Art. 9. - Obliczanie kosztu zarządzania płynnością - Decyzja wykonawcza 2024/1974 ustanawiająca ramy alokacji kosztów związanych z operacjami zaciągania pożyczek i zarządzania długiem w ramach zróżnicowanej strategii finansowania

Dzienniki UE

Dz.U.UE.L.2024.1974

Akt obowiązujący

Wersja od: 18 lipca 2024 r.

Artykuł  9

Obliczanie kosztu zarządzania płynnością

1. Koszt zarządzania płynnością stanowi sumę kosztów utrzymywania aktywów w portfelu inwestycyjnym (ang. cost of carry) w ramach przedziału zarządzania płynnością, jak określono w pkt 2 załącznika.

2. Koszt utrzymywania aktywów w portfelu inwestycyjnym stanowi różnicę między odsetkami naliczonymi w ramach

odpowiednich instrumentów finansowania w przedziale zarządzania płynnością, kosztami i zwrotami wynikającymi z wyrównania wszelkich nadwyżek płynności lub deficytów płynności, o których mowa w art. 7 ust. 2 i 3, a zwrotem z inwestycji wygenerowanym w wyniku ich utrzymywania.

3. Zwrot z inwestycji zasobów płynności obejmuje wszelkie powiązane koszty inwestycji.

4. Koszty zarządzania płynnością oblicza się w ujęciu dziennym.