Okresowe sprawozdania oraz bieżące informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczane przez te podmioty Komisji Papierów Wartościowych i Giełd.
Dz.U.2005.114.962
Akt utracił mocROZPORZĄDZENIE
RADY MINISTRÓW
z dnia 21 czerwca 2005 r.
w sprawie okresowych sprawozdań oraz bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczanych przez te podmioty Komisji Papierów Wartościowych i Giełd
Przepisy ogólne
Przepisy ogólne
Raporty bieżące i sprawozdania okresowe towarzystwa
Raporty bieżące i sprawozdania okresowe towarzystwa
Raporty bieżące funduszy inwestycyjnych otwartych i specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych
Raporty bieżące funduszy inwestycyjnych otwartych i specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych
Raporty bieżące funduszy inwestycyjnych zamkniętych
Raporty bieżące funduszy inwestycyjnych zamkniętych
Zbiorcze raporty bieżące towarzystwa
Zbiorcze raporty bieżące towarzystwa
Sprawozdania okresowe funduszy
Sprawozdania okresowe funduszy
Terminy dostarczania Komisji raportów bieżących i sprawozdań okresowych towarzystwa i funduszy
Terminy dostarczania Komisji raportów bieżących i sprawozdań okresowych towarzystwa i funduszy
Przepisy przejściowe i końcowe
Przepisy przejściowe i końcowe
- sporządzone na formularzu, którego wzór stanowi załącznik nr 8 do rozporządzenia.
ZAŁĄCZNIKI
ZAŁĄCZNIK Nr 1
SKŁAD AKCJONARIUSZY TOWARZYSTWA
Akcjonariusze towarzystwa ...........
Stan na dzień ..........
Lp. | Firma (nazwa) lub imię i nazwisko | Siedziba i kraj siedziby | Adres | Liczba akcji | Procent ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy | Procentowy udział w kapitale zakładowym | |
uprzywilejowane co do głosu | nieuprzywilejowane co do głosu | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
ZAŁĄCZNIK Nr 2 72
SPRAWOZDANIE MIESIĘCZNE TOWARZYSTWA FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH ZA OKRES OD ......... DO .........
ZAŁĄCZNIK Nr 3 73
Raport o stanie przekroczeń ograniczeń inwestycyjnych funduszu1) ........
Nr raportu: ........
Data raportu: ........
Lp. | Data przekroczenia | Data zwiększenia przekroczenia | Data dostosowania | Naruszony artykuł ustawy lub statutu3) | Minimalna stawka kryterium4) | Maksymalna stawka kryterium5) | Rodzaj składnika (składników)6) | Przyczyna przekroczenia limitów7) | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu w dniu poprzedzającym dzień przekroczenia | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu w dniu przekroczenia/w dniu, w którym nastąpiło powiększenie istniejącego przekroczenia/w dniu dostosowania |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Stan przekroczeń ograniczeń inwestycyjnych subfunduszu2) .......
Lp. | Data przekroczenia | Data zwiększenia przekroczenia | Data dostosowania | Naruszony artykuł ustawy lub statutu3) | Minimalna stawka kryterium4) | Maksymalna stawka kryterium5) | Rodzaj składnika (składników)6) | Przyczyna przekroczenia limitów7) | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu w dniu poprzedzającym dzień przekroczenia | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu w dniu przekroczenia/w dniu, w którym nastąpiło powiększenie istniejącego przekroczenia/w dniu dostosowania |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1, 2) Jeżeli fundusz inwestycyjny otwarty lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty jest funduszem z wydzielonymi subfunduszami, dane o przekroczeniach limitów inwestycyjnych sporządza się oddzielnie dla funduszu i każdego subfunduszu.
3) Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.
4) Pozycja zawiera minimalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach funduszu.
5) Pozycja zawiera maksymalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach funduszu.
6) Pozycja zawiera oznaczenia pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.
7) Przyczyna przekroczenia powinna być opisana w sposób wyczerpujący, wskazujący na konkretne okoliczności związane z jego zaistnieniem.
1. W przypadku zwiększenia przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych pod wierszem tabeli, zawierającym informacje o tym przekroczeniu, należy dodać nowy wiersz i wypełnić kolumny nr 3, 9 i 11. W przypadku kolejnego zwiększenia tego przekroczenia pod wierszem, o którym mowa w zdaniu poprzednim, należy dodać kolejny wiersz.
2. W przypadku dostosowania stanu aktywów nie wypełnia się kolumny 4 w wierszu tabeli zawierającym informację o przekroczeniu. Informację o dostosowaniu stanu aktywów należy zamieścić w kolejnym wierszu dodanym:
a) po wierszu zawierającym informacje o tym przekroczeniu albo
b) po wierszu zawierającym informacje o ostatnim zwiększeniu tego przekroczenia, jeżeli zwiększenie przekroczenia wystąpiło - w kolumnach 4 i 11.
3. W przypadku poinformowania w raporcie o dostosowaniu przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych, informacji o tym przekroczeniu nie umieszcza się w kolejnym raporcie.
4. W przypadku podawania informacji o stanie przekroczeń, które w dniu przekazania danego raportu nie są dostosowane do wymogów określonych w ustawie lub statucie funduszu, przekroczenia wykazuje się w wartości z dnia ich powstania (nie dotyczy to sytuacji zwiększenia przekroczenia z przyczyn innych niż zmiana kursów papierów wartościowych posiadanych przez fundusz lub wzrost albo spadek wartości aktywów funduszu związany ze zbywaniem lub odkupywaniem jednostek uczestnictwa funduszu).(uchylony).
ZAŁĄCZNIK Nr 4 74
(uchylony).
(uchylony).
ZAŁĄCZNIK Nr 5 75
Raport o stanie przekroczeń ograniczeń inwestycyjnych subfunduszu ......... funduszu ........1)/funduszu .........
Nr raportu: ........
Data raportu: .......
Lp. | Data przekroczenia | Data zwiększenia przekroczenia | Data dostosowania | Naruszony artykuł ustawy lub statutu2) | Minimalna stawka kryterium3) | Maksymalna stawka kryterium4) | Rodzaj składnika (składników)5) | Przyczyna przekroczenia limitów6) | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach subfunduszu/funduszu w dniu poprzedzającym dzień przekroczenia | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach subfunduszu/funduszu w dniu przekroczenia/w dniu, w którym nastąpiło powiększenie istniejącego przekroczenia/w dniu dostosowania |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1) W przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami kolumny wypełnia się w odniesieniu do subfunduszu.
2) Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.
3) Pozycja zawiera minimalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach subfunduszu/funduszu.
4) Pozycja zawiera maksymalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach subfunduszu/funduszu.
5) Pozycja zawiera oznaczenia pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.
6) Przyczyna przekroczenia powinna być opisana w sposób wyczerpujący, wskazujący na konkretne okoliczności związane z jego zaistnieniem.
1. W przypadku zwiększenia przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych pod wierszem tabeli, zawierającym informacje o tym przekroczeniu, należy dodać nowy wiersz i wypełnić kolumny nr 3, 9 i 11. W przypadku kolejnego zwiększenia tego przekroczenia pod wierszem, o którym mowa w zdaniu poprzednim, należy dodać kolejny wiersz.
2. W przypadku dostosowania stanu aktywów nie wypełnia się kolumny 4 w wierszu tabeli zawierającym informację o przekroczeniu. Informację o dostosowaniu stanu aktywów należy zamieścić w kolejnym wierszu dodanym:
a) po wierszu zawierającym informacje o tym przekroczeniu albo
b) po wierszu zawierającym informacje o ostatnim zwiększeniu tego przekroczenia, jeżeli zwiększenie przekroczenia wystąpiło - w kolumnach 4 i 11.
3. W przypadku poinformowania w raporcie o dostosowaniu przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych, informacji o tym przekroczeniu nie umieszcza się w kolejnym raporcie.
4. W przypadku podawania informacji o stanie przekroczeń, które w dniu przekazania danego raportu nie są dostosowane do wymogów określonych w ustawie lub statucie funduszu, przekroczenia wykazuje się w wartości z dnia ich powstania (nie dotyczy to zwiększenia przekroczenia z przyczyn innych niż zmiana kursów papierów wartościowych posiadanych przez subfundusz/fundusz lub wzrost albo spadek wartości aktywów subfunduszu/funduszu związany z nową emisją lub wykupywaniem certyfikatów inwestycyjnych funduszu).
ZAŁĄCZNIK Nr 6
WZÓR
WZÓR
Nazwa spółki: .......................................................................................... | ||||||
Lp. | Nazwa/oznaczenie | Liczba posiadanych akcji * | Procentowy udział głosów z posiadanych akcji w ogólnej liczbie głosów z akcji spółki * | Liczba akcji, z których wykonano prawo głosu*** | Procentowy udział głosów z posiadanych akcji, z których wykonano prawo głosu, w ogólnej liczbie głosów z akcji spółki**** | Uwagi |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
I. | fundusz ** | |||||
1. | subfundusz | |||||
II. | klienci, dla których towarzystwo wykonuje usługi zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie (zbiorczo) | |||||
III. | zbiorczy portfel | |||||
Razem |
Dodatkowe informacje: w przypadku funduszu, o którym mowa w art. 179 ustawy, należy dodatkowo podać pełną liczbę akcji spółki posiadanych przez fundusz i przysługującą z nich liczbę głosów |
** W przypadku, o którym mowa w art. 167 ustawy, należy wykazać dane łącznie dla funduszu oraz odrębnie w odpowiednich grupach subfunduszy (wskazując w polu Uwagi ich nazwy - w przypadku gdy dotyczy to więcej niż jednego subfunduszu, oraz nazwę podmiotu zarządzającego) zarządzanych przez dany podmiot. W przypadku gdy wszystkimi subfunduszami zarządza jeden podmiot, dane należy podać łącznie, wpisując tylko nazwę funduszu.
*** Należy wskazać liczbę akcji, z których wykonano prawo głosu w głosowaniu nad poszczególnymi uchwałami, wraz z podaniem numeru uchwały.
**** Należy wskazać procentowy udział głosów z akcji, z których wykonano prawo głosu w głosowaniu nad poszczególnymi uchwałami, w ogólnej liczbie głosów z akcji spółki wraz z podaniem numeru uchwały.
ZAŁĄCZNIK Nr 6a 76
CZĘŚĆ A
Zestawienie1 transakcji sprzedaży zawartych pomiędzy funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez to samo towarzystwo, innych niż transakcje wyszczególnione w części B, za okres od .................. do ................. | |||||||||||||
Lp. | Data transakcji | Fundusz | Informacje o transakcji | Uwagi2 | |||||||||
data zawarcia | data rozliczenia | sprzedający | kupujący | przedmiot transakcji3 | liczba | wartość transakcji | cena jednostkowa | uzasadnienie ceny, sposób ustalenia ceny/źródło | udział wartości transakcji w WAN | ||||
sprzedający | kupujący | sprzedający | kupujący | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1 Zestawienie powinno obejmować wszystkie transakcje, dla których:
- data zawarcia transakcji i data rozliczenia transakcji wypadają w okresie, którego zestawienie dotyczy,
- co najmniej data rozliczenia transakcji wypada w okresie, którego zestawienie dotyczy.
2 Należy zawrzeć dodatkowe informacje gwarantujące prawdziwe, rzetelne i kompletne odzwierciedlenie transakcji.
3 Oznaczenie powinno umożliwiać jednoznaczną identyfikację przedmiotu transakcji. Przyjęty system identyfikacji powinien być wewnętrznie spójny i stabilny w czasie.
CZĘŚĆ B
Zestawienie1 transakcji zawartych pomiędzy funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez to samo towarzystwo, innych niż wyszczególnione w części A zawartych przez fundusz przy zobowiązaniu się drugiego funduszu do odsprzedaży, za okres od ................. do .................. | |||||||||||||||
Lp. | Data transakcji sprzedaży | Data transakcji kupna | Fundusz | Przedmiot transakcji2 | Liczba | Informacje o transakcji | Uwagi3 | ||||||||
data zawarcia | data rozliczenia | data zawarcia | data rozliczenia | sprzedający | kupujący | wartość transakcji sprzedaży | wartość transakcji kupna | uzasadnienie ceny, sposób ustalenia ceny/źródło | udział wartości sprzedaży w WAN | ||||||
sprzedający | kupujący | sprzedający | kupujący | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | ||
1 Zestawienie powinno obejmować wszystkie transakcje, dla których:
- data zawarcia transakcji sprzedaży i data zawarcia transakcji kupna wypadają w okresie, którego zestawienie dotyczy,
- co najmniej data zawarcia transakcji sprzedaży albo co najmniej data zawarcia transakcji kupna wypadają w okresie, którego zestawienie dotyczy,
- data zawarcia transakcji sprzedaży wypada w okresie poprzedzającym okres, którego zestawienie dotyczy, oraz data zawarcia transakcji kupna wypada w okresie przypadającym po okresie, którego zestawienie dotyczy.
2 Oznaczenie powinno umożliwiać jednoznaczną identyfikację przedmiotu transakcji. Przyjęty system identyfikacji powinien być wewnętrznie spójny i stabilny w czasie.
3 Należy zawrzeć dodatkowe informacje gwarantujące prawdziwe, rzetelne i kompletne odzwierciedlenie transakcji.
ZAŁĄCZNIK Nr 6b 77
Zestawienie miesięczne1 zawartych transakcji, o których mowa w art. 107 ust. 2 ustawy, za okres od .............. do .................. | |||||||||||||
Lp. | Data transakcji | Rodzaj transakcji (kupno/sprzedaż) | Przedmiot transakcji2 | Liczba | Informacje o transakcji | Uwagi3 | |||||||
data zawarcia | data rozliczenia | wartość transakcji | cena jednostkowa | uzasadnienie ceny, sposób ustalenia ceny/źródło | udział wartości transakcji w WAN | strona transakcji (firma, siedziba) | szczegółowe uzasadnienie wykazujące, że zawarcia transakcji wymagał interes uczestników | szczegółowe uzasadnienie wykazujące, że zawarcie transakcji nie spowodowało wystąpienia konfliktu interesów | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1 Zestawienie powinno obejmować wszystkie transakcje, dla których:
- data zawarcia transakcji i data rozliczenia transakcji wypadają w miesiącu, którego zestawienie dotyczy,
- co najmniej data rozliczenia transakcji wypada w okresie, którego zestawienie dotyczy.
2 Oznaczenie powinno umożliwiać jednoznaczną identyfikację przedmiotu transakcji. Przyjęty system identyfikacji powinien być wewnętrznie spójny i stabilny w czasie.
3 Należy zawrzeć dodatkowe informacje gwarantujące prawdziwe, rzetelne i kompletne odzwierciedlenie transakcji.
ZAŁĄCZNIK Nr 7
WZÓR
WZÓR
Lp. | WYBRANE DANE FINANSOWE ............................. | Wartość na dzień bilansowy w tys. | Wartość na koniec poprzedniego okresu |
nazwa funduszu/subfunduszu | sprawozdawczego w tys. | ||
I. | Aktywa | ||
II. | Zobowiązania | ||
III. | Aktywa netto | ||
IV. | Kapitał funduszu | ||
V. | Koszty funduszu | ||
VI. | Wynik z operacji | ||
VII. | Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych | ||
VIII. | Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny | ||
IX. | Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny |
Przez koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego rozumie się:
- w przypadku sprawozdania kwartalnego - koniec kwartału bezpośrednio poprzedzającego kwartał objęty tym sprawozdaniem;
- w przypadku sprawozdania półrocznego i rocznego - koniec poprzedniego roku obrotowego.
ZAŁĄCZNIK Nr 7a 78
Raport o stanie przekroczeń ograniczeń inwestycyjnych w okresie od ....... do .......
Nr raportu: ........
Data raportu: ........
Lp. | Nazwa funduszu/subfunduszu | Data przekroczenia | Data dostosowania | Naruszony artykuł ustawy lub statutu1) | Minimalna stawka kryterium2) | Maksymalna stawka kryterium3) | Rodzaj składnika (składników)4) | Przyczyna przekroczenia limitów5) | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu/subfunduszu w dniu przekroczenia6) | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu/subfunduszu w dniu dostosowania6) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1) Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.
2) Pozycja zawiera minimalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach funduszu/subfunduszu.
3) Pozycja zawiera maksymalny dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach funduszu/subfunduszu.
4) Pozycja zawiera oznaczenia pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.
5) Przyczyna przekroczenia powinna być opisana w sposób wyczerpujący, wskazujący na konkretne okoliczności związane z jego zaistnieniem.
6) W przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami kolumny 10 i 11 wypełnia się odpowiednio dla każdego subfunduszu, dodając uprzednio wiersz.
1. Raport powinien obejmować wszystkie przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych istniejące w raportowanym okresie oraz te, które zostały w raportowanym okresie dostosowane.
2. W przypadku poinformowania w raporcie o dostosowaniu przekroczenia ograniczeń inwestycyjnych, informacji o tym przekroczeniu nie umieszcza się w kolejnym raporcie.
3. W przypadku podawania informacji o stanie przekroczeń, które w dniu przekazania danego raportu nie są dostosowane do wymogów określonych w ustawie lub statucie funduszu, przekroczenia wykazuje się w wartości z dnia ich powstania.
ZAŁĄCZNIK Nr 7b 79
Zestawienie1, odrębne dla każdego funduszu, transakcji zawartych pomiędzy funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez towarzystwo a zbiorczymi portfelami papierów wartościowych zarządzanymi przez to towarzystwo oraz klientami, dla których towarzystwo wykonuje usługi zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych, za okres od ............. do ............... | ||||||||||||
Lp. | Data transakcji | Strony transakcji | Informacje o transakcji | Uwagi2 | ||||||||
data zawarcia | data rozliczenia | fundusz | oznaczenie drugiej strony transakcji3 | rodzaj transakcji | przedmiot transakcji4 | liczba | wartość transakcji | cena jednostkowa | uzasadnienie przez fundusz ceny, sposób ustalenia ceny/źródło | udział wartości transakcji w WAN funduszu | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
1 Zestawienie powinno obejmować wszystkie transakcje, dla których:
- data zawarcia transakcji i data rozliczenia transakcji wypadają w okresie, którego zestawienie dotyczy,
- co najmniej data rozliczenia transakcji wypada w okresie, którego zestawienie dotyczy.
2 Należy zawrzeć dodatkowe informacje gwarantujące prawdziwe, rzetelne i kompletne odzwierciedlenie transakcji.
3 W przypadku transakcji ze zbiorczym portfelem papierów wartościowych zarządzanym przez towarzystwo oraz z klientem, dla którego towarzystwo wykonuje usługi zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych, w kolumnie 5 należy zawrzeć informacje pozwalające na jednoznaczną identyfikację zbiorczego portfela papierów wartościowych/klienta.
4 Oznaczenie powinno umożliwiać jednoznaczną identyfikację przedmiotu transakcji. Przyjęty system identyfikacji powinien być wewnętrznie spójny i stabilny w czasie.
ZAŁĄCZNIK Nr 8
Raport z przekroczenia i dostosowania limitów inwestycyjnych funduszu/subfunduszu ..........
Lp. | Data przekroczenia | Data dostosowania | Opis przekroczenia i dostosowania | |||||||||||
Naruszony artykuł ustawy lub statutu1) | Minimalna stawka kryterium2) | Maksymalna stawka kryterium3) | Rodzaj składnika (składników)4) | Przyczyny przekroczenia | Sposób dostosowania | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu / subfunduszu w dniu przekroczenia | Procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu / subfunduszu w dniu dostosowania | Uwagi | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
Raport powinien obejmować wszystkie przekroczenia limitów istniejące w raportowanym okresie oraz te, które zostały w tym okresie dostosowane.
1) Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.
2) Pozycja zawiera minimalny, dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu/subfunduszu.
3) Pozycja zawiera maksymalny, dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział określonego składnika (składników) w aktywach funduszu/subfunduszu.
4) Pozycja zawiera oznaczenie pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.
ZAŁĄCZNIK Nr 9
Zestawienie transakcji, których przedmiotem są instrumenty pochodne, funduszu/subfunduszu ...... za miesiąc ...... roku
Numer kolejny transakcji | Typ transakcji (kupno/sprzedaż) | Identyfikator instrumentu pochodnego (symbol klasyfikacji składnika lokaty przyjęty na danym rynku, nazwa skrócona, a w przypadku jej braku - kod ISIN) | Rodzaj instrumentu pochodnego (futures, forward, SWAP, inny) | Cel zawarcia transakcji (SZP - w przypadku, gdy transakcja ma na celu zapewnienie sprawnego zarządzania portfelem inwestycyjnym; ORI - w przypadku, gdy transakcja ma na celu ograniczenie ryzyka inwestycyjnego w zakresie wskazanym w art. 94 ust. 1 pkt 2 ustawy) | Przedmiot zabezpieczeń (wskazanie ze szczegółowością pozwalającą na jednoznaczną identyfikację poszczególnych składników aktywów lub zobowiązań, dla których ograniczane jest ryzyko inwestycyjne) | Nazwę emitenta/wystawcy lub innego podmiotu kreującego instrument pochodny | Miejsce/rynek zawarcia transakcji oraz system notowań | Datę zawarcia transakcji | Godzinę zawarcia transakcji | Cenę jednostkową instrumentu (bez uwzględnienia kosztów transakcyjnych) | Liczbę instrumentów pochodnych | Mnożnik | Wartość transakcji | Koszty transakcyjne | Stronę transakcji (tylko wtedy, gdy transakcja została zawarta poza rynkiem regulowanym lub zorganizowanym) | Wartość i terminy przyszłych strumieni pieniężnych | Kwotę będącą podstawą przyszłych płatności | Termin zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu | Zabezpieczenie wykonania transakcji (wskazanie zabezpieczeń wraz z określeniem, czy są przyjęte, czy udzielone) | Uwagi |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »