Zaciąganie zobowiązań i realizacja wydatków w ramach projektu planu finansowego Polskiej Akademii Nauk na rok 2020.

Akty korporacyjne

PAN.2019.12.20

Akt nieoceniany
Wersja od: 20 grudnia 2019 r.

DECYZJA Nr 66/2019
PREZESA PAN
z dnia 20 grudnia 2019 r.
w sprawie zaciągania zobowiązań i realizacji wydatków w ramach projektu planu finansowego Polskiej Akademii Nauk na rok 2020

Na podstawie art. 22 ust. l ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 roku o Polskiej Akademii Nauk (Dz. U. z 2019 r. poz. 1183 ze zm.) oraz w związku z § 54 i 55 ust. 1 Statutu Polskiej Akademii Nauk postanawiam, co następuje:
1.
Projekt planu finansowego Polskiej Akademii Nauk zwanej dalej "Akademią" na rok 2020 stanowi załącznik nr 1 do niniejszej decyzji.
2.
Uwzględniając postanowienia niniejszej decyzji, Kanclerz Akademii określi projekty planów finansowych dla Kancelarii Akademii oraz dla poszczególnych jednostek organizacyjnych Akademii nieposiadających osobowości prawnej.
3.
Dla celów projektu planu finansowego ustalam podział dotacji w sposób określony w załączniku nr 2 i 3 do niniejszej decyzji.
4.
W okresie realizacji projektu planu finansowego stosuje się odpowiednio ustalenia określone w Decyzji Nr 50/2019 Prezesa PAN z dnia 14 sierpnia 2019 roku w sprawie określenia zasad realizacji planu finansowego w jednostkach organizacyjnych Polskiej Akademii Nauk nieposiadających osobowości prawnej oraz w Decyzji Nr 40/2016 Prezesa PAN z dnia 14 października 2016 roku w sprawie wprowadzenia procedury określającej zasady realizacji planu finansowego Polskiej Akademii Nauk na szczeblu centralnym zmienionej Decyzją Nr 22/2017 z dnia 23 marca 2017 oraz Decyzją Nr 30/2017 z dnia 7 czerwca 2017 r.
5.
Decyzja wchodzi w życie z dniem podpisania.

Rozdzielnik:

1. Jednostki organizacyjne Akademii

2. Międzynarodowy Instytut Biologii Molekularnej i Komórkowej

3. Komórki organizacyjne Kancelarii Akademii

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

PROJEKT PLANU FINANSOWEGO POLSKIEJ AKADEMII NAUK NA ROK 2020 (w tys. zł)

WyszczególnienieKwota
Stan środków pieniężnych na początek roku41 187
Stan należności na początek roku10 460
Stan zobowiązań na początek roku9 647
Przychody z prowadzonej działalności38 868
Pozostałe przychody19 580
Dotacje z budżetu państwa lub budżetów jednostek samorządu terytorialnego83 187
z tego: dotacja podmiotowa80 293
dotacje celowe na inwestycje2 498
inne dotacje celowe396
Koszty132 789
w tym 1 :
amortyzacja9 836
wynagrodzenia i składki od nich naliczane61 076
płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań50
zakup towarów i usług39 234
Środki na wydatki majątkowe13 018
Środki przyznane innym podmiotom7 024
Stan należności na koniec roku7 316
Stan zobowiązań na koniec roku4 915
Stan środków pieniężnych na koniec roku29 806

ZAŁĄCZNIK Nr  2

PROJEKT PLANU FINANSOWEGO DLA CZĘŚCI 67 POLSKA AKADEMIA NAUK W DZIALE 730 SZKOLNICTWO WYŻSZE I NAUKA

rozdział

paragraf

WyszczególnieniePROPOZYCJA PODZIAŁU kwot do projektu ustawy budżetowej na rok 2020 (w zł)
012
73010Działalność organów i korporacji uczonych PAN18 152 000
§ 2570Dotacja podmiotowa z budżetu dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych18 152 000
73011Działalność pomocniczych jednostek naukowych i innych jednostek organizacyjnych PAN37 790 000
§ 2570Dotacja podmiotowa z budżetu dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych35 754 000
§ 6560Dotacje celowe przekazane z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań inwestycyjnych obiektów zabytkowych jednostkom zaliczanym do sektora finansów publicznych1 890 000
§ 2009Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, z wyłączeniem wydatków klasyfikowanych w paragrafie 205146 000
73095Pozostała działalność27 245 000
§ 2570Dotacja podmiotowa z budżetu dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych26 387 000
Budżet realizowany centralnie przez Kancelarię PAN25 113 000
Dotacja podmiotowa dla Międzynarodowego Instytutu Biologii Molekularnej i Komórkowej1 274 000
§ 2800Dotacja celowa z budżetu dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych250 000
§ 6220Dotacje celowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych innych jednostek sektora finansów publicznych158 000
§ 6560Dotacje celowe przekazane z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań inwestycyjnych obiektów zabytkowych jednostkom zaliczanym do sektora finansów publicznych450 000
ŁĄCZNIE CZĘŚĆ 67 POLSKA AKADEMIA NAUK83 187 000

ZAŁĄCZNIK Nr  3

WSTĘPNY PODZIAŁ DOTACJI NA ROK 2020 - DLA JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH (w zł)

WyszczególnienieDotacja

podmiotowa

§ 2570

Dotacja celowa na kształcenie § 2800Dotacja celowa na wkład własny § 2009Dotacja celowa na inwestycje § 6220Dotacja celowa na inwestycje w obiektach zabytkowych § 6560RAZEM
Pomocnicze jednostki naukowe25 821 028000025 821 028
Biblioteka Gdańska6 032 4006 032 400
Biblioteka Kórnicka4 124 0004 124 000
Archiwum w Warszawie1 777 6281 777 628
Archiwum Nauki PAN iPAU w Krakowie686 000686 000
Muzeum Ziemi2 598 7002 598 700
Polski Instytut Studiów Zaawansowanych PIASt1 842 3001 842 300
Stacje zagraniczne8 760 00000008 760 000
Centrum Badań Historycznych w Berlinie2 000 0002 000 000
Biuro Promocji Nauki PolSCA w Brukseli1 072 0001 072 000
Przedstawicielstwo Polska Akademia Nauk w Kijowie649 000649 000
Stacja Naukowa w Paryżu1 036 8701 036 870
Stacja Naukowa w Rzymie1 273 0001 273 000
Stacja Naukowa w Wiedniu1 961 0001 961 000
Inne zadania realizowane w ramach działalności zagranicznych stacji naukowych768 130768 130
Placówki naukowe nieposiadające osobowości prawnej6 417 0000146 000006 563 000
Zakład Ichtiobiologii i Gospodarki Rybackiej1 290 0001 290 000
Ogród Botaniczny Centrum Zachowania Różnorodności Biologicznej5 127 000146 0005 273 000
Inne jednostki organizacyjne1 528 00000001 528 000
Dom Seniora1 528 0001 528 000
Dom Zjazdów i Konferencji w Jabłonnie0
Dom Pracy Twórczej w Wierzbie0
Zakład Doświadczalny w Kórniku0
Zakład Działalności Pomocniczej0
Inne zadania jednostek krajowych1 987 9721 890 0003 877 972
RAZEM rozdział 7301135 754 0000146 00001 890 00037 790 000
Rozdział 73095 - dotacje dla instytutów, z tego:1 274 000250 0000001 524 000
Międzynarodowy Instytut Biologii Molekularnej i Komórkowej1 274 0001 274 000
Instytuty naukowe PAN250 000250 000
Budżet realizowany centralnie - przez Kancelarię PAN, z tego:43 265 000158 000450 00043 873 000
Rozdział 7301018 152 00018 152 000
Rozdział 7309525 113 000158 000450 00025 721 000
ŁĄCZNIE CZĘŚĆ 67 PAN80 293 000250 000146 000158 0002 340 00083 187 000

Uzasadnienie

Zgodnie z postanowieniami art. 84 ust. 3 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 roku o Polskiej Akademii Nauk "Do czasu zatwierdzenia planu na podstawie kwot ujętych w ustawie budżetowej podstawą gospodarki finansowej jest projekt planu ".

Przedkładany projekt planu finansowego, stanowiący załącznik nr 1 został przekazany przy piśmie z dnia 24 października 2019 roku Ministrowi Nauki i Szkolnictwa Wyższego, który w dniu 11 grudnia 2019 roku (pismo znak DN.WN.732.21.2019) poinformował, że przedstawiony projekt jest zgodny z wcześniejszymi uchwałami Prezydium PAN.

Podział budżetu w części 67 Polska Akademia Nauk w dziale 730 Szkolnictwo wyższe i nauka wyspecyfikowany w załączniku nr 2, w układzie klasyfikacji budżetowej - jest zgodny z w/w projektem planu finansowego na rok 2020 oraz z projektem budżetu PAN na rok przyszły, zawartym w rządowym projekcie ustawy budżetowej z września 2019 roku 2 ,

W załączniku nr 3 do przedkładanej decyzji przyznano wstępnie dotacje podmiotowe dla jednostek, których działalność z założenia jest finansowana dotacją podmiotową (pomocnicze jednostki naukowe, placówki naukowe nieposiadające osobowości prawnej, Dom Seniora w Konstancinie).

Należy zaznaczyć, że ostateczna kwota dotacji podmiotowych dla poszczególnych jednostek zostanie ustalona po opublikowaniu ustawy budżetowej na rok 2020.

Podstawę do ustalenia kwot dotacji będą stanowiły wnioski o przyznanie dotacji podmiotowej na rok 2020, które złożą uprawnione jednostki w miesiącu styczniu 2020 roku oraz rekomendacje Zespołu doradczego do spraw rozpatrywania wniosków jednostek organizacyjnych PAN i instytutów międzynarodowych o przyznanie dotacji podmiotowej w ramach części 67 Polska Akademia Nauk, a następnie pozytywna opinia Prezydium PAN odnośnie do zaproponowanego przez Prezesa PAN podziału dostępnych środków.

Na obecnym etapie nie dokonano podziału na zadania środków dotacji celowych na inwestycje. Stosowna propozycja zostanie przedłożona po uprzednim zaopiniowania przez Prezydium PAN środków zapisanych w ustawie budżetowej na rok 2020.

1 lista kosztów wyspecyfikowanych w tabeli wynika na wprost z zapisów art. 84 ust. 2 pkt 3 lit. a, b, c ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 roku o Polskiej Akademii Nauk i wyczerpuje również wymogi stawiane przez art. 31 pkt 3 lit. a, b, c ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych.
2 zgodnie z obowiązującą w polskim parlamencie zasadą dyskontynuacji, w/w rządowy projekt ustawy budżetowej na rok 2020 przedłożony w Sejmie RP minionej kadencji (druk sejmowy nr 3829) został zamknięty bez rozpatrzenia. Według stanu na dzień wydania decyzji w wykazie druków sejmowych nowej kadencji Sejmu RP nie figuruje jeszcze projekt ustawy budżetowej na rok 2020