Jak prawidłowo rozliczyć transakcję w VAT?
Pytania i odpowiedzi
Status: Aktualne
Odpowiedzi udzielono: 13 maja 2024 r., stan prawny dotychczas nie uległ zmianie
PYTANIE
W styczniu 2024 r. podatnik otrzymał od kontrahenta z Kazachstanu 100% zaliczki na poczet eksportu. Wystawiono fakturę zaliczkową ze stawką 0% i wykazano ją w deklaracji VAT za styczeń 2024 r. W lutym 2024 r. towar został odebrany przez przewoźnika kontrahenta - kontrahent sam organizował eksport. Podatnik wystawił fakturę rozliczającą zaliczkę. Towar został odprawiony w Bułgarii i stamtąd pojechał do Kazachstanu. W dniu 20 marca 2024 r. podatnik otrzymał od kontrahenta potwierdzenie wywozu EX-1 - kontrahent nie ma IE-599, podczas odprawy otrzymał tylko EX-1. Jak prawidłowo rozliczyć transakcję w VAT?
ODPOWIEDŹ
Pełna treść dostępna po zalogowaniu do LEX