Art. 6. - Szczególne wymogi sprawozdawcze dotyczące statusu rezydenta i przynależności do sektora instytucjonalnego posiadaczy udziałów/jednostek uczestnictwa FI - Rozporządzenie 2024/1988 w sprawie danych statystycznych dotyczących funduszy inwestycyjnych oraz uchylające decyzję (UE) 2015/32 (EBC/2014/62) (EBC/2024/17) (wersja przekształcona)

Dzienniki UE

Dz.U.UE.L.2024.1988

Akt oczekujący

Wersja od: 23 lipca 2024 r.

Artykuł  6

Szczególne wymogi sprawozdawcze dotyczące statusu rezydenta i przynależności do sektora instytucjonalnego posiadaczy udziałów/jednostek uczestnictwa FI

1. FI przekazują informacje statystyczne dotyczące statusu rezydenta i przynależności do sektora instytucjonalnego posiadaczy imiennych udziałów/jednostek uczestnictwa FI wyemitowanych przez FI, o których mowa w załączniku I tabele 1 i 2, sekcja 9 (Udziały/jednostki uczestnictwa FI).

2. W przypadku gdy nie można bezpośrednio zidentyfikować statusu rezydenta lub przynależności do sektora instytucjonalnego posiadaczy imiennych udziałów/jednostek uczestnictwa FI wyemitowanych przez FI, o których mowa w ust. 1, FI przekazują odpowiednie informacje statystyczne na podstawie dostępnych informacji.

3. W przypadku gdy nie można bezpośrednio zidentyfikować statusu rezydenta lub przynależności do sektora instytucjonalnego posiadaczy udziałów/jednostek uczestnictwa FI na okaziciela wyemitowanych przez FI, o których mowa w załączniku I tabele 1 i 2, sekcja 9 (Udziały/jednostki uczestnictwa FI), odpowiednie informacje statystyczne przekazuje się zgodnie z instrukcjami właściwego KBC lub ustaleniami z właściwym KBC w oparciu o co najmniej jedną z następujących opcji:

a) emitujące FI przekazują informacje statystyczne dotyczące statusu rezydenta i przynależności do sektora instytucjonalnego posiadaczy udziałów/jednostek uczestnictwa FI na okaziciela, w tym również gdy są one oparte na informacjach dostarczonych przez agenta rozprowadzającego udziały/jednostki uczestnictwa FI na okaziciela lub pochodzą od jakiegokolwiek innego podmiotu uczestniczącego w emisji, odkupie lub przeniesieniu udziałów/jednostek uczestnictwa FI na okaziciela;

b) KBC mogą zobowiązać MIF lub PIPF występujące w charakterze powiernika udziałów/jednostek uczestnictwa FI na okaziciela do przekazywania informacji statystycznych na temat statusu rezydenta oraz przynależności do sektora instytucjonalnego posiadaczy tych udziałów/jednostek uczestnictwa FI na okaziciela, wyemitowanych przez FI będące rezydentami i przechowywanych w imieniu posiadacza lub innego pośrednika także występującego w charakterze powiernika, jeżeli spełnione są oba poniże warunki:

(i) powiernik oddziela udziały/jednostki uczestnictwa FI na okaziciela przechowywane w imieniu ich posiadaczy od udziałów/jednostek uczestnictwa FI przechowywanych w imieniu innych powierników; oraz

(ii) większość udziałów/jednostek uczestnictwa FI na okaziciela jest przechowywana przez instytucje krajowe będące rezydentami sklasyfikowane jako pośrednicy finansowi (MIF lub PIPF).

4. KBC mogą wyprowadzać wymagane informacje statystyczne dotyczące udziałów/jednostek uczestnictwa FI wyemitowanych przez FI na podstawie dostępnych informacji, w tym informacji statystycznych zgromadzonych zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 1011/2012 (EBC/2012/24), jeżeli informacje te są zgodne z wymogami dotyczącymi terminów przekazywania danych określonymi w art. 8 niniejszego rozporządzenia oraz ze standardami minimum określonymi w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia.