Art. 2. - Definicje - Rozporządzenie 2024/1988 w sprawie danych statystycznych dotyczących funduszy inwestycyjnych oraz uchylające decyzję (UE) 2015/32 (EBC/2014/62) (EBC/2024/17) (wersja przekształcona)

Dzienniki UE

Dz.U.UE.L.2024.1988

Akt oczekujący

Wersja od: 23 lipca 2024 r.

Artykuł  2

Definicje

Użyte w niniejszym rozporządzeniu określenia oznaczają:

1) "fundusz inwestycyjny (FI)" - przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania, które:

a) inwestuje w aktywa finansowe lub niefinansowe opisane w załączniku II, o ile celem jego działalności jest inwestowanie kapitału pochodzącego od inwestorów detalicznych i branżowych; oraz

b) zostało utworzone zgodnie z prawem krajowym lub prawem Unii i podlega:

(i) prawu zobowiązań - jako fundusz wspólnego inwestowania zarządzany przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych;

(ii) prawu powierniczemu - jako fundusz otwarty;

(iii) prawu spółek - jako spółka inwestycyjna;

(iv) innemu podobnemu mechanizmowi lub formie prawnej.

Do celów niniejszego rozporządzenia za FI uznaje się:

– przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania, których udziały lub jednostki uczestnictwa są na żądanie ich posiadaczy odkupowane lub umarzane, bezpośrednio lub pośrednio, z aktywów takiego przedsiębiorstwa; oraz

– przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania mające oznaczoną liczbę wyemitowanych udziałów, których członkowie, uzyskując lub wypowiadając członkostwo w danym funduszu, nabywają lub zbywają istniejące udziały.

Do celów niniejszego rozporządzenia za FI nie uznaje się:

– funduszy emerytalno-rentowych w rozumieniu art. 1 rozporządzenia Europejskiego Banku Centralnego (UE) 2018/231 (EBC/2018/2) ¹⁰ ;

– funduszy rynku pieniężnego (FRP) w rozumieniu art. 2 rozporządzenia Europejskiego Banku Centralnego (UE) 2021/379 (EBC/2021/2) ¹¹ ;

2) "rezydent" - podmiot ustanowiony na terytorium państwa członkowskiego. Osoba prawna jest ustanowiona na terytorium państwa członkowskiego, w którym posiada zezwolenie na prowadzenie działalności, jest zarejestrowana lub ma siedzibę. Jeżeli podmiot nie posiada osobowości prawnej, jest on ustanowiony w miejscu jego domicylu, który znajduje się w tym państwie członkowskim, którego system prawny reguluje utworzenie i dalsze funkcjonowanie danego podmiotu;

3) "właściwy KBC" - KBC państwa członkowskiego strefy euro, którego rezydentem jest dany FI;

4) "informacje zbierane metodą »papier po papierze«" - informacje w podziale na poszczególne papiery wartościowe;

5) "udziały/jednostki uczestnictwa FI" - udziały lub jednostki uczestnictwa, w tym w formie kapitału własnego, wyemitowane przez FI, które są ujęte w wykazie FI dla celów statystycznych i obejmują imienne udziały/jednostki uczestnictwa FI oraz udziały/jednostki uczestnictwa FI na okaziciela;

6) "imienne udziały/jednostki uczestnictwa FI" - udziały/jednostki uczestnictwa FI, w odniesieniu do których, zgodnie z przepisami prawa krajowego, prowadzi się rejestr posiadaczy udziałów/jednostek uczestnictwa obejmujący informacje o ich statusie rezydenta oraz przynależności do sektora instytucjonalnego;

7) "udziały/jednostki uczestnictwa FI na okaziciela":

a) udziały/jednostki uczestnictwa FI, w odniesieniu do których, zgodnie z przepisami prawa krajowego, nie prowadzi się rejestru posiadaczy udziałów/jednostek uczestnictwa;

b) udziały/jednostki uczestnictwa FI, w odniesieniu do których, zgodnie z przepisami prawa krajowego, prowadzi się rejestr posiadaczy udziałów/jednostek uczestnictwa, ale rejestr ten nie obejmuje informacji o ich statusie rezydenta oraz przynależności do sektora instytucjonalnego;

8) "monetarna instytucja finansowa" (MIF) - "monetarną instytucję finansową (MIF)" w rozumieniu art. 2 pkt 1) rozporządzenia (UE) 2021/379 (EBC/2021/2);

9) "pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, z wyjątkiem instytucji ubezpieczeniowych i funduszy emerytalno- rentowych" (PIPF) - "pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, z wyjątkiem instytucji ubezpieczeniowych i funduszy emerytalno-rentowych" w rozumieniu pkt 2.86-2.94 załącznika A do rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 ¹² , z wyłączeniem podmiotów sekurytyzacyjnych w rozumieniu pkt 2.90 tego załącznika;

10) "powiernik" - podmiot należący do sektora instytucji finansowych w rozumieniu pkt 2.55 załącznika A do rozporządzenia (UE) nr 549/2013 i zajmujący się zabezpieczaniem instrumentów finansowych i administrowaniem nimi na rachunek klientów, w tym przechowywaniem i świadczeniem usług pochodnych, takich jak zarządzanie gotówką/zabezpieczeniem zgodnie z sekcją B pkt 1 załącznika I do dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE ¹³ ;

11) "przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe" (UCITS) - "przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe" w rozumieniu art. 1 pkt 2) dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 2009/65 ¹⁴ ;

12) "FI niebędące UCITS" - FI, który nie są przedsiębiorstwami zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) w rozumieniu definicji zawartej w pkt 11).

¹⁰ Rozporządzenie Europejskiego Banku Centralnego (UE) 2018/231 z dnia 26 stycznia 2018 r. w sprawie wymogów sprawozdawczości statystycznej w odniesieniu do funduszy emerytalno-rentowych (EBC/2018/2) (Dz.U. L 45 z 17.2.2018, s. 3).

¹¹ Rozporządzenie Europejskiego Banku Centralnego (UE) 2021/379 z dnia 22 stycznia 2021 r. w sprawie pozycji bilansowych instytucji kredytowych i sektora monetarnych instytucji finansowych (EBC/2021/2) (Dz.U. L 73 z 3.3.2021, s. 16).

¹² Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 z dnia 21 maja 2013 r. w sprawie europejskiego systemu rachunków narodowych i regionalnych w Unii Europejskiej (Dz.U. L 174 z 26.6.2013, s. 1).

¹³ Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniająca dyrektywę 2002/92/WE i dyrektywę 2011/61/UE (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 349).

¹⁴ Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE z dnia 13 lipca 2009 r. w sprawie koordynacji przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych odnoszących się do przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) (Dz.U. L 302 z 17.11.2009, s. 32).