Egzamin aktuarialny.
Dz.U.2021.1350 t.j.
Akt obowiązującyROZPORZĄDZENIE
MINISTRA ROZWOJU I FINANSÓW 1
z dnia 9 grudnia 2016 r.
w sprawie egzaminu aktuarialnego
Przepis ogólny
Przepis ogólny
Egzamin
Egzamin
Uznanie studiów wyższych oraz uzyskanie zwolnienia z egzaminu
Uznanie studiów wyższych oraz uzyskanie zwolnienia z egzaminu
Przepis przejściowy i końcowy
Przepis przejściowy i końcowy
ZAŁĄCZNIK
ZAKRES OBOWIĄZUJĄCYCH TEMATÓW EGZAMINU AKTUARIALNEGO
ZAKRES OBOWIĄZUJĄCYCH TEMATÓW EGZAMINU AKTUARIALNEGO
A.
Zakres przedmiotowy
Zakres przedmiotowy
2. Prawdopodobieństwo i statystyka
3. Matematyka ubezpieczeń na życie
4. Matematyka pozostałych ubezpieczeń osobowych i majątkowych
5. Ekonomia
6. Rachunkowość i sprawozdawczość finansowa w zakładzie ubezpieczeń
7. Modelowanie
8. Zarządzanie ryzykiem zakładu ubezpieczeń
9. Prawo ubezpieczeniowe i prawo podatkowe
B.
Szczegółowy zakres tematów w podziale na bloki tematyczne
Szczegółowy zakres tematów w podziale na bloki tematyczne
1.1. Klasyczna teoria stóp procentowych: oprocentowanie proste, składane i ciągłe, dyskonto
1.2. Ogólne modele przepływów finansowych i wycena wartości przepływów finansowych: rachunek rent, spłata długu, analiza obligacji
1.3. Struktura terminowa stóp procentowych
1.4. Papiery wartościowe i instrumenty pochodne
1.5. Pojęcia rynku wolnego od arbitrażu, strategii replikującej, rynku zupełnego
1.6. Model dwumianowy
1.7. Model Blacka-Scholesa i wycena instrumentów pochodnych akcji (opcje call i put)
1.8. Podstawy rachunku stochastycznego i jego zastosowania do wyceny aktywów i zobowiązań oraz konstrukcji strategii zabezpieczających
1.9. Pojęcia i własności scenariuszy rzeczywistych i neutralnych względem ryzyka, pojęcie deflatora i jego zastosowania
1.10. Modele stochastyczne stóp procentowych (model Vasicka, CIR, LIBOR)
1.11. Wycena instrumentów dłużnych i pochodnych stopy procentowej (obligacje, cap/floor, caplet/floorlet i swapcje).
2. Prawdopodobieństwo i statystyka:
2.1. Pojęcie prawdopodobieństwa i jego własności
2.2. Zmienne losowe i ich charakterystyki (dystrybuanty, rozkłady prawdopodobieństwa, momenty, funkcje tworzące momenty), rozkłady jednowymiarowe i wielowymiarowe
2.3. Klasyczne i bayesowskie metody estymacji i ich własności
2.4. Korelacja i analiza regresji
2.5. Testowanie hipotez statystycznych
2.6. Przedziały ufności
2.7. Podstawy teorii procesów stochastycznych (łańcuchy Markowa, procesy Markowa, proces Poissona, ruch Browna).
3. Matematyka ubezpieczeń na życie:
3.1. Pojęcia prawdopodobieństwa śmierci, przeżycia, dalszego trwania życia, natężenia zgonów
3.2. Modele wielostanowe
3.3. Przepływy finansowe w ubezpieczeniach na życie, ubezpieczeniach na dożycie i rentach
3.4. Tablice trwania życia
3.5. Metody estymacji i wygładzania współczynników zgonów i prawdopodobieństw przejść w modelach wielostanowych
3.6. Metody estymacji rozkładu trwania życia, estymatory Nelsona-Aalena i Kaplana-Meiera
3.7. Kalkulacja składek ubezpieczeniowych w modelach ciągłych i dyskretnych dla różnych rodzajów ubezpieczeń na życie
3.8. Kalkulacja rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w modelach ciągłych i dyskretnych dla różnych rodzajów ubezpieczeń na życie
3.9. Plany emerytalne.
4. Matematyka pozostałych ubezpieczeń osobowych i majątkowych:
4.1. Modele ryzyka indywidualnego i kolektywnego
4.2. Kalkulacja składek ubezpieczeniowych i miar ryzyka w modelach ryzyka indywidualnego i kolektywnego
4.3. System bonus-malus
4.4. Kalkulacja rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, trójkąty szkód i metoda chain-ladder
4.5. Rozkłady częstości i wysokości szkody, rozkłady złożone i mieszane
4.6. Teoria zaufania
4.7. Teoria ruiny.
5. Ekonomia:
5.1. Pojęcia popytu i podaży, równowagi rynku, elastyczności
5.2. Działanie i organizacja przedsiębiorstwa - przychody, koszty, zyski, straty
5.3. Podstawy teorii produkcji - funkcje produkcji i kosztów w krótkim i długim okresie, optima techniczne i ekonomiczne
5.4. Konkurencja doskonała, monopol, monopson, oligopol
5.5. Rynki czynników wytwórczych - praca i kapitał
5.6. Teoria użyteczności i preferencje konsumenta
5.7. Ryzyko i podejmowanie decyzji w warunkach ryzyka
5.8. Keynesowski model popytowej strony gospodarki, Keynesowski model konsumpcji i dochodu
5.9. Podaż w długim okresie - model klasyczny
5.10. Instytucje mające wpływ na równowagę na rynkach dóbr i usług oraz pieniądza i aktywów finansowych
5.11. Finanse publiczne
5.12. Model popytowej strony gospodarki z udziałem rządu: polityka fiskalna, model IS-LM
5.13. Pieniądz, inflacja, stopa procentowa
5.14. Bank centralny i polityka pieniężna.
6. Rachunkowość i sprawozdawczość finansowa w zakładzie ubezpieczeń:
6.1. Nadrzędne zasady rachunkowości
6.2. Rachunkowość finansowa zakładów ubezpieczeń według ustawy o rachunkowości i międzynarodowych standardów rachunkowości (MSR):
6.2.1. Wycena początkowa i bilansowa poszczególnych składników aktywów i pasywów
6.2.2. Ujęcie przychodów i kosztów
6.2.3. Ujęcie w księgach rachunkowych zdarzeń gospodarczych związanych z działalnością zakładu ubezpieczeń
6.2.4. Ustalanie wyniku finansowego
6.3. Ogólne zasady sporządzania rocznych i śródrocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych zakładów ubezpieczeń według ustawy o rachunkowości i MSR
6.4. Rachunkowość i sprawozdawczość finansowa zakładów ubezpieczeń dla celów wypłacalności
6.5. Zasady sporządzania sprawozdania o wypłacalności i kondycji finansowej zakładu ubezpieczeń
6.6. Dodatkowe sprawozdanie finansowe i statystyczne zakładu ubezpieczeń zawierające dane specyficzne (niepodlegające harmonizacji w Unii Europejskiej) oraz do celów statystyki publicznej i Narodowego Banku Polskiego.
7. Modelowanie:
7.1. Modele zależności
7.2. Kapitałowy wymóg wypłacalności, VaR i inne miary ryzyka
7.3. Efekt dywersyfikacji i metody agregacji
7.4. Wybór modelu
7.5. Kalibracja
7.6. Walidacja
7.7. Analiza wrażliwości i testy stresu
7.8. Założenia i ograniczenia modeli i metod statystycznych/probabilistycznych
7.9. Zaawansowane modele statystyczne
7.10. Metody symulacyjne
7.11. Metody aproksymacji.
8. Zarządzanie ryzykiem zakładu ubezpieczeń:
8.1. Podstawowe metody i procesy zarządzania ryzykiem w zakładzie ubezpieczeń, funkcja aktuarialna i funkcja zarządzania ryzykiem
8.2. Zarządzanie kapitałem, źródła finansowania działalności zakładu ubezpieczeń, apetyt na ryzyko, miary ryzyka (RAROC, RORAC)
8.3. Testy zyskowności w ubezpieczeniach na życie i w ubezpieczeniach majątkowych
8.4. System Wypłacalność II - minimalny wymóg kapitałowy, kapitałowy wymóg wypłacalności, formuła standardowa i modele wewnętrzne
8.5. Rodzaje ryzyk w działalności ubezpieczeniowej
8.6. Monitorowanie założeń modeli aktuarialnych i ekspozycji na ryzyko
8.7. Metody redukcji ekspozycji na ryzyko, metody i instrumenty transferu ryzyka
8.8. Reasekuracja jako metoda zarządzania ryzykiem
8.9. Taryfy aktuarialne w ubezpieczeniach majątkowych i w ubezpieczeniach na życie, czynniki ryzyka
8.10. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla celów wypłacalności, najlepsze oszacowanie, margines ryzyka i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla celów rachunkowości
8.11. Teoria wyboru portfela Markowitza
8.12. Model CAPM
8.13. Analiza decyzji inwestycyjnych, wewnętrzna stopa zwrotu, koszt kapitału, miary efektywności portfela inwestycyjnego
8.14. Zastosowania instrumentów pochodnych akcji i stóp procentowych w ubezpieczeniach
8.15. Zarządzanie aktywami i pasywami i strategie zabezpieczające: miary czasu trwania (duration) i wypukłości (convexity), immunizacja, parametry greckie, strategie delta/gamma hedging.
9. Prawo ubezpieczeniowe i prawo podatkowe:
9.1. Przepisy prawa dotyczące ubezpieczeń gospodarczych oraz działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej:
9.1.1. Umowa ubezpieczenia
9.1.2. Wykonywanie działalności przez zakład ubezpieczeń w formie spółki akcyjnej, towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych lub spółki europejskiej
9.1.3. System zarządzania w zakładzie ubezpieczeń
9.1.4. Połączenie zakładów ubezpieczeń, przeniesienie umów ubezpieczenia i umów reasekuracji
9.1.5. Postępowanie naprawcze i likwidacja zakładów ubezpieczeń
9.1.6. Ubezpieczenia obowiązkowe
9.1.7. Ubezpieczenia majątkowe
9.1.8. Ubezpieczenia osobowe
9.1.9. Przepisy ogólne dotyczące odszkodowań i odpowiedzialności cywilnej
9.2. Przepisy prawa dotyczące nadzoru nad rynkiem ubezpieczeniowym:
9.2.1. Zasady sprawowania nadzoru ubezpieczeniowego
9.2.2. Nadzór nad zakładami ubezpieczeń w grupach
9.2.3. Nadzór finansowy nad działalnością zakładów ubezpieczeń
9.3. Zagadnienia z zakresu prawa podatkowego:
9.3.1. Opodatkowanie składek i świadczeń ubezpieczeniowych
9.3.2. Opodatkowanie zakładów ubezpieczeń
9.4. Rekomendacje i wytyczne Komisji Nadzoru Finansowego, standardy wydane przez Polskie Stowarzyszenie Aktuariuszy i kodeks etyki Polskiego Stowarzyszenia Aktuariuszy.
Dokumenty powiązane
Jeżeli chcesz mieć dostęp do wszystkich dokumentów powiązanych, zaloguj się do LEX-a Nie korzystasz jeszcze z programów LEX? Zamów dostęp testowy »