaległych procedur odzyskiwania środków w 2012 roku, analiza operacji dotyczących dochodów koncentruje się na procedurach zainicjowanych w 2012 roku i na sumach całkowitych.

Tabela 5

Przegląd operacji dotyczących dochodów w 2012 roku

(EUR)
Tytuł Rozdział	Ustalone prawa 2011	Dochody odzyskane z roku 2011	Ustalone prawa 2012	Dochody odzyskane z roku 2012	Ustalone prawa ogółem 2011 + 2012	Kwoty odzyskane ogółem 2011 + 2012	Kwoty do odzyskania w 2013 roku
	1	2	3	4	5 = 1 + 3	6 = 2 + 4	7 = 5 - 6
4 Różne podatki, obciążenia i opłaty wspólnotowe	1.781.865	1.613.558	56.728.674	55.732.900	58.510.539	57.346.459	1.164.080
4 0 Potrącenia od wynagrodzeń personelu	0	0	25.237.663	25.237.663	25.237.663	25.237.663	0
4 1 Składki na system emerytalny	1.781.865	1.613.558	31.491.011	30.495.238	33.272.876	32.108.796	1.164.080
5 Dochody z operacji administracyjnych	8.710.247	8.509.259	40.751.445	31.791.610	49.461.692	40.300.869	9.160.823
5 0 Wpływy ze sprzedaży ruchomości i nieruchomości	55.493	57.947	4.690	3.200	60.183	61.147	- 965
5 1 Wpływy z najmu i podnajmu nieruchomości	50.917	50.917	322.152	287.378	373.068	338.295	34.773
5 2 Dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek	161		92.525	92.525	92.686	92.525	161
5 5 Dochody ESDZ z tytułu świadczenia usług i prac	124.562	124.016	183.407	179.254	307.969	303.270	4.699
5 5 Dochody ESDZ z tytułu świadczenia usług i prac itp.	2.788		6.334.595	6.327.661	6.337.383	6.327.661	9.722
5 7 Inne składki i zwroty związane z działalnością administracyjną	8.191.127	7.991.179	33.250.315	24.462.809	41.441.442	32.453.988	8.987.453
5 8 Różne odszkodowania	0	0	171.611	71.561	171.611	71.561	100.050
5 8 Różne odszkodowania ESDZ	285.200	285.200	392.150	367.221	677.350	652.421	24.929
6 Składki i zwroty w ramach porozumień wspólnotowych itp.	9.324	9.324	1.147.035	503.774	1.156.359	513.098	643.261
6 3 Składki na mocy konkretnych porozumień	9.324	9.324	1.147.035	503.774	1.156.359	513.098	643.261
7 Odsetki od zaległych płatności	0	0	395	395	395	395	0
9 Dochody różne	1.966	534	1.586	730	3.552	1.263	2.289
Ogółem	10.503.403	10.132.676	98.629.134	88.029.409	109.132.537	98.162.085	10.970.453

Ogólna kwota operacji dotyczących dochodów z punktu widzenia ustalonych praw, tj. wystawionych nakazów odzyskania środków, wyniosła w 2012 roku 109 mln EUR. Z tej kwoty 98 mln EUR odzyskano w trakcie roku budżetowego, natomiast 11 mln EUR zostanie ściągniętych w roku 2013.

Blisko 60 % (57 mln EUR) całkowitych odzyskanych dochodów jest związanych z podatkami, obciążeniami i opłatami wspólnotowymi, które zostały pobrane od personelu SGR. Z tej kwoty 25 mln EUR obejmuje potrącenia od wynagrodzeń personelu. Kwota 32 mln EUR odpowiada składkom i uprawnieniom do świadczeń emerytalnych przenoszonym do systemu emerytalnego.

Pozostała część, czyli 40 % (40 mln EUR), pochodzi z rozmaitych operacji administracyjnych. Kwota ta pochodzi głównie z następujących źródeł:

- odzyskania części kwot wypłaconych państwom członkowskim w latach poprzednich z tytułu finansowania kosztów podróży służbowych delegacji, zgodnie z ich oświadczeniami za lata 2010 i 2011 (odpowiednio, 7,5 mln EUR i 15,4 mln EUR) (rozdział 57),

- odzyskania płatności dokonanych przez państwa członkowskie z tytułu dodatkowych usług tłumaczenia ustnego na żądanie w niektórych językach (7,1 mln EUR) (rozdział 57),

- przesunięcia z ESDZ do Rady środków z tytułu płatności zaliczkowych za usługi świadczone przez SGR na rzecz ESDZ (6,3 mln EUR i 0,7 mln EUR) (odpowiednio, rozdziały 55 i 58),

- kwot wpłaconych przez inne instytucje i płatności dokonanych przez urzędników Rady na rzecz żłobka Rady (1,1 mln EUR) (rozdział 57).

4.3.

 Wydatki w 2012 roku

4.3.1. Przegląd wykonania budżetu w latach 2004-2012

W ciągu ostatnich 9 lat ogólny wskaźnik wykonania budżetu Rady Europejskiej/Rady wynosił około 96 % (wykres 1). Wskaźnik wykonania odnosi się do zobowiązań zaciągniętych w trakcie roku budżetowego.

Faktyczne roczne płatności w tym okresie wyniosły średnio 81 % budżetu. Różnica między ogólnym wykonaniem a płatnościami w danym roku (tj. zobowiązania, w odniesieniu do których nie dokonano płatności) została przeniesiona zgodnie z art. 9 ust. 4 rozporządzenia finansowego na kolejny rok budżetowy z przeznaczeniem na niezbędne płatności.

Przeniesione środki można podzielić na dwie główne kategorie: funkcjonowanie SGR i budynki. Pierwsza kategoria związana jest ze zobowiązaniami należycie zaciągniętymi przed końcem roku budżetowego, ale w odniesieniu do których towary nie zostały jeszcze dostarczone lub dla których stosowne faktury nie zostały otrzymane przed końcem roku.

Wykres 1

Ogólne wykonanie budżetu w latach 2004-2012

grafika

(*) W 2009 roku budżet Rady został zmniejszony na mocy "budżetu korygującego nr 10 Unii Europejskiej na rok budżetowy 2009" o 40 mln EUR. Kwota ta została przesunięta jako wkład Rady w finansowanie Europejskiego planu naprawy gospodarczej.

Druga kategoria dotyczy nabywania przez SGR budynków, takich jak LEX, żłobek i budynek Europa. W ostatnich kilku latach SGR mógł wykorzystać oszczędności poczynione w trakcie wykonywania budżetu w celu sfinansowania nabycia powyższych budynków.

W 2012 roku zrealizowano dwie płatności na poczet nabycia budynku Europa: pierwszą w lutym w wysokości 5 mln EUR, a drugą w grudniu w wysokości 10 mln EUR.

4.3.2. Wykonanie środków według kategorii w 2012 roku

Analiza wydatków w 2012 roku została przedstawiona z uwzględnieniem 10 najistotniejszych kategorii wydatków.

Tabela 6 zestawia budżet końcowy po przesunięciach (kolumna 2) z wynikiem budżetu pod kątem zobowiązań (kolumna 3). Różnica między budżetem końcowym a zaciągniętymi zobowiązaniami odpowiada kwotom niewykorzystanym w roku 2012.

Tabela 6

Przegląd wykonania budżetu na rok 2012 (według kategorii)

(EUR)
Kategoria	Budżet 2012 (początkowy)	Budżet 2012^(*)(końcowy)	Zobowiązania	Wskaźnik wykonania	Środki anulowane
	1	2	3	4 = 3/2	5 = 2 - 3
Plan zatrudnienia	294.797.000	294.797.000	280.945.901	95,3 %	13.851.099
Inne wydatki związane z personelem	23.490.000	23.490.000	20.460.594	87,1 %	3.029.406
Budynki	38.503.000	39.773.000	38.906.426	97,8 %	866.574
Systemy komputerowe	36.116.000	36.116.000	35.987.499	99,6 %	128.501
Koszty tłumaczenia ustnego	86.723.000	79.517.346	73.648.026	92,6 %	5.869.320
Koszty podróży służbowych	24.675.000	20.095.654	5.425.528	27,0 %	14.670.126
Dziennik Urzędowy	5.176.000	5.176.000	4.306.791	83,2 %	869.209
Różne	17.440.000	17.955.000	15.241.542	84,9 %	2.713.458
Rezerwa	2.000.000	2.000.000	-	-	2.000.000
Ogółem (z wył. nabycia)	528.920.000	518.920.000	474.922.307	91,5 %	43.997.693
Nabycie nieruchomości	5.000.000	15.000.000	15.000.000	100,0 %	-
Suma całkowita	533.920.000	533.920.000	489.922.307	91,8 %	43.997.693
(*) W tym wewnętrzne realokacje środków.

Wskaźnik ogólnego wykonania budżetu na 2012 rok, wraz z planowanymi płatnościami zaliczkowymi na poczet budynku Europa, wynosi 91,8 %.

Różnicę między budżetem końcowym a wykonaniem można wyjaśnić w następujący sposób:

- Fakt, że w latach 2011 i 2012 nie zastosowano korekty wynagrodzeń przyniósł niewykorzystane środki w kwocie 7,4 mln EUR w kategorii "plan zatrudnienia". Kolejne niewykorzystane środki w kwocie 4,4 mln EUR wynikają z niskiego wskaźnika obsadzenia stanowisk w planie zatrudnienia (średnio 93 % ² ). Pozostałe 2 mln EUR dotyczą głównie niższego zapotrzebowania na należności przewidziane w regulaminie pracowniczym (np. dodatki na gospodarstwo domowe i inne dodatki).

- W kategorii "inne wydatki związane z personelem" blisko połowa z ogólnych oszczędności (1,4 mln EUR z 3 mln EUR) wynika z mniejszej liczby płatności dla pracowników kontraktowych, oddelegowanych ekspertów krajowych i na inne usługi zewnętrzne. Niższe wydatki w przypadku kosztów związanych z delegacjami przekładają się na oszczędności w kwocie 1,1 mln EUR.

- Ogólna realizacja wydatków związanych z budynkami (bez budynku Europa) przyniosła oszczędności w wysokości 0,9 mln EUR. Z tej kwoty 0,4 mln EUR jest rezultatem niższych kosztów wody, gazu i energii elektrycznej, zaś reszta wynika z oszczędności poczynionych w kontekście niektórych prac związanych z zagospodarowaniem i instalacją oraz prac konserwacyjnych.

- Niewykorzystane środki na tłumaczenia ustne w kwocie 5,9 mln EUR. Należy zauważyć, że te niewykorzystane środki wynikają ostatecznie z przesunięcia kwoty 9,4 mln EUR z pul środków na tłumaczenia ustne do pul środków na podróże służbowe delegacji ³ oraz kwoty 0,2 mln EUR na pokrycie dodatkowych kosztów prawnych ponoszonych przez Radę. Ten końcowy wynik uwzględnia również powrotne przesunięcie kwoty 2,4 mln EUR z niektórych pul środków na podróże w celu pokrycia dodatkowych kosztów tłumaczenia ustnego na niektóre języki.

- Kwota dostępna na koszty podróży służbowych delegacji, po przesunięciach, wyniosła 34,1 mln EUR. Początkowy budżet wynosił 24,7 mln EUR; do tej kwoty 9,4 mln EUR przesunięto z oszczędności na pulach środków przeznaczonych na tłumaczenia ustne. Z drugiej strony, w ciągu roku 2,4 mln EUR przesunięto w celu sfinansowania dodatkowych tłumaczeń ustnych na niektóre języki. Jako że państwa członkowskie musiały zwrócić niewykorzystane kwoty z lat poprzednich, tylko 5,4 mln EUR przeznaczono na późniejsze płatności w budżecie na 2012 rok. Takie niewykorzystanie środków spowodowało też, że możliwe stało się przesunięcie kwoty 10 mln EUR na dodatkową płatność na budynek Europa w 2012 roku, kwoty 1,3 mln EUR na prace związane z zagospodarowaniem i instalacją w budynku Justus Lipsius oraz kwoty 0,3 mln EUR na niektóre wydatki związane z posiedzeniami w Brukseli.

- Wskaźnik wykonania środków na Dziennik Urzędowy wyniósł 83 %. Anulowane środki w kwocie 0,9 mln EUR wykazane w tabeli 6 wynikają głównie z mniejszej liczby aktów przyjmowanych w ramach procedury współdecyzji i innych aktów prawnych publikowanych w Dzienniku Urzędowym w 2012 roku.

- W kategorii "różne" stosunkowo niski wskaźnik wykonania wyjaśniają poniższe czynniki:

- mniejsze potrzeby finansowe na dokumentację, publikacje i akcje o charakterze publicznym (0,9 mln EUR),

- mniejsze potrzeby związane z organizacją posiedzeń, w tym koszty protokołu, konferencji i cateringu (0,7 mln EUR),

- mniejsze potrzeby związane z niektórymi instalacjami technicznymi, takimi jak sprzęt multimedialny w salach konferencyjnych (0,5 mln EUR),

- mniejsze zapotrzebowanie na transport oraz meble i materiały biurowe (odpowiednio, 0,2 mln i 0,1 mln EUR).

- Ogólne niepełne wykorzystanie budżetu pozwoliło realokować 10 mln EUR, oprócz 5 mln EUR przeznaczonych w budżecie na płatności zaliczkowe na poczet budynku Europa.

4.3.3. Zmiana budżetu w 2012 roku

W trakcie roku budżetowego 2012 środki były realokowane w drodze różnych przesunięć. Tabela 7 pokazuje decyzje, na mocy których zmieniono środki budżetowe w latach 2008-2012.

Tabela 7

Liczba zmian w budżecie według rodzaju w latach 2008-2012

Zmiana		Rok
Rodzaj	Podstawa prawna^(*)	2008	2009	2010	2011	2012
Budżet korygujący	art. 29 RF	0	1	0	0	0
Przesunięcie B	art. 22 RF	72	46	47	23	23
Przesunięcie C	art. 22 RF	3	2	2	2	2
Przesunięcie D	art. 24 RF	1	0	0	0	0
	Ogółem	76	49	49	25	25
(*) Rozporządzenie finansowe 2002; rozporządzenie Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002.

Przesunięcia typu C, które wymagają poinformowania władzy budżetowej (zgodnie z art. 22 rozporządzenia finansowego), zostały dokonane, aby wzmocnić następujące elementy:

- przesunięcie C1 z dnia 31 maja 2012 r.:

- dodatkowe koszty prawne związane z nieprzewidzianymi sprawami antydumpingowymi (240.000 EUR),

- przesunięcie C2 z dnia 29 listopada 2012 r.:

- płatności zaliczkowe na budynek Europa (10 mln EUR),

- dodatkowe wydatki (1.270.000 EUR) na trzy projekty w budynku Justus Lipsius: udoskonalenie wyjść awaryjnych (217.000 EUR), wymiana zespołów chłodzących w systemach klimatyzacji (318.000 EUR) oraz rozbudowa lokalnego ośrodka danych (735.000 EUR),

- budżet na szkolenia: przesunięcie pozostałych środków z zakończonego programu Fellowship do (26.000 EUR).

W 2012 roku budżet Rady Europejskiej i Rady został wewnętrznie zmieniony za pomocą 23 przesunięć typu B, na podstawie art. 22 ust. 4 rozporządzenia finansowego. Pomimo tego, że przesunięcia te nie wymagają uprzedniego powiadomienia władzy budżetowej, muszą one być należycie uzasadnione zarówno w odniesieniu do pozycji, do których środki mają być przesunięte, jak i w odniesieniu do pozycji, z których środki te mają być usunięte.

Tabela 8 przedstawia w zarysie pozycje budżetowe, które zostały w istotny sposób ⁴ zmienione w 2012 roku w drodze różnych przesunięć.

Tabela 8

Pozycje budżetowe, które były przedmiotem znacznych przesunięć w 2012 roku

(EUR)
Pozycja/Artykuł	Treść	Budżet początkowy 2012	Przesunięcia	Środki ostateczne	Różnica
2002	Nabycie nieruchomości	5.000.000	10.000.000	15.000.000	200 %
2003	Prace związane z zagospodarowaniem	8.030.000	1.602.500	9.632.500	20 %
2004	Prace zapewniające bezpieczeństwo budynków	1.110.000	- 325.000	785.000	- 29 %
2010	Sprzątanie i utrzymanie obiektów	12.861.000	- 390.000	12.471.000	- 3 %
2012	Ochrona i nadzór nad budynkami	9.412.000	532.000	9.944.000	6 %
2100	Zakup sprzętu i oprogramowania komputerowego	7.969.000	827.273	8.796.273	10 %
2101	Usługi zewnętrzne związane z systemami komputerowymi	19.032.000	- 291.121	18.740.879	- 2 %
2102	Serwisowanie i utrzymanie sprzętu i oprogramowania	4.891.000	300.648	5.191.648	6 %
2103	Telekomunikacja	4.224.000	- 836.800	3.387.200	- 20 %
2120	Zakup oraz wymiana wyposażenia i instalacji technicznych	4.243.000	- 809.000	3.434.000	- 19 %
2122	Wynajem, utrzymanie, konserwacja oraz naprawa wyposażenia technicznego	580.000	300.000	880.000	52 %
2200	Koszty podróży służbowych delegacji	24.675.000	- 4.579.346	20.095.654	- 19 %
2202	Koszty tłumaczenia ustnego	86.723.000	- 7.205.654	79.517.346	- 8 %
2203	Wydatki na przyjęcia i cele reprezentacyjne	2.000.000	377.000	2.377.000	19 %
2205	Organizacja konferencji, kongresów i spotkań	800.000	- 400.000	400.000	- 50 %
2210	Wydatki na dokumentację i bibliotekę	513.000	883.000	1.396.000	172 %
2230	Materiały biurowe	657.000	- 265.000	392.000	- 40 %
2236	Koszty prawne i koszty, odszkodowania, rekompensaty	600.000	590.000	1.190.000	98 %

4.4.

 Środki przeniesione

4.4.1. Wykonanie środków przeniesionych z roku 2011 na rok 2012

Jak przedstawiono w tabeli 9, kwotę 41,5 mln EUR przeniesiono z 2011 na 2012 rok. W porównaniu z 2011 rokiem.

Tabela 9

Wykonanie środków przeniesionych z roku 2011 na rok 2012 (według kategorii)

(EUR)
Kategoria	Środki przeniesione z roku 2011	Płatności w 2012 roku	Wskaźnik wykonania	Środki anulowane
	1	2	3 = 2/1	4 = 1 - 2
Plan zatrudnienia	318.160	316.662	99,5 %	1.499
Inne wydatki związane z personelem	3.233.722	2.529.707	78,2 %	704.015
Budynki	8.092.005	6.015.243	74,3 %	2.076.762
Systemy komputerowe	17.074.869	16.046.010	94,0 %	1.028.859
Koszty tłumaczenia ustnego	5.599.875	5.507.872	98,4 %	92.003
Koszty podróży służbowych delegacji	-	-	-	-
Dziennik Urzędowy	2.348.791	1.016.989	43,3 %	1.331.802
Tytuł III	19.079	4.029	21,1 %	15.050
Różne	4.808.554	4.137.433	86,0 %	671.121
Rezerwa	-	-	-	-
Ogółem	41.495.055	35.573.944	85,7 %	5.921.111

Wskaźnik wykonania środków przeniesionych z 2011 roku wyniósł 85,7 %. Chociaż w porównaniu z rokiem poprzednim można zauważyć wzrost wskaźnika wykonania, globalnie nie osiągnął on jeszcze oczekiwanego poziomu (> 95 %).

Główne przyczyny niskiego wskaźnika wykonania są następujące:

- Częściowy lub całkowity brak dostarczenia robót/towarów/usług zamówionych przez SGR w trakcie roku.

- Nieotrzymanie faktur za dostarczone roboty/towary/usługi. Należy zauważyć, że taka sytuacja nieuchronnie prowadzi do powstania obciążenia budżetowego w kolejnych latach.

4.4.2. Środki przeniesione z roku 2012 na rok 2013

Środki przeniesione z roku 2012 na rok 2013 wyniosły 46 mln EUR (tabela 10).

Tabela 10

Środki przeniesione z roku 2012 na rok 2013 (według kategorii)

(EUR)
Kategoria	Budżet 2012 (początkowy)	Budżet 2012^(*) (końcowy)	Zobowiązania	Środki Przeniesione na 2013 rok	Wskaźnik przeniesienia
	1	2	3	4	5 = 4/3
Plan zatrudnienia	294.797.000	294.797.000	280.945.901	471.458	0,2 %
Inne wydatki związane z personelem	23.490.000	23.490.000	20.460.594	3.425.715	16,7 %
Budynki	38.503.000	39.773.000	38.906.426	12.669.803	32,6 %
Systemy komputerowe	36.116.000	36.116.000	35.987.499	17.525.448	48,7 %
Koszty tłumaczenia ustnego	86.723.000	79.517.346	73.648.026	6.048.263	8,2 %
Koszty podróży służbowych delegacji	24.675.000	20.095.654	5.425.528	-	0,0 %
Dziennik Urzędowy	5.176.000	5.176.000	4.306.791	777.798	18,1 %
Różne	17.440.000	17.955.000	15.241.542	5.082.161	33,3 %
Rezerwa	2.000.000	2.000.000	-	-	-
Ogółem (z wył. nabycia)	528.920.000	518.920.000	474.922.307	46.000.647	9,7 %
Nabycie nieruchomości	5.000.000	15.000.000	15.000.000	-	-
Suma całkowita	533.920.000	533.920.000	489.922.307	46.000.647	9,4 %
(*) W tym wewnętrzne realokacje środków.

Kwoty przeniesione z roku 2012 na rok 2013 pochodzą głównie z poniższych kategorii:

- systemy komputerowe - 17,5 mln EUR, z czego 8,1 mln EUR dotyczy pomocy zewnętrznej, 5,7 mln - sprzętu i oprogramowania, 1,9 mln EUR - serwisowania i utrzymania, a 1,8 mln EUR - telekomunikacji,

- budynki - 12,7 mln EUR, z czego 6,8 mln EUR dotyczy różnych prac związanych z zagospodarowaniem, 2 mln EUR - ochrony i nadzoru, 1,5 mln EUR - sprzątania i utrzymania, zaś 1,2 mln EUR - energii elektrycznej, wody, gazu i ogrzewania,

- koszty tłumaczenia ustnego - 6 mln EUR,

- wydatki różne - 5,1 mln EUR, z czego 2 mln EUR dotyczy wyposażenia technicznego, 1,8 mln EUR - informacji i publikacji, zaś 1 mln EUR - kosztów posiedzeń i konferencji,

- inne wydatki związane z personelem - 3,4 mln EUR,

- Dziennik Urzędowy - 0,8 mln EUR.

4.5.

 Dochody przeznaczone na określony cel

4.5.1. Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2012 rokiem

Kwota dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2012 rokiem wyniosła 44,4 mln EUR. Z tego 38,8 mln EUR dotyczyło działalności SGR. W trakcie roku budżetowego zaciągnięto zobowiązania na kwotę 38,4 mln EUR, a kwotę 0,45 mln EUR pozostawiono do dalszego przeniesienia na rok 2013.

Kolejna część dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2012 rokiem (5,6 mln EUR) dotyczy kwot przesuniętych w 2011 roku przez ESDZ do Rady na pokrycie kosztów usług określonych w poszczególnych umowach o gwarantowanym poziomie usług między obiema instytucjami i świadczonych przez SGR.

Tabela 11

Wykonanie dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2012 rokiem (według kategorii)

(EUR)
Kategoria	Dochody przeznaczone na określony cel przed 2012 rokiem	Zobowiązania	Dostępne dochody przeznaczone na określony cel
	1	2	3 = 1 - 2
Plan zatrudnienia	1.197.426	1.197.307	119
Inne wydatki związane z personelem	2.514.142	2.267.414	246.728
Budynki	929.783	802.223	127.560
Systemy komputerowe	1.622.061	1.551.677	70.384
Koszty tłumaczenia ustnego	5.277.857	5.277.857	-
Koszty podróży służbowych delegacji	26.404.686	26.404.686	-
Dziennik Urzędowy	194.897	194.897	-
Różne	673.432	663.023	10.409
Ogółem Rada Europejska/Rada	38.814.284	38.359.083	455.201
Umowy o gwarantowanym poziomie usług z ESDZ	5.611.152	5.379.947	231.205
Suma całkowita	44.425.436	43.739.031	686.405

4.5.2. Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2012 roku

Ogółem dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2012 roku wyniosły 40,7 mln EUR (tabela 12). Z tego kwota 7 mln EUR odpowiada kwotom przesuniętym przez ESDZ do Rady.

Dochody przeznaczone na określony cel w 2012 roku związane z działalnością SGR wyniosły 33,7 mln EUR. W trakcie roku budżetowego wykorzystano 0,7 mln EUR, zaś kwota 33 mln EUR została przeniesiona na rok 2012 zgodnie z art. 10 RF.

Tabela 12

Wykonanie dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych w 2012 roku (według kategorii)

(EUR)
Kategoria	Dochody przeznaczone na określony cel przed 2012 rokiem	Zobowiązania	Dostępne dochody przeznaczone na określony cel
	1	2	3 = 1 - 2
Plan zatrudnienia	784.727	-	784.727
Inne wydatki związane z personelem	1.404.014	168.488	1.235.526
Budynki	605.059	287.247	317.813
Systemy komputerowe	473.960	91.698	382.262
Koszty tłumaczenia ustnego	7.114.352	-	7.114.352
Koszty podróży służbowych delegacji	22.860.824	-	22.860.824
Dziennik Urzędowy	127.337	-	127.337
Różne	371.086	118.825	252.261
Ogółem Rada Europejska/Rada	33.741.360	666.258	33.075.101
Umowy o gwarantowanym poziomie usług z ESDZ	6.980.083	4.510.007	2.470.077
Suma całkowita	40.721.443	5.176.265	35.545.178

Większość (68 %) dochodów przeznaczonych na określony cel jest związana z kosztami podróży służbowych delegacji (22,9 mln EUR). Kwota 7,1 mln EUR na tłumaczenia ustne pochodzi z dopłat dla niektórych języków w celu pokrycia kosztów dodatkowego tłumaczenia ustnego w tych językach. Pozostała część dotyczy głównie zwrotu kwot związanych z rozmaitymi operacjami administracyjnymi Rady.

ZAŁĄCZNIK

RADA WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW NA ROK 2012

(EUR)
Pozycja budżetowa		Początkowe środki 2012	Przesunięcia/Korekty 2012	Końcowe środki 2012	Zobowiązania 2012	Płatności 2012	Przeniesienie na podstawie uprawnienia na rok 2013	Przeniesienie na podstawie decyzji na rok 2013	Środki anulowane
		1	2	3	4	5	6	7	8 = 3 - 5 - 6 - 7
1000	Wynagrodzenie podstawowe	311.000,00		311.000,00	304.221,12	304.221,12			6 778,88
1001	Należności związane z zajmowanym stanowiskiem	67.000,00		67.000,00	62.649,96	62.649,96			4 350,04
1002	Należności związane z osobistą sytuacją pracownika	20.000,00		20.000,00	8.130,72	8.130,72			11 869,28
1003	Zabezpieczenie społeczne	20.000,00		20.000,00	11.876,76	11.876,76			8 123,24
1004	Inne wydatki na zarządzanie	910.000,00		910.000,00	378.680,53	211.322,12	167.358		531 319,47
1006	Należności związane z objęciem stanowiska, przeniesieniem i ustaniem stosunku pracy	77.000,00		77.000,00					77 000,00
100	Wynagrodzenia i inne należności	1.405.000,00		1.405.000,00	765.559,09	598.200,68	167.358,41		639 440,91
1020	Środki tymczasowe na zmiany wynagrodzeń	49.000,00		49.000,00					49 000,00
102	Środki tymczasowe	49.000,00		49.000,00					49 000,00
Ogółem rozdział 1 0 - Członkowie instytucji		1 454 000,00		1.454.000,00	765.559,09	598.200,68	167.358		688.440,91
1100	Wynagrodzenie podstawowe	219.068.000,00		219.068.000,00	211.616.173,82	211.616.173,82			7 451 826,18
1101	Należności wynikające z regulaminu pracowniczego, związane ze stanowiskiem	2.573.000,00		2.573.000,00	1.937.144,29	1.937.144,29			635 855,71
1102	Należności wynikające z regulaminu pracowniczego, związane z osobistą sytuacją pracownika	57.434.000,00		57.434.000,00	54.770.833,91	54.770.834			2 663 166,09
1103	Zabezpieczenie społeczne	9.602.000,00		9.602.000,00	8.788.419,75	8.788.420			813 580,25
1104	Wskaźniki korygujące	30.000,00	60.000,00	90.000,00	67.975,95	67.976			22 024,05
1105	Godziny nadliczbowe	1.633.000,00		1.633.000,00	1.538.691,78	1.538.691,78			94 308,22
1106	Należności wynikające z regulaminu pracowniczego, związane z objęciem stanowiska, przeniesieniem i ustaniem stosunku pracy	3.140.000,00	- 60.000,00	3.080.000,00	2.226.661,19	1.755.203,10	471.458,09		853 338,81
110	Wynagrodzenia i inne należności	293.480.000,00		293.480.000,00	280.945.900,69	280.474.442,60	471.458,09		12 534 099,31
1110	Świadczenia w przypadku przejścia na emeryturę w interesie służby	321.000,00		321.000,00	303.472,77	303.472,77			17 527,23
1111	Świadczenia w przypadku ostatecznego ustania stosunku pracy	282.000,00		282.000,00	236.508,42	236.508,42			45 491,58
1112	Należności byłych sekretarzy generalnych	387.000,00		387.000,00	362.301,24	362.301,24			24 698,76
111	Ustanie stosunku pracy	990.000,00		990.000,00	902.282,43	902.282			87 717,57
1120	Środki tymczasowe (urzędnicy i pracownicy czasowi)	1.317.000,00		1.317.000,00					1 317 000,00
1121	Środki tymczasowe (emeryci i personel objęty specjalnym programem emerytalnym)	5.000,00		5.000,00					5 000,00
112	Środki tymczasowe	1.322.000,00		1.322.000,00					1 322 000,00
Ogółem rozdział 1 1 - Urzędnicy i pracownicy czasowi		295 792 000,00		295.792.000,00	281.848.183,12	281.376.725,03	471.458,09		13.943.816,88
1200	Inni pracownicy	7.752.000,00		7.752.000,00	6.952.901,93	6.922.872,67	30.029,26		799 098,07
1201	Oddelegowani eksperci krajowi	1.187.000,00	- 80.000,00	1.107.000,00	860.728,35	857.002,64	3.725,71		246 271,65
1202	Staże	565.000,00		565.000,00	558.462,60	547.655,87	10.806,73		6 537,40
1203	Usługi zewnętrzne	2.069.000,00	210.000,00	2.279.000,00	2.009.592,18	1.265.594,26	743.997,92		269 407,82
1204	Usługi dodatkowe dla służb tłumaczeniowych	177.000,00	- 130.000	47.000,00					47 000,00
120	Inni pracownicy i usługi zewnętrzne	11.750.000,00		11.750.000,00	10.381.685,06	9.593.125,44	788.559,62		1 368 314,94
1220	Środki tymczasowe	51.000,00		51.000,00					51 000,00
122	Środki tymczasowe	51.000,00		51.000,00					51 000,00
Ogółem rozdział 1 2 - Inni pracownicy i usługi zewnętrzne		11 801 000,00		11.801.000,00	10.381.685,06	9.593.125,44	788.559,62		1.419.314,94
1300	Różne wydatki związane z zatrudnianiem personelu	152.000,00		152.000,00	150.250,00	93.893,80	56.356,20		1 750,00
1301	Doskonalenie zawodowe	1.683.000,00	26.000,00	1.709.000,00	1.703.963,63	722.712,30	981.251,33		5 036,37
130	Wydatki związane z zarządzaniem personelem	1.835.000,00	26.000,00	1.861.000,00	1.854.213,63	816.606,10	1.037.607,53		6 786,37
1310	Pomoc w szczególnych przypadkach	40.000,00	10.000,00	50.000,00	26.866,02	26.866,02			23 133,98
1311	Kontakty towarzyskie między pracownikami	119.000,00	- 10.000,00	109.000,00	106.479,94	95.940,91	10.539,03		2 520,06
1312	Dodatkowa pomoc dla osób niepełnosprawnych	69.000,00	- 10.000,00	59.000,00	42.046,03	31.966,30	10.079,73		16 953,97
1313	Inne wydatki socjalne	66.000,00	10.000,00	76.000,00	75.600,00	74.971,17	629		400,00
131	Środki wsparcia dla personelu instytucji	294.000,00		294.000,00	250.991,99	229.744,40	21.247,59		43 008,01
1320	Służba medyczna	431.000,00		431.000,00	399.458,06	214.799,96	184.658,10		31 541,94
1321	Restauracje i stołówki	1.115.000,00		1.115.000,00	1.031.872,03	1.024.460,53	7.411,50		83 127,97
1322	Żłobki i świetlice	1.749.000,00		1.749.000,00	1.629.000,00	885.127,38	743.872,62		120 000,00
132	Działalność dotycząca wszystkich osób związanych z instytucją	3.295.000,00		3.295.000,00	3.060.330,09	2.124.387,87	935.942,22		234 669,91
1331	Koszty delegacji Sekretariatu Rady	3.216.000,00	- 26.000,00	3.190.000,00	2.712.267,17	2.277.267,17	435.000,00		477 732,83
1332	Koszty podróży pracowników w związku z Radą Europejską	600.000,00		600.000,00	533.264,69	493.264,69	40.000,00		66 735,31
133	Delegacje	3.816.000,00	- 26.000,00	3.790.000,00	3.245.531,86	2.770.531,86	475.000,00		544 468,14
Ogółem rozdział 1 3 - Inne wydatki dotyczące pracowników związanych z instytucją		9 240 000,00		9.240.000,00	8.411.067,57	5.941.270,23	2.469.797,34		828.932,43
OGÓŁEM TYTUŁ 1 - Osoby związane z instytucją		318 287 000,00		318.287.000,00	301.406.494,84	297.509.321,38	3.897.173,46		16.880.505,16
2000	Czynsze	1.607.000,00	- 77.500,00	1.529.500,00	1.527.296,71	1.524.023,75	3.272,96		2.203,29
2002	Nabywanie nieruchomości	5.000.000,00	10.000.000,00	15.000.000,00	15.000.000,00	15.000.000,00
2003	Prace związane z zagospodarowaniem	8.030.000,00	1.602.500,00	9.632.500,00	9.478.257,16	2.711.843,32	6.766.413,84		154.242,84
2004	Prace zapewniające bezpieczeństwo budynków	1.110.000,00	- 325.000,00	785.000,00	778.229,62	242.277,28	535.952,34		6.770,38
2005	Wstępne wydatki związane z nabyciem, budową i zagospodarowaniem budynków	485.000,00	70.000,00	555.000,00	539.628,41	183.460,75	356.167,66		15.371,59
200	Budynki	16.232.000,00	11.270.000,00	27.502.000,00	27.323.411,90	19.661.605,10	7.661.806,80		178.588,10
2010	Sprzątanie i utrzymanie obiektów	12.861.000,00	- 390.000,00	12.471.000,00	12.330.689,96	10.790.693,87	1.539.996,09		140.310,04
2011	Woda, gaz, energia elektryczna i ogrzewanie	4.232.000,00	- 110.000,00	4.122.000,00	3.728.975,81	2.501.307,59	1.227.668,22		393.024,19
2012	Ochrona budynków i nadzór nad nimi	9.412.000,00	532.000,00	9.944.000,00	9.895.734,75	7.852.018,40	2.043.716,35		48.265,25
2013	Ubezpieczenie	211.000,00		211.000,00	195.604,73	195.604,73			15.395,27
2014	Inne wydatki związane z budynkami	555.000,00	- 32.000,00	523.000,00	432.009,13	235.393,39	196.615,74		90.990,87
201	Wydatki związane z budynkami	27.271.000,00		27.271.000,00	26.583.014,38	21.575.017,98	5.007.996,40		687.985,62
Ogółem rozdział 2 0 - Budynki i koszty dodatkowe		43 503 000,00	11.270.000,00	54.773.000,00	53.906.426,28	41.236.623,08	12.669.803,20		866.573,72
2100	Zakup sprzętu i oprogramowania komputerowego	7.969.000,00	827.273,00	8.796.273,00	8.795.827,10	3.073.765	5.722.062		445,90
2101	Usługi zewnętrzne związane z eksploatacją i rozbudową systemów komputerowych	19.032.000,00	- 291.121,00	18.740.879,00	18.612.852,82	10.509.678,07	8.103.174,75		128.026,18
2102	Serwisowanie i utrzymanie sprzętu i oprogramowania	4.891.000	300.648,00	5.191.648,00	5.191.642,86	3.288.900	1.902.743		5,14
2103	Telekomunikacja	4.224.000,00	- 836.800,00	3.387.200,00	3.387.175,95	1.589.707,06	1.797.468,89		24,05
210	Systemy komputerowe i telekomunikacja	36.116.000,00		36.116.000,00	35.987.498,73	18.462.050,44	17.525.448,29		128.501,27
2111	Zakup i wymiana mebli	914.000,00		914.000,00	774.779,13	568.333,84	206.445		139 220,87
2112	Wynajem, utrzymanie, konserwacja oraz naprawa mebli	32.000,00		32.000,00	31.765,66	16.058,00	15.707,66		234,34
211	Meble	946.000,00		946.000,00	806.544,79	584.391,84	222.152,95		139 455,21
2120	Zakup oraz wymiana wyposażenia i instalacji technicznych	4.243.000,00	- 809.000,00	3.434.000,00	3.039.474,50	1.274.318,35	1.765.156,15		394 525,50
2121	Usługi zewnętrzne związane z eksploatacją oraz rozbudową instalacji i wyposażenia technicznego	60.000,00	9.000,00	69.000,00	64.025,00	37.038,00	26.987,00		4 975,00
2122	Wynajem, utrzymanie, konserwacja oraz naprawa instalacji i wyposażenia technicznego	580.000,00	300.000,00	880.000,00	744.282,89	555.128,65	189.154,24		135 717,11
212	Wyposażenie i instalacje techniczne	4.883.000,00	- 500.000,00	4.383.000,00	3.847.782,39	1.866.485,00	1.981.297,39		535 217,61
2132	Wynajem, utrzymanie i naprawa parku samochodowego	384.000,00		384.000,00	258.583,52	200.532,86	58.050,66		125 416,48
2133	Plan mobilności	360.000,00		360.000,00	250.239,47	125.239,47	125.000,00		109 760,53
213	Transport	744.000,00		744.000,00	508.822,99	325.772,33	183.050,66		235 177,01
Ogółem rozdział 2 1 - Systemy komputerowe, wyposażenie i umeblowanie		42 689 000,00	- 500.000,00	42.189.000,00	41.150.648,90	21.238.699,61	19.911.949,29		1.038.351,10
2200	Koszty podróży służbowych delegacji	24.675.000,00	- 4.579.346,00	20.095.654,00	5.425.528,00	5.425.528,00			14.670.126,00
2201	Inne koszty podróży służbowych	420.000,00		420.000,00	284.103,94	190.303,94	93.800,00		135.896,06
2202	Koszty tłumaczenia ustnego	86.723.000,00	- 7.205.654,00	79.517.346,00	73.648.025,60	67.599.763,00	6.048.262,60		5.869.320,40
2203	Wydatki na przyjęcia i cele reprezentacyjne	2.000.000,00	377.000,00	2.377.000,00	2.137.952,82	1.717.688,17	420.264,65		239.047,18
2204	Wydatki różne na posiedzenia wewnętrzne	3.024.000,00	- 102.000,00	2.922.000,00	2.787.218,16	2.278.477,99	508.740,17		134.781,84
2205	Organizacja konferencji, kongresów i posiedzeń	800.000,00	- 400.000,00	400.000,00	172.461,31	127.415,56	45.045,75		227.538,69
220	Posiedzenia i konferencje	117.642.000,00	- 11.910.000,00	105.732.000,00	84.455.289,83	77.339.177	7.116.113		21.276.710,17
2210	Wydatki na dokumentację i bibliotekę	513.000,00	883.000,00	1.396.000,00	840.232,22	601.603,68	238.628,54		555.767,78
2211	Dziennik Urzędowy	5.176.000,00		5.176.000,00	4.306.791,38	3.528.993,02	777.798,36		869.208,62
2212	Publikacje ogólne	610.000,00	- 155.000,00	455.000,00	287.331,16	139.379,53	147.951,63		167.668,84
2213	Informacje i akcje o charakterze publicznym	1.753.000,00	172.000,00	1.925.000,00	1.735.061,91	1.069.552,33	665.509,58		189.938,09
221	Informacja	8.052.000,00	900.000,00	8.952.000,00	7.169.416,67	5.339.528,56	1.829.888,11		1.782.583,33
2230	Materiały biurowe	657.000,00	- 265.000,00	392.000,00	312.427,83	197.371,33	115.056,50		79.572,17
2231	Opłaty pocztowe	145.000,00	- 65.000,00	80.000,00	79.976,56	62.714,24	17.262,32		23,44
2232	Koszty badań, analiz i konsultacji	40.000,00		40.000,00	33.000,00		33.000,00		7.000,00
2234	Przeprowadzki	10.000,00		10.000,00					10.000,00
2235	Obciążenia finansowe	20.000,00		20.000,00	10.180,00	5.029,52	5.150		9.820,00
2236	Koszty postępowań sądowych, koszty prawne, odszkodowania, rekompensaty	600.000,00	590.000,00	1.190.000,00	1.189.990,00	897.299,39	292.690,61		10,00
2237	Inne wydatki na działalność	275.000,00	- 20.000,00	255.000,00	208.455,98	95.896,19	112.559,79		46.544,02
223	Wydatki różne	1.747.000,00	240.000	1.987.000,00	1.834.030,37	1.258.310,67	575.719,70		152.969,63
Ogółem rozdział 2 2 - Wydatki na działalność		127 441 000,00	- 10.770.000,00	116.671.000,00	93.458.736,87	83.937.015,89	9.521.720,98		23.212.263,13
OGÓŁEM TYTUŁ 2 - Budynki, wyposażenie i wydatki na działalność		213 633 000,00		213.633.000,00	188.515.812,05	146.412.338,58	42.103.473,47		25.117.187,95
101	Rezerwa na nieprzewidziane wydatki	2.000.000,00		2.000.000,00					2.000.000,00
TYTUŁ 1 0 - Inne wydatki		2.000.000,00		2.000.000,00					2.000.000,00
BUDŻET OGÓŁEM		533.920.000,00		533.920.000,00	489.922.306,89	443.921.659,96	46.000.646,93		43.997.693,11

¹ Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) nr 966/2012 z dnia 25 października 2012 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii.

² W 2011 roku średni wskaźnik obsadzenia stanowisk wyniósł 92 %. W roku 2012 do odnośnych środków zastoso-wano ryczałtową redukcję w wysokości 5,5 %.

³ Zgodnie z decyzją 111/07 SGR dokonuje przesunięcia 66 % niewykorzystanych kwot dostępnych w pulach języko-wych na tłumaczenia ustne do pul środków na wydatki związane z podróżami służbowymi delegatów do wyko-rzystania w tym samym roku budżetowym. W 2012 roku odpowiadało to kwocie 9,4 mln EUR.

⁴ Kwota netto > 250.000 EUR.