Art. 5. - Alokacja instrumentów finansowania i wypłaty przypisane do przedziałów programu i przedziałów czasowych - Decyzja wykonawcza 2024/1974 ustanawiająca ramy alokacji kosztów związanych z operacjami zaciągania pożyczek i zarządzania długiem w ramach zróżnicowanej strategii finansowania

Dzienniki UE

Dz.U.UE.L.2024.1974

Akt obowiązujący

Wersja od: 18 lipca 2024 r.

Artykuł  5

Alokacja instrumentów finansowania i wypłaty przypisane do przedziałów programu i przedziałów czasowych

1. Wypłaty w ramach danego programu CAM oraz przydzielone mu powiązane instrumenty finansowania przypisuje się do przedziału programu ustanowionego dla tego programu CAM. Wypłaty w ramach danego programu dla wielu beneficjentów oraz związane z nimi instrumenty finansowania przypisuje się do przedziału czasowego, który jest aktywny w momencie dokonywania wypłaty.

2. Wypłata pozostaje przypisana do tego samego przedziału programu lub przedziału czasowego w odniesieniu do wszelkich pozostałych kwot należnych, które pozostają do spłaty.

3. Długoterminowe instrumenty finansowania inne niż te, o których mowa w ust. 7, przypisuje się do przedziałów programu i, w odpowiednich przypadkach, do przedziałów czasowych aktywnych w chwili zakończenia operacji zaciągania pożyczek, która generuje te instrumenty.

4. Instrumenty finansowania pozyskane w celu sfinansowania wypłaty w następnym przedziale czasowym można jednak przypisać do tego przedziału czasowego.

5. W przypadku gdy kwota wypłat na koniec półrocznego okresu przedziału czasowego przekracza kwotę długoterminowych instrumentów finansowania, długoterminowe instrumenty finansowania wygenerowane w wyniku operacji zaciągania pożyczek po zakończeniu półrocznego okresu przedziału czasowego przypisuje się do tego przedziału czasowego do czasu, aż kwota długoterminowych instrumentów finansowania osiągnie kwotę wypłat tego przedziału czasowego.

6. Przypisanie długoterminowych instrumentów finansowania do przedziału programu lub przedziału czasowego odbywa się w momencie realizacji transakcji, przy jednoczesnym zapewnieniu - w najbardziej optymalnym stopniu - sprawiedliwego osiągnięcia różnych średnich docelowych terminów zapadalności dla każdego programu CAM w bieżącym okresie finansowania i z uwzględnieniem następujących czynników:

a) zagregowanych kwot i średniego docelowego terminu zapadalności planowanych w ramach zróżnicowanej strategii finansowania, jak określono w decyzjach przyjętych na podstawie art. 4 decyzji wykonawczej (UE, Euratom) 2023/2825;

b) wszelkich wymogów wynikających z odnośnych aktów podstawowych, a w szczególności średnich pułapów zapadalności każdego programu CAM oraz maksymalnej kwoty zobowiązań, które budżet ogólny Unii jest w stanie zaciągnąć w danym roku w ramach tego programu CAM;

c) terminów zapadalności pożyczki określonych w umowach pożyczki zawartych między Unią reprezentowaną przez Komisję a beneficjentem;

d) wszelkich istotnych aktualizacji planów finansowania lub wypłat, zawartych w decyzji wydanej na podstawie art. 4 decyzji wykonawczej (UE, Euratom) 2023/2825.

7. Każdy długoterminowy instrument finansowania pozostaje przypisany, częściowo lub w całości, do tego samego przedziału programu lub przedziału czasowego w odniesieniu do wszelkich pozostałych kwot należnych, które pozostają do spłaty.

8. Na zasadzie odstępstwa od ust. 1, w przypadku gdy kwota nominalna długoterminowych instrumentów finansowania przypisanych do poprzedniego przedziału czasowego tego samego przedziału programu przekracza kwotę wypłat przypisanych do tego przedziału zgodnie z tym ustępem, wypłaty są nadal przydzielane do tego przedziału czasowego, który w związku z tym pozostanie aktywny do czasu, gdy kwota dokonanych wypłat osiągnie kwoty długoterminowych instrumentów finansowania.

9. Długoterminowe instrumenty finansowania zastępujące długoterminowe instrumenty finansowania o zbliżającym się terminie zapadalności, przypisuje się do tego samego przedziału programu lub przedziału czasowego. Art. 7 stosuje się w przypadku rozbieżności między terminem zapadalności instrumentu długoterminowego o zbliżającym się terminie zapadalności a datą zaciągnięcia pożyczki w ramach instrumentu długoterminowego zastępującego ten instrument.